（山西省）关于大同市灵丘县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算（草案）的报告
关于灵丘县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算（草案）的报告
——2021年4月8日在灵丘县第十七届人民代表大会第一次会议上
灵丘县财政局局长 勾海德
各位代表：
受县人民政府委托，现将灵丘县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算（草案）的报告提请县第十七届人民代表大会第一次会议审议，并请县政协委员和其他列席会议的人员提出意见。
一、2020年全县财政预算执行情况
2020年，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示和“三篇光辉文献”，坚决贯彻中央、省市县委各项决策部署，紧紧围绕全县中心工作，严格执行县第十六届人民代表大会第五次会议批准的财政预算，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，在常态化疫情防控中支持全县生产生活秩序全面恢复，全年财政运行平稳有序，各项财政政策得到有效落实，预算执行情况良好。
根据《预算法》有关规定，重点报告以下情况：
（一）2020年财政预算收支执行情况
1、一般公共预算执行情况
（1）一般公共预算收入完成情况
2020年，县本级一般公共预算收入完成20200万元，占年初预算收入计划19262万元的104.87%，比上年18793万元增长7.49%，增收1407万元。
一般公共预算收入分项目完成情况：
税收收入完成16167万元，比上年11936万元增长35.45%，增收4231万元；
非税收入完成4033万元，比上年6856万元下降41.18%，减收2823万元（主要原因是2019年三季度一次性入库矿业权出让收益3255万元，2020年无此项收入）。
2020年，全县财政总收入完成43426万元，占年初预算收入计划39647万元的109.53%，比上年36898万元增长17.69%，增收6528万元。
财政总收入分项目完成情况：
税收收入完成39393万元，比上年30042万元增长31.13%，增收9351万元；
非税收入完成4033万元，比上年6856万元下降41.18%，减收2823万元。
（2）一般公共预算支出执行情况
2020年，县本级一般公共预算支出执行259302万元，比上年232610万元增长11.48%，增支26692万元。主要支出情况是：
一般公共服务支出15837万元，比上年18227万元下降13.11%，主要原因是专项支出减少；
公共安全支出7556万元，比上年6770万元增长11.61%，主要原因是“雪亮工程”支出增加；
教育支出39627万元，与上年39708万元基本持平；
科学技术支出159万元，比上年143万元增长11.19%，主要原因是专项支出增加；
文化旅游体育传媒支出3737万元，比上年3291万元增长13.55%，主要原因是项目支出增加；
社会保障和就业支出49961万元，比上年42176万元增长18.46%，主要原因是县级机关事业单位养老保险支出增加；
卫生健康支出17886万元，比上年19373万元下降7.68%，主要原因是卫生专项支出减少；
节能环保支出12190万元，比上年17946万元下降32.07%，主要原因是专项支出减少；
城乡社区支出13988万元，比上年10064万元增长39.99%，主要原因是道路维修项目及县域环境治理支出增加；
农林水事务支出63935万元，比上年57945万元增长10.34%，主要原因是国家对三农投入力度加大；
交通运输支出9462万元，比上年3798万元增长149.13%，主要是道路专项支出增加；
资源勘探信息事务支出6163万元，比上年530万元增长1062.83%，主要原因是上级“新动能”专项支出增加；
商业服务业支出1222万元，比上年728万元增长67.86%，主要原因是专项支出增加；
自然资源海洋气象等支出5016万元，比上年2908万元增长72.49%，主要原因是专项支出增加；
