（山西省）关于太原市古交市2021年财政预算执行情况与 2022年财政预算的报告
关于太原市古交市2021年财政预算执行情况与 2022年财政预算的报告
——2022年1月23日在古交市第九届人民代表大会第二次会议上
市财政局局长 马俊平
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会报告古交市2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案），请予审议，并请政协委员和其他列席会议的人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是“十四五规划”开局之年，也是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年。我市财税部门在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，紧紧围绕市委、市政府决策部署，立足新发展阶段，贯彻新发展理念,面对财政收入与刚性支出矛盾更加突出的严峻形势，化危机、破难题、抓解困,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，圆满完成全年目标任务，为我市经济社会稳定有序发展提供了坚实有力的财政支撑。
（一）一般公共预算
2021年一般公共预算收入累计完成187291万元，为调整预算的101.2％，同比增长46%，其中：古交地方完成94844万元（税收收入78494万元，非税收入16350万元）；西山煤电驻古交境内企业完成72734万元（税收收入68311万元，非税收入4423万元）；废钢企业完成19713万元（税收收入16927万元，非税收入2786万元）。
全年上级补助收入57609万元，上年专项结转14913万元，转贷地方政府债券收入 7741万元，调入预算稳定调节基金4391万元，政府性基金预算调入2922万元，国有资本经营预算调入15万元，上解支出8563万元，一般债务还本支出3914万元，根据《预算法》建立预算稳定调节基金2291万元，年末支出指标为260114万元。
2021年一般公共预算支出248334万元，保障了人员工资发放、保险缴纳、疫情防控常态化、灾后救助重建及各项增支提标政策落实到位，其中教育、文化、社保、卫生、住房保障等民生支出达220843万元，同比增长2.73%。
以上收支相抵，年末专项结转11780万元。
（二）政府性基金预算
2021年，政府性基金预算收入累计完成4824万元，同比增长24.9%，其中：国有土地使用权出让收入3043万元，城市基础设施配套费收入1679万元。上级补助收入3165万元，转贷地方政府债券收入5700万元，上年结转7440万元，调入一般公共预算2922万元，年末支出指标18207万元。
2021年政府性基金预算支出累计执行11768万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出10845万元，城市基础设施配套费支出1152万元等。
以上收支相抵，年末结转6439万元。
（三）国有资本经营预算
2021年，国有资本经营预算收入完成15万元，全部调入一般公共预算统筹安排；上级补助收入6万元，上年结转5354万元，全年支出2442万元，年末结转2918万元。
（四）社会保险基金预算
2021年，社会保险基金预算收入29324万元，其中，城乡居民基本养老保险基金6615万元，机关事业单位基本养老保险基金22709万元；社会保险基金支出27331万元，其中：城乡居民基本养老保险基金4305万元，机关事业单位基本养老保险基金23026万元。
（五）政府债务情况
1.新增政府债券
太原市财政局2021年下达我市政府债券资金13441万元，其中：再融资一般债券3900万元；黄河板块旅游公路古交-岔口公路改建工程一般债券3841万元；2020年老旧小区一期改造项目专项债券3000万元、中医医院医养结合康复中心建设项目专项债券2700万元。
2.政府债务限额及余额情况
2021年太原市财政局下达我市新增政府债务限额9541万元，我市政府债务总限额达31612.71万元；其中一般债务限额23312.71万元，专项债务限额8300万元。
