（山西省）关于大同市平城区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算草案的报告
关于大同市平城区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算草案的报告
——2022年1月26日在大同市平城区第二届人民代表大会第二次会议上
大同市平城区财政局局长 张晓天
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告2021年财政预算执行情况与2022年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席会议同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年，是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年。新征程、新使命，财政工作有新作为，2021年全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神紧紧围绕区委、区政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全力组织财政收入，不断优化支出结构，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹支持产业发展、生态建设、乡村振兴、社会事业和疫情防控等重点工作，防范化解债务风险，稳步推进财政改革，财政预算执行总体平稳，有力保障了全区经济社会高质量发展。
2021年一般公共预算收入97,631万元，上级补助收入126,466万元，上年结余13,383万元，调入资金8,004万元，动用预算稳定调节基金21,378万元，收入总计为266,862万元，减去一般公共预算支出227,774万元，上解上级支出5,593万元，安排预算稳定调节基金18,558万元，年终结余14,937万元（结转下年支出），支出总计266,862万元，实现财政全年收支平衡。
（一）公共预算执行情况
1、一般公 共预算收入完成情况
2021年全年一般公共预算收入累计完成97,631万元，同比增长6.09%、增收5,608万元。完成年初收入计划96,623万元的101.04%，超进度1,007万元。分项目看：税收收入累计完成63,903万元，同比增长4.81%、增收2,936万元，完成年初税收收入计划69,766万元的91.59%，欠进度5,863万元。税收收入占一般公共预算收入的65.45%。非税收入完成33,729万元，比上年实际完成增长8.61%，完成年初预算26,858万元的125.58%,非税收入占一般公共预算收入的34.55%。
其中：增值税完成16,881万元，比上年实际完成下降15.93%，完成年初预算的72.46%。
企业所得税完成4,360万元，比上年实际完成下降37.43%，完成年初预算的50.13%。
个人所得税完成1,908万元，比上年实际完成下降14.25%，完成年初预算的100.21%。
城市维护建设税完成5,810万元，比上年实际完成增长10.96%，完成年初预算的106.49%。
房产税完成2,850万元，比上年实际完成增长24.29%，完成年初预算的100.56%。
城镇土地使用税完成1,560万元，比上年实际完成下降8.5%，完成年初预算的86.19%。
土地增值税完成5,702万元，比上年实际完成下降5.89%，完成年初预算的87.99%。
耕地占用税完成5,467万元，比上年实际完成增长780 %，完成年初预算的3719.05%。
契税完成12,439万元，比上年实际完成增长22.66%，完成年初预算的100.31%。
资源税完成675万元，比上年实际完成增长11.2%，完成年初预算的96.43%。
环境保护税完成196万元，比上年实际完成下降26.87%，完成年初预算的77.78%。
车船税完成3,002万元，比上年实际完成下降6.07%，完成年初预算的90.91%。
印花税完成2,802万元，比上年实际完成增长27.19%，完成年初预算的112.98%。
专项收入完成28,571万元，比上年实际完成增长28.81%，完成年初预算的129.22%。
行政事业性收费收入完成1,000万元，同比下降42.1%，完成年初预算的58.82%。
罚没收入完成1,200万元，同比下降27.36%，完成年初预算的75%。
国有资源（资产）有偿使用收入完成2,577万元，同比下降36.34%，完成年初预算的257.7%。
捐赠收入完成5万元，同比下降70.59%；
其他收入完成375万元，同比下降73.79%。
2、一般公共预算支出执行情况
2021年全区一般公共预算支出累计执行227,774万元，同比下降21.41%，执行调整预算的93.85%。其中：
一般公共服务支出23,862万元，同比下降25.29%，执行调整预算的99.17%；
公共安全支出5,704万元，同比下降15.26%，执行调整预算的99.6%；
教育支出54,096万元，同比下降12.97%，执行调整预算的95.56%；
科学技术支出1,155万元，同比下降48.85%，执行调整预算的100%；
文化体育与传媒支出1,436万元，同比下降27.36%，执行调整预算的88.1%；