住房保障支出5361万元，与上年5331万元基本持平；
灾害防治及应急管理支出1332万元，比上年1427万元减少6.66%，主要原因是项目较少；
其他支出3840万元，比上年1547万元增长148.22%，主要原因是通航产业园区专项支出增加3000万元。
（3）一般公共预算收支平衡情况
2020年，财政收入总计为269047万元，其中：当年县本级一般公共预算收入20200万元，上级补助收入235868万元（返还性收入726万元，一般性转移支付补助收入194958元，专项转移支付补助收入40184万元），动用预算稳定调节基金3294万元，债务转贷收入6999万元，上年结转结余2686万元。
2020年，财政支出总计为269047万元，其中：当年县本级一般公共预算支出259302万元，上解上级支出2051万元，安排预算稳定调节基金3200万元，债务还本支出3817万元，结转下年支出677万元（专项资金结转结余）。
收支相抵后，全年一般公共预算实现收支平衡。
2、政府性基金预算执行情况
2020年，政府性基金收入总计为36751万元，其中：当年本级收入23583万元，上级补助收入9952万元，调入资金30万元，上年结余3186万元。
2020年，政府性基金支出总计为33883万元，其中：政府性基金支出31523万元，债务还本支出2360万元。
收支相抵后，政府性基金年末结余2868万元。
3、社会保险基金预算执行情况
2020年，社会保险基金收入总计为28447万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入7158万元，机关事业单位基本养老保险基金收入21289万元。
2020年，社会保险基金支出总计为25628万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出5612万元，机关事业单位基本养老保险基金支出20016万元。
收支相抵后，社会保险基金年末结余2819万元。
社会保险基金年末滚存结余27760万元。
4、国有资本经营预算执行情况
2020年，全年国有资本经营收支未发生。
5、政府性债务情况
2020年，新增一般债券6999万元，用于支持易地扶贫搬迁及后续产业扶持，助力决战决胜脱贫攻坚战。
2020年，偿还到期政府债券本金6177万元，偿还外债资金706万元，共计偿还6883万元。
2020年末，政府债务余额60792万元，严格控制在省厅核定我县限额67640万元之内，政府债务率低于警戒线。
（二）落实县第十六届人大第五次会议预算决议情况
2020年，受新冠肺炎疫情影响，县级财政运行受到阶段性冲击，尤其是一季度公共财政收入大幅回落，疫情防控支出急剧增加，减收增支叠加因素给财政资金调度造成极大困难。严峻形势面前，通过贯彻落实县委一系列“保增长、促发展”的重大举措，千方百计筹措资金，在全力保障重点领域支出的同时，及时调整完善预算收支安排，建立新增财政资金直达机制，挖掘增收节支潜力，保持预算平衡和财政稳定运行。二季度财政收入降幅逐月收窄，三季度以来，财政收入增幅逐月回升，各项财政工作迎难而上、锐意进取，开拓创新、拼搏竞进，为全县社会经济实现预期目标提供了坚强有力的财政支撑。
1、财政支持疫情防控措施精准有力
一是及时出台资金保障方案，全力支持疫情防控工作。财政部门采取统筹上级补助资金、紧急调用预备费等方式保障各类疫情防控经费，从预算指标下达、审核资金支出、投入支付统计等形成一套完整的工作机制，做到思想上高度重视、职责上明确到位、业务上即交即办。全年共办理疫情防控经费支付17笔，支出金额1641万元，推动各项常态化防控措施落地见效。
二是启动应急事项政府采购程序，保障全县疫情防控物资采购的高效性和及时性。财政部门严格落实上级文件精神，建立紧急采购“绿色通道”。对于与疫情防控相关的采购项目，作为紧急采购项目，可不执行政府采购法规定的方式和程序，采购进口物资无需审批，由采购人自行采购，需要即时确定供应商的，可直接向供应商采购，并做好验收工作。督促采购单位建立健全紧急采购内控机制，加强紧急采购内控管理，保留疫情防控采购有关文件及凭据，确保采购时效、保证采购质量、提高资金效益。