我市政府性债务年初余额22042.1万元，1-12月还本3931.97万元（其中再融资债券3900万元），付息付费766.36万元，新增债券13441万元，12月末余额31551.13万元，在上级下达的政府债务限额以内。
（六）地方全口径债务
我市地方全口径债务年初余额220909.32万元，2021年共化解10982.86万元，年末余额209926.46万元。按照全口径债务化解的政策要求，应于2028年底前逐年化解完毕。
（七）消化暂付款
根据山西省财政厅《关于严格规范市县财政暂付性款项管理的通知》（晋财办〔2021〕4号）中“对2018年底前形成的暂付性款项原则上应在2023年底前消化完毕”的规定，我市制定了《财政暂付性款项消化方案》，分五年消化完毕。2021年我市完成消化任务3000万元，暂付款余额15790万元。
二、2021年财政工作情况
2021年，我市财政工作坚持稳中求进工作总基调，不断提升财政资源配置效率和资金使用效益，持续提升依法理财、科学理财水平。
（一）提高政治站位，坚决落实各项财政政策
多措并举组织收入。财税部门密切协作，紧紧围绕目标任务，定期召开财税例会，科学分析研判形势，坚持依法征管和预期管理，规范非税收入秩序，多渠道挖潜堵漏，加强欠税管理，加大追缴陈欠力度，确保各项收入及时入库，圆满完成调整预算的收入目标任务，为保障全市公职人员工资发放和民生改善打下坚实基础。提质增效优化支出。坚决贯彻落实中央和省市决策部署，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全年民生支出占一般公共预算支出的88.93%。在财力紧缺的情况下，多管齐下统筹资金，安排3663万元确保疫情防控资金支出，全力以赴保障招商引资、棚户区改造、采煤沉陷区安置等重点项目的建设。
（二）坚持民生优先，倾力保障和改善民生
积极践行以人民为中心的发展思想，保证全市人民在共建共享发展中有更多获得感。支持教育优先发展。拨付1346万元支持“全面改薄”和义务教育薄弱环节改善与能力提升项目。拨付1048万元用于公办中小学放学后免费托管服务、农村学生营养改善、教学设施采购和报警装置采购，进一步改善办学条件。安排1129万元用于班主任津贴和绩效工资发放。拨付300万元保障教师周转房建设和教师公寓改造。落实学前教育建设发展和资助经费722万元。提升社会保障水平。人均城乡居民基本医疗保险财政补助从550元提高到580元，将人均基本公共卫生服务经费标准提高5元，达到每人每年79元，持续扩大基本公共卫生服务覆盖面。城乡居民最低生活保障标准分别提高至城市每人每月730元、农村每人每月610元。安排8968万元保证机关事业单位退休人员养老金的及时足额发放。拨付户厕改造资金1882万元，下达新一轮退耕还林补助资金600万元，兑付耕地地力补贴607万元，通过山西省农业补贴资金“一卡通”管理平台兑付到户。拨付城乡低保、临时救助、特困供养、孤儿及事实无人抚养儿童等困难群众补助资金5187万元。
（三）强化统筹发展，提升城市综合功能
保障重点工程建设。落实棚户区改造和采煤沉陷区安置项目建设资金16992万元，拨付14706万元用于古岔线、屯村太克线等交通道路建设。统筹协调拨付财政奖励资金4167万元，保障招商引资重点工程项目顺利开展。投入9396万元用于保障城市道路管网养护、园林绿化、污水垃圾处理、污水管网建设和垃圾分类等城市正常运行维护工作。安排3065万元保障正常供水、供气、供暖。拨付1913万元支持老旧小区改造工作。有效提升城市品质。下达山水林田湖草生态保护修复工程专项资金27261万元，全力推进我市汾河中上游山水林田湖草生态保护修复。安排4936万元保障清洁取暖工作顺利推进。投入3513万元支持园林绿化、创建森林城市工作开展，全面提升城市宜居度。
（四）深化财政管理改革，提高依法理财水平