社会保障和就业支出52,964万元，同比下降3.71%，执行调整预算的92.65%；
卫生健康支出18,701万元，同比增长15.53%，执行调整预算的85.55%；
节能环保支出3,656万元，同比下降33.64%，执行调整预算的83.07%；
城乡社区支出38,815万元，同比下降11.28%，执行调整预算的99.31%；
农林水支出2,511万元，同比下降56.55%，执行调整预算的65.46%；
交通运输支出336万元，同比下降80.51%，执行调整预算的100%；
资源勘探信息等支出4,854万元，同比下降35.08%，执行调整预算的100%；
商业服务业等支出280万元，同比增长124%，执行调整预算的86.96%；
自然资源海洋气象等支出2,373万元，同比下降35.23%，执行调整预算的100%；
住房保障支出14,213万元，同比下降67.01%，执行调整预算的100%；
粮油物资储备支出460万元，同比增长342.3%，执行调整预算的100%；
灾害防治及应急管理支出1,908万元，同比下降2.4%，执行调整预算的100%；
债务付息支出409万元，同比下降,1.21%，执行调整预算的100%；
债务发行费用支出9万元。
其他支出32万元，执行调整预算的1.43%。
（二）政府性基金收支情况
2021年政府性基金收入44,647万元。
其中：国有土地收益基金收入4,052万元，完成年初预算73.67%；
农业土地开发资金收入243万元；
国有土地使用权出入收入31,105万元，完成年初预算的62.83%；
城市基础配套费收入9,240万元，完成年初预算的231%；
其他政府性基金收入7万元。
2021年政府性基金支出49,842万元。
其中：大中型水库移民后期扶持基金支出304万元，完成年初预算的96.2%；
国有土地使用权出让收入安排支出34,171万元，完成年初预算的55.79%；
国有土地收益基金安排支出125万元，完成年初预算的2.27%；
城市基础设施配套费安排的支出5,658万元，完成年初预算的141.45%；
国家重大水利工程建设基金安排的支出26万元，完成年初预算的92.85%；
其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出7,001万元；
彩票公益金安排的支出913万元，完成年初预算的185%；
债务付息支出704万元；
抗疫特别国债安排的支出940万元，完成年初预算的100%。
2021年政府性基金预算收入44,647万元，上级补助收入-2,516万元，上年结余12,680万元，债务转贷收入10,000万元，政府性基金收入总计64,811万元，减去政府性基金预算支出49,842万元，调出资金8,004万元，年末结余6,965万元，实现政府性基金全年收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年，社会保险基金预算收入32,573万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入4,758万元，机关事业单位基本养老保险基金收入 27,815万元。2021年社会保险基金预算支出30,648万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2,477万元，机关事业单位基本养老保险基金支出28,171万元。全年收支结余1,925万元，年末滚存结余8,712万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年国有资本经营预算收入728万元，2021年国有资本经营支出229万元，年末结余499万元。
（五）地方政府债务情况
2021年我区当年新增政府债务规模为1亿元，2021年底政府债务余额13.531亿元，（其中9.4亿为集大原高铁专项债券，本息均由市政府偿还债务），余额未超债务警戒线，无债务风险。
（六）落实区二届人大一次会议决议情况
2021年，区财政部门认真落实区二届人大一次会议有关决议和区人大财经委员会审查意见，准确把握财政职能定位，认真谋划、主动作为，全力克服疫情影响，切实兜牢民生底线，确保全区经济社会平稳有序运行。
1、努力增收促支，增强财政保障能力。
区财政部门认真贯彻落实减税降费政策，积极应对疫情防控对财政收入不利影响，依法组织收入，加快支出进度，为全区经济社会发展提供财力支撑。一是收入任务全面完成。紧盯年初目标任务，深入研判收入形势，加大与区税务部门的沟通协调，确保各项收入应收尽收，2021年全区一般公共预算收入超额完成年度目标。二是支出措施更加精准。进一步完善限时办结、旬报告、月通报等制度，督促部门单位加快资金支出。充分发挥财政一体化平台及直达资金监控平台作用，优化预算指标分配、下达、拨付流程，强化资金监管，确保项目资金保障有力、直达资金惠企利民。三是支出结构持续优化。坚决贯彻落实政府过紧日子要求，大力压减一般性和非刚性支出， “三公”经费持续压减。建立完善清理盘活财政存量资金常态化机制，发现一笔、收回一笔，腾出财力统筹用于落实“三保”和重大民生项目。
2、主动争取资金，支持经济社会高质量发展。