三是落实惠企政策，支持企业复工复产。积极发挥融资担保等财政金融政策工具，推动恒信融资担保公司在疫情防控期间加大对中小微企业的支持力度。通过开辟绿色通道、缩短审批时限，保障疫情期间快速放款，优先保障防疫、医疗、三农等企业因疫情产生的融资需求。2020年，恒信融资担保公司与邮储银行合作办结个体创业担保贷款7笔，共计93万元，累计担保额392万元；与长青银行合作为中小企业直接担保贷款4笔，共计800万元，累计担保额2375万元；与市财信担保公司合作反担保贷款6笔，共计5300万元，累计18220万元，全年实现担保收入72万元。全面落实好我县关于促进经济恢复稳定增长的若干措施，推动山西省支持企业复工复产二十四条政策落实落地。
2、财政保障重点支出能力持续增强
一是内外结合，全力挖潜增收。面对严峻的收入形势，财政部门综合施策，对上积极沟通，争取财力倾斜；对内统筹协调，确保应收尽收。加强收入形势分析和研判，每月动态跟踪财政收支情况变化和财政库款管理，分析月度财政收支情况并研判未来三个月财政支出保障情况。2020年，一般公共预算收入20200万元，完成预算收入任务的104.87%，收入指标均实现了序时进度目标。争取特殊转移支付资金28746万元，专项转移支付资金53100万元，上级财政对我县支持力度明显加大，对确保我县工资发放、机关正常运转和基本民生保障等刚性支出的增长发挥了关键作用。争取新增地方政府债券6999万元，延长了资金链，极大地缓解了财政收支矛盾，有力地支持了重大基础设施和重点民生项目。
二是优化支出，提高保障能力。2020年，我县财政预算总支出259302万元，其中，13项民生支出222700万元，占一般公共预算支出的比例达85.89%，比上年增长9.21%。主要支出方面为：教育支出39627万元，切实保障义务教育均衡优质发展，高中教育扩容提质，职业教育特色发展；卫生健康支出17886万元，坚决支持打赢疫情防控阻击战，支持实施基本公共卫生服务项目，为城乡居民免费享受均等化的基本公共卫生服务提供资金保障；社会保障和就业支出49961万元，确保脱贫攻坚兜底政策、养老服务体系建设和稳就业政策落地落实；农林水事务支出63935万元，支持我县因地制宜、因户施策，培育和壮大贫困乡村特色产业，改善小型公益性生产生活设施条件，增强贫困户自我发展能力和抵御风险能力，为如期高质量完成脱贫攻坚目标任务和实施乡村振兴战略提供资金保障。
三是精打细算，把“过紧日子”思想落到实处。支出预算优先“三保”，统筹兼顾、突出重点，除重点和刚性支出外，财政部门严格按照要求大力压减一般性支出。2020年，全县“三公”经费实际支出459万元，比年初预算压减15%，达到了上级财政部门“三公”经费只减不增、压减10%的要求。在组织编报2021年部门预算中，明确要求各预算单位必须真正“过紧日子”，厉行节约办一切事业，非急需非刚性支出一律压减，严禁新建楼堂馆所，严禁铺张浪费。
四是强化直达资金管理。统筹协调做好抗疫特别国债、特殊转移支付等直达资金使用监管工作，将直达资金管理监督列入常态化工作，加快资金分配和拨付，并准确设置“扶贫资金”、“直达资金”标识等，及时录入“直达资金监控系统”，确保将资金及时拨付到人、企业和具体项目。全年收到中央直达资金52200万元，已全部分配完毕，执行进度达100%，切实发挥了直达资金对于做好“六稳”工作、落实“六保”任务和兜牢基层“三保”底线的重要作用。
3、财政助力脱贫攻坚方式积极灵活
一是继续加大财政对扶贫投入力度。按照有关统筹整合资金政策要求，我县对中央财政资金17项及省专项资金6类56项、市级专项资金11项和县本级除保基本运转、民生保障、应急救灾、惠农补贴等以外的各类资金（含当年安排及结余结转资金）纳入统筹整合范围。2020年，统筹整合财政资金22371万元，其中，中央资金11165万元、省级资金7262万元、市级资金3944万元。主要用于扶持农村特色产业发展和贫困村基础设施建设，全力保障脱贫攻坚资金需求。逐步形成“多个渠道引水、一个龙头放水”新格局，进一步优化财政资金供给机制，围绕乡村振兴目标任务,着力推进贫困村产业升级、项目达产达效，实现脱贫攻坚巩固提升与乡村振兴有效衔接。