全面深化预算绩效管理。建立全过程预算绩效管理流程，提高预算绩效目标编制质量，进行源头把控。加强绩效运行监控，做好中期管理，对2021年预算所有特定类项目进行绩效目标的实现程度与项目支出进度“双监控”。强化预算绩效评价，针对2020年15个重点项目及5个部门整体开展第三方重点预算绩效评价工作，涉及资金18706.78万元。继续强化财政投资评审。2021年组织完成古交市老旧小区一期改造项目、古交市全员核酸检测采集点后勤物资储备等75个项目的财政投资项目预算（概算），送审金额84024.91万元，审定金额73960.99万元，核减净额10063.91万元，平均审减率11.98%。2021年组织完成对晋绥八分区革命旧址维修改造工程、水源路道路建设工程等32个项目的政府投资项目结算审计，送审金额21677.09万元，审定金额20655.99万元，审减1021.10万元，平均审减率4.71%。稳中求进深化金融工作。出台了《古交市金融突发事件应急处置预案》《古交市优化营商环境（获得信贷）便利化改革2021年行动计划》《古交市县域金融工程促进资本市场发展工作实施方案》等规范性文件。组织协调培育、推动我市企业改制上市，积极筹备我市企业上市后备资源库推进工作。引导政府全额出资的古交市中小企业融资担保有限公司成功改制并申领到融资担保业务经营许可证。引导辖内地方法人金融机构积极对乡村振兴、民营小微企业的信贷投放至少4500万元再贷款。持续提高政府采购效益。2021年通过公开招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源方式受理采购71批次，采购总额23088.99万元。通过古交市政府采购网上商城成交采购1407批次，采购总额2291.66万元，切实将有限资金用在刀刃上，最大限度发挥了资金使用效益。按时做好预决算信息公开。在古交市政府网站按时公开“三公经费”、年度预决算及部门预决算信息，确保财政信息公开工作规范化常态化。提升财政干部队伍素质。推动党史学习教育常态化，切实践行学史明理、学史增信、学史崇德、学史力行，扎实开展好各项“规定动作”，全年组织开展40次党史学习教育专题活动。推动学党史与财政工作相融合，积极开展“转作风、提效能、强服务”活动，真正做到学史力行，办实事开新局，有效提升了财政干部职工自身综合素质和为民服务的能力。
三、2022年财政预算草案
（一）2022年预算编制的指导思想和原则
2021年预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神，认真落实中央经济工作会议及省委、太原市委、古交市委全会暨经济工作会议精神，弘扬伟大建党精神，发扬历史主动精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整准确全面贯彻新发展理念，抢抓构建新发展格局战略机遇，以全方位推动高质量发展为主题，以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，坚定信心、科学谋划，精准定位、改革先行，紧紧围绕市委以“三转三定”大行动牵引“五五战略”实施的重大决策部署，推动太忻一体化经济区建设在古交强势起步，全面开启古交“二次创业”，在资源型地区绿色低碳转型发展上勇蹚新路，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
落实上述指导思想，2022年我市财政收支预算按以下原则编制：
——收入预算积极稳妥、依法合规、科学编制。收入预算安排要与经济社会发展相适应，与财政政策相衔接，充分考虑增收减收因素及我市“十四五”发展目标和全方位推动高质量、高速度发展各项任务，科学、积极、稳妥编制收入预算。以国家法律法规为依据，严禁虚收空转、收取过头税费、超越职权范围编列等现象发生，提高收入质量。
——支出预算量入为出，有保有压、做实做细。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，真正过紧日子，打好“铁算盘”，把钱用在刀刃上，进一步压减一般性支出。打破支出固化格局，加大各类资金统筹力度，着力优化结构，不断提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。
——强化管理、防范风险，保障经济社会高质量发展。坚决遏制隐性债务增量，妥善处理和化解隐性债务存量，防控财政风险。在政府债务率不超警戒线的空间内，积极争取尽可能多的地方政府债券，用于经济社会高质量发展亟需开展的建设项目。
——赓续改革，注重效益，全面实施预算绩效管理。增强法治观念，注重预算约束，强化预算刚性，全面实施预算绩效管理，将绩效评价结果与预算安排挂钩，积极推进预算公开工作，着力构建规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。
（二）2022年全市预算草案