紧盯国家和省市相关政策，千方百计争取各类资金支持经济社会高质量发展。一是积极争取财力性转移支付资金。精准研判中央、省级财力性转移支付补助政策，及时跟进汇报沟通，保障了基本民生政策落实、人员工资发放和机关事业单位正常运转。二是大力争取中央和省级专项资金。紧紧围绕国家重点支持项目领域，保障了党委政府确定的重点工程、重大项目资金需求。三是努力争取地方政府专项债券资金。抢抓国家扩大发行地方政府专项债券规模政策机遇，加强与各部门间协作配合，协调争取地方政府专项债券资金10,000万元，用于全区老旧小区综合治理、老旧小区外配套垃圾中转站等基础设施提升改造项目支出。
3、坚持人民至上，不断加大民生投入。
聚焦群众期盼，持续加大民生领域投入力度，重点加大对教育、就业、医疗卫生、计生、社会保障、住房保障等民生领域的投入，织密织牢民生保障网，2021年民生支出190，996万元，占一般公共预算比重为83.85%，落实全力实施社会保障、就业创业、养老服务、救济救助等民生实事工程，拨付义务兵优待金2,439.63万元，机关养老财政补贴13,098万元，学校护眼灯工程407.91万元，低保取暖补贴310.5万元等。落实新增项目和提标项目资金，各类政策性补助资金按时足额发放，足额保障机关事业单位个人政策性增调资、社保缴费以及其它对个人和家庭的补助项目，有效激发干部职工的积极性，助推全区各项工作提质增效。
4、深化财政改革，不断提升管理绩效。
落实积极财政政策更加提质增效要求，全面落实各项改革任务。一是稳步推进财政管理改革。基本民生资金全部纳入直达监控系统管理，直达资金常态化管理机制不断完善；预算管理一体化1.0系统建设全面推进。二是全面加强预算绩效管理。强化预算单位绩效管理主体责任，预算绩效目标设置进一步优化，绩效运行监控进一步规范，结果应用进一步提升，全过程绩效管理机制初步建立。三是持续开展财政监督。重点实施预决算信息公开、直达资金、政府专项债券等监督，促进财政资金规范安全运行。
各位代表，2021年财政部门攻坚克难，各项工作取得了新的进展。这是区委、区政府科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协有力监督、有效指导的结果，也是全区各部门齐心协力、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，虽然随着疫情总体得到有效控制，社会经济逐步恢复，主要经济指标回升，但是财政运行过程中还存在不少困难和挑战：财政收入总量较小，财政收入增长压力大，新的增长点不多，而民生支出等各项刚性需求不断加大，全区财政收支矛盾仍然比较突出；各部门过“紧日子”的意识还需增强，部分单位仍未形成“花钱问效”和勤俭节约的意识；财政工作仍面临诸多困难。对此我们将进一步强化收入预期管理，加强重点支出保障，深化财政重点改革，全力服务全区经济社会发展大局。
二、2022年财政收支预算安排情况
2022年是党的二十大召开之年，也是“奋斗两个五年、跨入第一方阵”的开局之年，做好今年财政工作至关重要。今年全区预算安排要遵循以下原则：一是落实《预算法》和中央、省、市区财政工作会议精神，以“保基本、调结构、保重点”为目标，防范化解系统性风险，努力构建全面规范、公开透明的预算管理体制；二是保基本人员支出、保运转，兜牢基本民生保障底线；三是优化支出结构，突出重点、集中力量办大事，加大财政资金统筹力度，保障重点项目；四是坚持依法理财，强化部门主体责任和预算约束力；五是坚持厉行节约严控一般性支出原则。牢固树立过“紧日子”思想，大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出，加大存量资金盘活力度，把有限的资金用在刀刃上；六是全面实施预算绩效管理，努力提高财政资金绩效原则。加强绩效管理，推动预算和绩效管理一体化，注重结果导向，强化绩效评价结果应用，注重资金使用实效，切实提高资金使用效益。
（一）一般公共预算收支预算
2022年市下达我区一般公共预算收入任务为105,441 万元，其中：税收收入任务69,261万元，增幅为8.39%，非税收入任务36,180万元，增幅为7.27%。根据收入任务及上级提前下达补助数测算，全年可用财力为226,961万元，主要有以下几项构成：一般公共预算收入为105,441万元,上级补助收入为106,583万元，上年结转14,937万元。
一般公共服务支出安排22,306.56万元，同比下降6.51%，主要用于行政事业单位提供基本公共服务与管理。
公共安全支出安排7,861.05万元，同比增长37.82%，主要用于公、检、法、司等部门维护社会公共安全方面的支出。
教育支出安排57,848.44万元，同比增长6.94%，主要用于中小学义务教育支出。
科学技术支出安排1,153.54万元，同比下降0.21%。主要用于科学技术管理方面的支出。
文化旅游体育与传媒支出安排1,215.52万元，同比下降15.35 %，主要用于文化、旅游、体育等方面的支出。
社会保障和就业支出安排39,689.87万元，同比减少25.06%，主要用于社会保障及就业管理方面的支出。
卫生健康支出安排15,740.3万元，同比减少15.83%，主要用于基本公共卫生服务、医疗保障等方面的支出 。
节能环保支出安排761.51万元，同比减少79.17 %，主要用于环境保护和节能减排等方面的支出，增长的主要原因是上级转移支付增加。
城乡社区支出安排36,146.27万元，同比下降6.87%，主要用于城乡社区管理、环境卫生、园林绿化、城管执法等方面支出。重点安排城乡绿化清洁、城市管理等项目。