二是积极推进“新农贷”试点工作。县财政与山西省农业信贷融资担保有限公司合作开展“新农贷”业务，在灵丘县建立了政府、银行、担保公司“三位一体”资源联手开发、信贷集合加工、风险共同管理、责任比例分担的新型农业信贷担保模式。2020年，全县281户种植、养殖、农产品加工企业和个人已完成信贷备选入库，完成“新农贷”业务80笔，发放贷款3600多万元，有效解决了我县各类新型农业经营主体融资难、融资贵等问题，为我县新型农业经营主体做大做强奠定了坚实的基础。
三是落实扶贫小额信用贷款财政贴息政策。财政部门安排扶贫小额贷款财政贴息资金680万元，充分发挥财政扶贫资金“乘数效应”作用，撬动金融资金扶持建档立卡贫困户和小微企业，巩固脱贫攻坚成果。
4、财政撬动金融社会资本成效明显
为加快促进灵丘县域经济建设的发展，在国家融资政策趋严趋紧的情况下，财政部门迅速转变融资理念，根据国家相关政策及时调整我县财源建设思路，提供优惠政策，主动协调金融机构，吸引多家银行入驻灵丘，同时与省国开行、农发行等银行密切合作开展融资业务。
截止2020年底，我县共获得银行中长期贷款资金授信总额约212500万元，具体为：以政府购买服务方式获得农发行贷款资金83000万元，支持全县棚户区改造工程项目建设；争取农发行贷款38500万元（其中承接省扶贫开发公司统贷22500万元，经建投贷款16000万元），支持全县脱贫攻坚异地搬迁项目建设；以PPP模式获得省国开行贷款45000万元，支持灵丘县平型关革命老区农村基础设施提升改造工程建设；以PPP模式获得省国开行计划贷款46000万元，支持灵丘县三河（县城段）综合治理工程建设。上述项目的实施，带动了金融和社会资本投入，充分发挥了财政资金“四两拨千斤”作用，财政支持经济增长作用明显。
5、财政管理科学化精细化水平稳步提升
一是加强政府债务管理。在日常管理中，将政府性债务纳入预算管理，安排专人定期分析、测算，实行政府债务动态管理，优先安排还本付息资金，全年债务还本支出6883万元。当前，我县政府性债务余额60792万元，其中：一般债务49092万元，专项债务11700万元，未突破省厅下达我县67640万元的债务限额，从全县债务总额看，债务风险总体可控。
二是推进减税降费政策落实。着力加强财政、税务部门联动，明确工作职责，细化责任主体。财政部门负责统筹协调，在征管环节、政策联动、社会舆论关切等方面给予协调支持；税务部门负责纳税户信息清理，及时发布服务指南，科学配置办税资源，做好政策释疑解惑，为纳税人提供高效、便利、优良的办税服务，确保减税降费工作落实到位，助力企业轻装上阵、更好发展。2020年，灵丘县新增减税降费1698万元，其中，2020年新出台税费优惠政策减税降费767万元，2019年出台政策翘尾减税降费931万元。
三是启动预算管理一体化建设。2020年10月中旬开始，财政部门组织开展了两批次预算管理一体化业务培训活动，借助互联网技术实现以系统化思维全流程规范整合预算管理各环节业务的目标。预算管理一体化主体功能于2021年1月1日全面上线运行，届时将做到“四个实现”：实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制；实现数字技术与财政履职全面深度融合；实现全县统管统建、集中部署、分级管理，避免可能出现的重复建设；实现涉财档案的数字化管理。
四是财政投资评审管理提质增效。牢固树立“过紧日子”思想，以预算评审节资金、提效益，成效显著。全年评审各类政府投资项目26个，评审投资总金额40500万元，审定金额33300万元，审减各类不合理资金7200万元，平均审减率达17%。通过财政预算评审，严把财政资金审核关口，有效堵塞财政资金使用漏洞，切实提高了财政资金使用效益。
五是深化财政票据电子化改革。2020年9月1日，灵丘县财政票据管理开始迈入无纸化、电子化和便民化时代。本次改革完成后，通过山西省票据电子化管理系统，即可实现财政电子票据的开具、管理、传输、查询、报销入账和社会化应用等全流程无纸化电子控制。财政部门通过系统发放票据，用票单位“不出门”便可领取、开具票据，利用“互联网+政务服务”管理模式，最终实现群众缴费取票据线上“零跑腿”、线下“最多跑一次”的改革目标。