根据上述基本原则和相关政策，结合2021年财政收入完成情况以及2022年全市经济社会发展形势预计，对我市一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算统筹安排如下：
收入安排：2022年一般公共预算收入安排198601万元，同比增长6%。
全年支出指标：一般公共预算当年财力201412万元，加上年专项结转11780万元，提前下达的专项转移支付1077万元，全年支出指标214269万元，按照《预算法》地方财政收支平衡的规定，全年一般公共预算支出相应安排214269万元。
1.一般公共预算
（1）按政府支出功能分类科目具体安排如下：
——一般公共服务安排19280万元，主要包括市委、人大、政府、政协、纪检监察、组织宣传、乡镇（街办）、人力资源、发展改革等基本公共服务与管理部门的支出。
——公共安全安排9028万元，主要包括公安、司法等部门维护社会公共安全方面的支出。
——教育安排45437万元。主要包括教育科技部门及所属普通教育、职业教育等方面的支出。
——科学技术安排76万元，主要包括科学技术普及方面的支出。
——文化旅游体育与传媒安排947万元，主要包括文化和旅游、文物、体育、广播电视、新闻出版电影等方面的支出。
——社会保障和就业安排40125万元，主要包括人力资源和社会保障管理、民政管理、就业补助、临时救助、困难群众救助、义务兵优待、残疾人事业、机关事业单位基本养老保险等方面的支出。
——卫生健康安排13731万元，主要包括卫生健康部门所属医疗卫生管理、医院、基层医疗卫生机构、公共卫生、行政事业单位医疗保障和计划生育事务等方面的支出。
——节能环保安排21258万元，主要包括污染防治、污染减排、自然生态保护、退耕还林及环保、能源部门日常运转等方面的支出，重点安排招商引资项目奖励资金。
——城乡社区支出安排8748万元，主要包括市容环境卫生、市政设施维护、城市管理执法及城建系统的运行支出。
——农林水支出安排20742万元，主要包括农业、林业、水利、农村综合改革、普惠金融发展等方面的支出。
——交通运输安排6145万元，主要包括交通部门、运输管理及农村公路建设养护等方面的支出。
——资源勘探信息等支出安排743万元，主要是国有资产监管及支持中小企业发展等方面的支出。
——商业服务业等支出安排386万元，主要是商业流通事务方面的支出。
——自然资源海洋气象等支出安排1004万元，主要包括国土资源管理、地震、气象等方面的支出。
——住房保障安排8176万元，主要是采煤沉陷区治理、农村危房改造、房产管理部门及行政事业单位公积金等支出。
——粮油物资储备安排39万元，主要是粮油事务方面的支出。
——灾害防治及应急管理安排4165万元，主要是应急管理等方面的支出。
——预备费安排2000万元，符合《预算法》要求。
——其他支出安排12239万元，安排综合应急分队、人武部等部门经费等，年初预留10567万元，主要用于太忻经济区一体化建设、乡村振兴战略、创建国家卫生城市、灾后重建、疫情防控、企业职工基本养老保险省级统筹缺口资金、公务员（含参公人员）、事业人员建立绩效奖金、棚户区改造还本付息、正常调资、党建经费、2020年度文明奖及考核奖、公车购置、各类政府采购、采煤沉陷区治理、PPP项目政府支出责任、死亡抚恤、省债县用（山水林田湖草生态修复项目资金）还本、地方政府债务付息、全口径债务还本付息等。
（2）“三公”经费预算安排情况
2022年，我市行政事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费预算2035万元，比上年预算减少1万元，下降0.05%。其中：公务接待费181万元；执法执勤用车购置费187万元；公务用车运行维护费1667万元，比上年预算减少1万元，下降0.06%。
2.政府性基金预算
2022年，全市政府性基金预算收入安排11800万元，其中国有土地使用权出让收入10000万元，城市基础设施配套费收入1500万元，专项债务对应项目专项收入300万元。安排政府性基金预算支出11800万元，其中调出资金5000万元，国有土地使用权出让收入安排的支出5000万元，城市基础设施配套费支出1500万元，专项债付息300万元。
3.国有资本经营预算
2022年安排国有资本经营预算收入15万元，为股息收入，全部调入一般公共预算统筹安排。上年专项结转2918万元，用于“三供一业”移交补助及国有企业退休人员社会化管理补助支出。