农林水支出安排3,660.2万元，同比增长45.77%，主要用于乡村振兴、一事一议。
交通运输支出安排80.37万元,同比减少76.08%；
资源勘探信息等支出安排20,571.56万元，同比增长323.81 %。
商业服务业等支出安排342万元，同比增长22.14 %。
自然资源海洋气象等支出安排2,426.44万元，同比增长2.25%，主要用于国土资源管理方面的支出。
住房保障支出安排10,360.67万元，同比下降27.1%。
灾害防治及应急管理支出安排2,596.98万元，同上年增长36.11%，主要用于应急管理、消防事务、地震事务等支出。
预备费安排2,000万元。
其他支出安排2,199.59万元。
（二）政府性基金预算收支预算
2022年政府性基金收入预算安排44,684万元，其中：上年结转收入3,684万元，城市基础设施配套费收入2,000万元，国有土地使用权出让收入39,000万元。政府性基金支出预算安排44,684万元，其中：社会保障和就业支出12万元；国有土地使用权出让收入安排支出35,587万元，城市基础设施配套费安排支出2,000万元，国有土地收益基金安排支出3,900万元，农林水支出2万元，其他支出3,183万元。
（三）社会保险基金收支预算
2022年社会保险基金收入预算36,880 万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入4,787 万元，机关事业单位基本养老保险基金收入32,093 万元。2022年社会保险基金支出预算33,893 万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2,338 万元，机关事业单位基本养老保险基金支出31,555 万元。
三、完成2022年财政预算任务的措施
2022年，在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面贯彻落实上级及区委、区政府各项决策部署，以建立健全现代财政制度、巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，坚持稳中求进、攻坚破难，全面深化财政改革，充分发挥财政杠杆撬动作用，助推全区经济高质量发展。组织财政收入是财政头等大事，我们将一如既往的把收入工作摆在“重中之重”的位置，在税收征管主体统一后，面对组织收入工作的新情况新变化，立足平城区实际，不断完善征管方式，优化收入结构，严控非税占比，实现财税联动配合，确保全年财政收入任务完成。
（一）全力以赴做大做实财政收入。一是落实积极财政政策，加强对收入形势的预测和分析研判，提高征管效能；巩固拓展减税降费成效，实现培植税源与增加收入。我们要主动作为，继续优化营商环境，按照区委区政府相关经济政策和其他发展政策，加大创业创新，振兴实体经济，全面助推中小微民营经济发展，不断培育经济发展新功能。二是全力争取上级资金，确保上级各类补助资金稳定增长。三是用好用活新增债券资金，加大新增债券资金争取力度，将符合条件的重点项目纳入新增债券。
（二）全力以赴保障改善基本民生。牢固树立以人民为中心的发展思想，切实守住民生底线，着力补齐民生短板，进一步提升群众幸福感、获得感、安全感。一是坚持“保工资、保运转、保民生、保重点”的原则，严格控制支出，充分发挥公共财政职能作用，进一步调整和优化支出结构，集中财力支持民生改善，按照支出的轻重缓急进行支出安排，优先保障我区刚性支出，把保障民生放在更加重要的位置，全面落实各项惠企利民政策。二是通过压减一般性支出、盘活存量资金等方式筹集资金，优先保证教育、社保、医疗等民生支出。
（三）全力以赴优化提升财政管理。我们要构建规模稳定、结构优化与执行高效并重的预算支出管理体系。一是加快完善预算一体化改革制度，规范预算单位在预算基本信息维护、项目库管理和绩效等模块的操作行为，推动预算管理改革向纵深发展。二是坚持问题导向，建立长效机制，实施全面预算绩效管理，推动绩效目标、绩效评价结果应用，不断完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，加快推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设。三是加大财政监管力度，强化对预算执行、民生政策落实、重点项目建设、预决算信息公开等领域的监督检查，维护财政经济运行秩序。落实预算单位资金管理主体责任，持续加强对预算单位财务管理、政府采购、国有资产等监督检查，重视加强行政事业单位内控制度建设，着力提高财政资金管理水平和使用效益。将有限的财力恰如其分的花在区委、区政府重大决策部署的落实上，还要算好当前账、长远账、局部账和全局账。确保精算平衡可持续发展，努力开创财政工作新局面，为全区经济社会高质量发展作出贡献。
各位代表！做好2022年财政工作责任重大，任务十分艰巨。我们将在区委、区政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真落实本次会议决议，自觉接受人大监督，虚心听取政协意见建议，围绕打造“首善之区”的目标，齐心协力、开拓进取、扎实工作，为全面建成全方位高质量发展的现代化平城提供财力支撑，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