六是积极推进“一卡通”惠民生工作。2020年3月24日，通过政府集中采购，选定中国邮政储蓄银行股份有限公司灵丘支行为“一卡通”发放代理金融服务机构，做好惠民惠农财政补贴资金打卡发放工作，确保各项财政补贴资金及时、足额、安全发放到位。2020年，灵丘县纳入“一卡通”发放的惠民直补资金6346万元，其中：林业类补贴392人，发放资金205万元；农业类补贴46842户，发放资金3787万元；社会保障类补贴20766人，发放资金1847万元；学生资助类补贴198561人次，发放资金507万元。上述惠民惠农政策及时落地见效，让人民群众得到实惠，享受到改革和政策带来的红利。
七是推进财政监督法制化、规范化建设。结合深化“放管服”改革，创新监管理念，实现“双随机一公开”模式在财政监督领域的应用推广，服务我县财政管理大局。2020年，财政部门在加强财政内部监督检查的同时，积极牵头，协调配合有关部门，重点围绕强农惠农、会计信息质量、减税降费、驻村干部办公经费和补助结存资金等热点难点问题，开展了系列专项检查，切实维护了财政法律法规的权威性、严肃性，促进财政执法检查规范化、公开化，推进法治财政建设。
各位代表，“十三五”期间是我县经济社会转型跨越发展的关键五年，亦是财政收入增长最难、支出保障压力最大、财政收支形势最严峻的五年，也是持续加大财源建设力度、积聚县域经济长远发展内力的五年，更是财政工作克服诸多困难压力和严峻挑战、取得系列改革丰硕成果的五年。五年来，在县委的坚强领导下，财政部门牢牢把握稳中求进工作总基调，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，为稳住全县经济社会发展大局“基本盘”做出了积极贡献。
五年来，我们坚持统筹资源、千方百计聚财，支持经济社会高质量跨越式发展。“十三五”期间，全县一般公共财政预算收入由2016年的1.12亿元增加到2020年的2.02亿元，年均增长15.84%，一般公共预算收入实现翻番；全县一般公共财政预算支出由2016年的20.48亿元增加到2020年的25.93亿元，年均增长6.08%，财政综合实力进入全市第二方阵，财政收支总量和增幅均超过“十三五”规划预期目标。累计争取省财政厅对我县均衡性转移支付补助资金35亿元；争取县级基本财力保障机制奖补资金6亿元；特别是2020年我县争取到特殊转移支付资金2.87亿元，有效缓解了新冠肺炎疫情带来的不利影响，使“三保”支出得以保障；争取地方政府债券资金6.7亿元，聚焦短板弱项发力，精准投向重大基础设施、重点领域、重点项目,为推动灵丘经济发展质量变革、效率变革和动力变革提供了坚实财力保障，2019年财政局被人社部财政部表彰为全国财政系统先进集体。
五年来，我们坚持积极有为、科学合理用财, 护航“六保”“六稳”政策落地见效。“十三五”期间，累计保障财政供养人员工资35.1亿元，全县职工住房公积金的缴存比例达到政策要求的最高配套比例12%；累计投入各类扶贫资金13亿元，易地扶贫搬迁资金5.7亿元，助力我县在全市率先脱贫摘帽；投入1.2亿元用于乡镇基层组织政权配套建设项目，受益人数600余人，有效改善了基层干部生活条件，2018年财政局被省财政厅表彰为全省“三基建设”先进单位；发放扶贫小额信贷2.8亿元，创业担保贷款392万元，兑付各类贷款贴息2032万元，受益5726户次，有力破解了农户发展产业的资金瓶颈；拨付农业保险保费补贴3646万元，补贴项目由玉米、马铃薯、能繁母猪三个品种增加到12个品种，累计补贴9.67万户次；投入3.2亿元用于保障性安居工程建设，投入6.3亿元用于城区排水管网改造、生活垃圾、污水处理、城区应急水源建设等生态环境保护治理项目，促进城乡基础设施建设不断提标达标创标，优化人居环境；投入3.6亿元用于免除义务教育阶段学杂费、农村义务教育薄弱学校改造、农村中小学营养改善等教育惠民政策落实，推动城乡教育均衡发展；投入27亿元用于社会保障和就业、卫生健康事业发展，让公共财政普惠民生。