4.社会保险基金预算
2022年全市社会保险基金预算收入29963万元，其中，城乡居民基本养老保险基金7636万元，机关事业单位基本养老保险基金22327万元。社会保险基金预算支出29697万元，其中，城乡居民基本养老保险基金4336万元，机关事业单位基本养老保险基金25361万元。
四、2022年财政重点工作
2022年是实施十四五规划承上启下的重要一年。公共财政取之于民、用之于民，我们将始终坚持人民至上，解民忧、行民盼、纾民困，更好地支撑和促进人的全面发展、全体人民共同富裕。牢牢抓住太忻经济区建设为古交带来的重大战略机遇，奋楫笃行、踵事增华，推动经济实现质的稳步提升和量的合理增长，为我市高质量发展夯基垒台，提供更稳固的财力支撑。
（一）强化收支管理，找准着力点，努力下好财政工作先手棋
一是把握收入节奏，加强收入分析。加强与税务部门的沟通协调，确保财政收入均衡入库。加强部门协同作战，加大土地出让收入征缴力度，着力促进地方财政收入的可持续增长。大力培育优质财源，壮大地方可用财力。二是强化支出管理。进一步形成厉行节约的共识和氛围，持续压减一般性支出，加大对非刚性非重点性支出压减力度，腾出更多的资金用于保障“保六稳”等重点领域。三是进一步加强预算严肃性，强化预算执行刚性。坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购，严格执行无预算不支出，确需当年支出的，优先在本部门预算或跨部门相关资金中统筹解决。
（二）落实惠民举措，筑牢基础桩，牢牢紧扣基本民生主旋律
全面落实政策保障范围和标准的有关规定，始终坚持“三保”优先，坚决兜牢“三保”底线。一是要稳住农业基本盘，坚持农业农村优先发展，提高土地出让收入用于农业农村的比例，扎实推进“三农”各项工作，聚焦产业促进乡村发展。扎实推进乡村建设投入，全面推进乡村振兴。二是坚持在发展中保障和改善民生，着力解决人民群众所需所急所盼，重点加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设投入，推动幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶不断取得新进展。
（三）坚持服务大局，汇聚新动能，着力解决资金保障关键题
一是积极向上争取资金。加强与上级财政部门沟通联系，准确把握财政政策调控方向，深入争取政策支持、挖掘潜力，精心筛选上报项目。聚焦政府债券重点支持领域，提前谋划一批重大工程、重点项目，做好债券项目储备，为争取更多的债券额度打下基础。二是集中财力办大事。聚焦党委、政府重大决策部署，推进产业转型，围绕“打造绿色能源和新材料产业集群的”产业定位，紧扣双碳目标，引进一批符合古交实际、带动示范性强、可尽快落地的项目，努力培植新的税收增长点。
（四）提升管理水平，形成合围势，全力打好风险防控组合拳
一是继续按照稳定大局、统筹协调、分类施策、精准拆弹的方针，抓好风险处置工作，防范各类财政风险。深入开展防范化解地方政府隐性债务风险专项行动，切实防控新增隐性债务风险。加强全市内控制度建设和执行，着力防范化解财政资金管理风险。二是完善金融风险处置机制，强化能力建设，坚决处置非法集资，把防范化解金融风险和服务实体经济更好结合起来，保持金融稳定，实现经济金融良性互动，守住不发生系统性金融风险底线。
（五）推进改革创新，成为新引擎，持续做好提质增效大文章
一是以预算法及其实施条例为引领，以预算管理一体化和直达资金监控系统为抓手，以“制度+技术”进一步深化预算管理体制改革，抓好管理重点环节，提升预算管理信息化水平，打通资金接收备案、指标分解下达、台账登记完善各个环节，确保资金惠企利民，推动直达资金落地见效，切实提高财政资源配置和使用效益。二是深入落实国企改革三年行动部署，压实压紧责任，积极统筹协调，针对改革重点难点问题，勇于担当、攻坚克难，确保到年底完成国企改革三年行动目标任务。三是深化政府采购制度改革，坚持问题导向，强化采购人主体责任，加快形成采购主体职责清晰、交易规则科学高效、监管机制健全、政策功能完备、法律制度完善、技术支撑先进的现代政府采购制度。
各位代表：2022年，我们将全面贯彻市委各项决策部署，在市人大、市政协的监督支持下，持续改善民生，推进产业转型，保持社会大局稳定，扎实做好各项财政工作，不断开创古交全方位推动高质量发展新局面，为加快建设“五个古交”做出新的更大的贡献！