五年来，我们坚持提质增效、精打细算理财，促进财税体制改革持续深化。一是预算管理破改并举。打破“基数+增长”的预算编制方式和支出固化僵化、预算安排只增不减的格局，实施零基预算管理；推行“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效考核机制，全面构建“全覆盖、全过程、全方位”的预算绩效管理体系。将绩效评价结果作为奖增罚滞、调整支出结构、加强财政管理和安排下年度预算的重要依据，2018年该项工作获省财政厅奖励资金300万元。二是国库管理制度改革持续深化。全面完成会计集中核算到国库集中支付转轨，清理撤并预算单位实有资金账户，建立国库单一账户体系，非税收缴电子化、国库集中支付、惠民资金“一卡通”发放实现全覆盖，五年来，累计办理国库集中支付12.02万笔118.43亿元。三是财政信息化建设成果丰硕。完成城域网建设，启用CA身份认证、财政专网客户端管理系统，全面部署财政专网防毒软件，财政信息技术全面融入财政管理全过程，全面上线运行国库集中支付和非税收入征缴管电子化管理系统，财政资金使用可查询、可追溯，财政信息数据实现共享共用，财政监管效率倍速提高。
以上成绩的取得，是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是县委坚强领导的结果，是县人大和县政协监督指导的结果，是上级财政部门大力支持的结果，也是全县各部门齐抓共管、勠力同心、拼搏奋斗和共同努力的结果!
在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到在预算执行和财政工作中还存在一些深层次的困难和问题，需要引起我们高度重视。主要是：公共财政收入总量小，财政持续稳定增收的基础并不牢固，疫情防控和减税降费政策的落实给预算平衡和执行带来巨大压力，且刚性支出增长较快，财政运行处于“紧平衡”状态，财政收支矛盾突出；项目建设资金短缺，政府债务还本付息压力逐年加大，部分部门和单位预算绩效管理不够到位，全过程预算绩效管理的质量有待提升，财政资金使用效益不高。对于上述问题，我们正在采取切实措施认真予以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给与指导和支持。
二、2021年全县预算安排情况
2021年是“十四五”开局之年，也是中国共产党成立100周年，全面建设社会主义现代化国家新征程即将开启，做好预算编制和财政工作意义重大。我们按照县委部署要求，合理研判财政收支形势，稳妥安排2021年财政收支盘子，确保全县政治稳定、经济和社会各项事业健康发展。
（一）指导思想
根据《中华人民共和国预算法》以及省、市财政工作会议精神，2021年全县预算安排的指导思想是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示和“三篇光辉文献”，认真落实中央和省市县委决策部署，按照省委“四为四高两同步”总体思路和要求，紧紧围绕市委“136”发展战略，提质增效、更可持续落实积极的财政政策，进一步调整优化财政支出结构、提高资金配置效率，有力保障高质量转型发展重点工作;进一步坚定“过紧日子”的决心，严把预算支出关ロ，坚决压缩一般性支出，保基本民生、保工资、保运转;推进建立现代财税体制，深化预算管理制度改革，努力提升财政治理效能。
（二）2021年预算安排基本原则
一是收入预算实事求是、科学预测、打实打足。充分考虑经济企稳向好、减税降费和“放管服效”改革效果显现和我县转型发展态势良好等积极因素，科学合理制定收入计划。积极组织做好财政收入工作，既落实好减税降费政策，又要依法征收，加强税收征管，确保应收尽收。二是支出预算坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”的方针。大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，勒紧裤腰带“过紧日子”。强化预算“结构性重塑”，真正实行零基预算，在保障“三保”基本支出的前提下，更加突出保重大战略，集中财力办大事，推动高质量转型发展。三是落实积极的财政政策。加强财政资源统筹，积极争取地方政府债务规模，加快政府债券使用进度，加大对教育、医疗等公共基础设施支持力度，带动有效投资，支持补短板扩内需。四是全力防范化解财政金融风险。坚持市场化、法治化原则。积极化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，防范化解隐性债务风险，增强财政可持续性，确保财政安全运行。五是加强预算信息化建设和预算绩效管理。提升全县财政预算管理信息化水平，依托预算管理一体化系统，实现对财政资金“横向到边、纵向到底”全流程监控，第一时间发现和纠正财政收支运行中存在的问题，实现穿透式监管。将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，加强绩效目标管理、绩效运行监控和绩效评价结果运用，大力削减或取消低效无效支出，提高财政资金配置效率和使用效益。
贯彻上述指导思想和基本原则，综合考虑我县财政收支各种因素，我们安排了2021年全县预算（草案）。
（三）2021年财政预算安排（草案）
1、一般公共预算收支安排
（1）一般公共预算收入安排
2021年，县级一般公共预算收入计划安排21210万元，比上年增长5%（税收收入计划安排17845万元，比上年增长10.38%；非税收入计划安排3365万元，比上年下降16.56%）
（2）一般公共预算支出安排
2021年，一般公共预算支出171600万元，主要项目安排情况是：一般公共服务支出14354万元；公共安全支出5136万元；教育支出37685万元；科学技术支出170万元；文化旅游体育与传媒支出2235万元；社会保障和就业支出49843万元；卫生健康支出15084万元；节能环保支出3244万元；城乡社区支出1285万元；农林水支出23760万元；交通运输支出4097万元；资源勘探工业信息等支出473万元；商业服务业等支出126万元；自然资源海洋气象等支出240万元；住房保障支出6673万元；粮油物资储备支出200万元；灾害防治及应急管理支出1210万元；预备费2000万元；债务付息支出1777万元；其他支出2000万元。
三公经费安排495万元（比上年下降1%，其中公务用车运行维护费395万元，比上年下降1%；公务接待费100万元，与上年持平；出国（境）经费未安排预算）。
（3）2021年预算平衡情况
2021年财政收入总计为172153万元，其中：县级一般公共预算收入21210万元，上级补助收入147066万元，动用预算稳定调节基金3200万元，上年结转结余677万元。
2021年财政支出总计为172153万元，其中：县级一般公共预算支出171600万元，专项上解支出553万元。
收支相抵后，全年一般公共预算收支平衡。
2、政府性基金预算收支安排
2021年，全县政府性基金预算收入预计完成32300万元，加上转移支付收入279万元，上年结余2868万元，收入总计为35447万元。
2021年，政府性基金预算支出总计为35447万元，主要项目安排情况是：城乡社区支出34719万元；农林水支出47万元；彩票公益金安排支出232万元，债务付息支出449万元。
收支相抵后，2021年政府性基金预算收支平衡。
3、社会保险基金预算收支安排
2021年，全县社会保险基金预算收入计划安排28828万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入7793万元，机关事业单位基本养老保险基金收入21035万元。
2021年，全县社会保险基金预算支出安排26765万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出5767万元，机关事业单位基本养老保险基金支出20998万元。
2021年，全县社会保险基金预计年底结余2064万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余2027万元，机关事业单位基本养老保险基金37万元。
4、国有资本经营预算收支安排
2021年，全县未编列国有资本经营收支预算。
（四）2021年财政主要工作安排情况
1、提升财政保障能力
密切跟踪重点税源企业、重点项目工程，强化收入预期管理，完善财政收入分析机制，强化收入征缴入库管理，平稳有序组织收入，做到财政收入有质量、可持续。密切关注省对县新的财政体制和激励奖补政策，最大限度地将体制红利转化为可用财力。加大财政资金资源清理盘活力度，加强县级一般公共预算、政府性基金预算和社保基金预算统筹管理，积极争取上级转移支付和资金调度支持，用足用好政府债券和金融支持疫情防控扶持政策，努力提升财政资金应对脱贫攻坚、疫情防控等重点支出保障能力。
2、优化财政支出结构
大力支持“六稳”工作，落实“六保”任务，牢固树立公共财政理念，支持全面实施乡村振兴战略，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，不断满足人民日益增长的美好生活需要。优化财政支出方向和支出重点，在保民生、保重点的同时，多做打基础、利长远、建机制、求实效、可持续的事情。牢固树立“过紧日子”思想，严格执行中央八项规定精神，按照“能压尽压，能减尽减”的原则，从严控制一般性支出，确保“三公”经费只减不增，集中财力优先保障应对疫情防控、兜底“三保”等重点支出需求，腾出更多资金支持经济社会发展。
3、全力支持乡村振兴建设
切实做好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，在巩固“两不愁三保障”脱贫成果，做好易地扶贫搬迁后续扶持工作的基础上，全力支持乡村振兴建设。继续推进有机旱作农业发展，抓好农田水利及高标准农田建设，打造绿色循环优质高效大农业，以农业科技园区为平台，借助有机农产品质量优势，进一步发展壮大农产品精深加工产业。继续完成农业支持保护补贴制度，切实做好耕地地力保护补贴、良种补贴发放工作。继续完善农业保险保费补贴政策，不断强化农业风险防范和保障体系。支持改善农村人居环境，开展美丽乡村建设行动，继续加强对农村环卫建设等方面的投入，全面提升农村教育，医疗卫生、文化体育等公共服务水平。
4、促进实体经济发展
完善产业扶持政策，大力促进电子商务项目、文化旅游项目、航空产业园区项目、转型综改园区项目、大数据技术产业项目等现代服务业发展壮大。对我县已经入库的PPP项目按程序扎实稳步推进。全面落实减税降费政策，着力用政府收入的“减法”，换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”，持续改进管理服务，为释放减税降费政策红利，不断优化营商环境做出积极的努力。
5、深化财税体制改革
加快推进预算管理一体化系统建设，深化财政领域“最多跑一次”改革，按照“管理现代化、服务高效化；监督有力、风险可控”原则，围绕集中部署、分级应用、数据集中要求，实现全县各预算单位预算数据的集中管理，做到管理服务力求优质高效，数据应用力争精准智能。坚持“花钱要有效、无效要问责”，逐步将全过程预算绩效管理范围覆盖预算单位，重点加强财政专项资金绩效评价，注重结果运用，提高资金使用效益。持续深化财政票据电子化改革，实现财政部门和执收单位、代理银行等相关单位之间信息互联互通，充分发挥财政票据“以票控费、以票管收”作用，实现对非税收入收缴情况的全过程、全方位监管。
6、防范政府债务风险
加强债务管理，严控债务风险。一是加快政府债券资金支出进度，提高债券资金使用效益。二是健全政府债务“借、用、管、还”全过程监管体系，在加强偿债压力论证的基础上，制定并严格落实年度债务风险化解方案，积极化解存量债务，稳步降低我县债务率。三是严格规范政府举债行为，积极稳妥地推进政府债务信息公开，加强日常监测和风险预警，坚决守住不发生区域性系统性风险的底线。
7、强化预算监督管理
主动配合县人大推进预算联网监督工作，继续完善县人大预算联网监督系统功能和县级联网推广工作，落实好县人大预算审查向支出预算和政策拓展的监督要求，强化预算执行动态监控管理作用，稳步拓围扩面，完善预警规则，提高监控精准度；加强财政与审计等部门的协作，结合审计查出问题整改工作，进一步堵塞管理漏洞，提高预算管理水平。
各位代表，2021年财政改革发展任务艰巨、责任重大！让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协及社会各界的监督和支持下，继续牢固树立“过紧日子”思想，切实兜牢“三保”底线，扎实做好财政预算各项工作，努力完成各项目标任务，为建设宜居宜业宜游幸福富足魅力灵丘新征程而不懈奋斗！以优异成绩向党的百年华诞献礼！
