（山西省）关于吕梁市离石区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于吕梁市离石区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年2月18日在吕梁市离石区第七届人民代表大会第三次会议上
吕梁市离石区财政局局长 任利星
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年全区财政预算执行情况
2021年，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神，认真落实省委、市委部署要求，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，紧紧围绕区第七届人民代表大会第一次会议批准的财政预算，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实增强财政工作的责任感和使命感，着力在强化财税征管、落实“三保”政策、支持区域发展、防范债务风险、推进财政改革等方面铆足干劲、下足功夫、攻坚克难，较好地完成了全年目标任务。
（一）一般公共预算执行情况
收入完成情况。一般公共预算收入完成173039万元，比上年增收12307万元，同比增长7．6％，比年初批复计划161000万元超收12039万元。一般公共预算收入中：税收收入完成134126万元，同比增长11.45％；非税收入完成38913万元，同比下降3.65％。
支出执行情况。2021年全区公共财政支出执行283110万元，比上年减少29331万元（因2021年年终决算预算支出根据上级要求按收付实现制进行决算，下同），其中：债务还本支出9917万元，比上年减少14652万元；上解上级支出21118万元，比上年增加4734万元，主要包括体制上解支出、公安上划、城维税上解、援疆上解、医疗卫生基数上解、水资源税上解、跨界断面水质考核生态补偿金和吕梁机场运行补贴等专项上解支出；一般公共预算支出252075万元，比上年减少19413万元。
一般公共预算支出为预算（指年终调整预算，下同）的88.94％，主要支出项目执行情况为：一般公共服务支出40073万元，为预算的99.23％；国防支出67万元，为预算的100％；公共安全支出8134万元，为预算的99.61％；教育支出56923万元，为预算的94.75％；科学技术支出4088万元，为预算的84.45％；文化旅游体育与传媒支出2500万元，为预算的68.4％；社会保障和就业支出24386万元，为预算的92.78；卫生健康支出15619万元，为预算的90.89％；节能环保支出4162万元，为预算的46.62％；城乡社区支出34290万元，为预算的97.05％；农林水支出16693万元，为预算的69.03％；交通运输支出9678万元，为预算的61.3％；资源勘探工业信息等事务支出6881万元，为预算的97.76％；商业服务业等支出273万元，为预算的100％；金融支出37万元，为预算的100％；自然资源海洋气象等支出1209万元，为预算的74.49％；住房保障支出10463万元，为预算的85.9％；粮油物资储备支出194万元，为预算的100％；灾害防治及应急管理支出3197万元，为预算的80.04％；其他支出8713万元，为预算的100％；债务付息支出4484万元，为预算的100％。
收支平衡情况。2021年区级可用财力总计333058万元，其中：一般公共预算收入173039万元，返还性补助收入9018万元，一般性转移支付补助收入84811万元，专项补助收入23396万元，债务转贷收入18500万元，调入政府性基金6615万元，调入预算稳定调节基金17679万元；2021年公共财政支出总计283110万元，其中：一般公共预算支出252075万元，体制及专项上解支出21118万元，债务还本支出9917万元。收支相抵，安排预算稳定调节基金18588万元，年终结余结转31360万元。部分项目支出通过统筹结余结转、盘活存量资金等措施实现当年财政收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年政府性基金本级收入完成547万元，比上年减少15156万元，主要原因是国有土地使用权出让金收入和国有土地收益基金收入减收较大。其中：国有土地使用权出让金收入345万元，比上年减少14087万元；国有土地收益基金收入89万元，比上年减少1083万元；农业土地开发资金收入12万元，比上年减少87万元；其他政府性基金收入101万元，比上年增加101万元。加政府性基金上级补助收入27284万元，再加新增地方政府专项债务转贷收入35400万元，收入共计63231万元。当年政府性基金支出27126万元，调出6615万元，上解支出79万元，债务还本支出2200万元，支出共计36020万元。收支相抵，政府性基金年终结余结转为27211万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年国有资本经营预算收入为57万元，全部为上级补助收入。国有资本经营预算支出为22万元，国有资本经营预算年终结余结转35万元，全部为国有企业退休人员社会化管理补助。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年社会保险基金预算收入完成93359万元，其中：企业养老保险收入71920万元、城乡居民社会养老保险收入5921万元、机关事业养老保险收入15518万元。支出执行94351万元，其中：企业养老保险支出71920万元、城乡居民社会养老保险支出4056万元、机关事业养老保险支出18375万元。社会保险基金上年结余29825万元，年末滚存结余28833万元。
（五）债务情况
2021年地方政府性债务期初数为198239.59万元，通过再融资债券偿还债务本金7200万元，本级财力偿还4917万元，本年新增债券资金46700万元，年末地方政府性债务期末数为240022.59万元。
（六）落实区人大预算决议情况
着力强化收入管理。2021年，我们始终坚持“保存量、挖增量”的工作思路，深入分析重点行业、经济运行、减税降费等对财政收入的影响，加强经济运行监测，定期召开财税分析会议，完善征管联动机制，及时细化目标，跟踪完成进度。开展财源税源调研，及时收集全区重点行业及企业经济运行、纳税情况，对收入行业结构、税种结构、同比情况以及税收情况及时研判。在不折不扣落实减税降费政策、切实推进稳企业保就业的同时，认真查找收入征管薄弱环节，有效堵塞管理漏洞，严控“跑冒滴漏”，确保应收尽收。强化非税收入组织，注重发挥电子化收缴优势，督促指导执收单位做好行政事业性收费等征缴工作。全年全区一般公共预算收入累计完成173039万元，同比增长7.6％。
落实积极财政政策。严格执行国家各项制度性和阶段性减税降费政策为企业松绑减负，同时进一步严格落实“过紧日子”要求，综合运用“压、收、调”等措施，大力压缩“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等一般性支出。年初预算筹资5200万元用于全力推进脱贫攻坚与乡村振兴衔接，同时统筹整合财政涉农资金11324.96万元，用于支持农、林、水利、扶贫等各项农村事业发展。全力争取上级资金，共争取上级转移支付资金124560万元，优先用于“三保”支出及其他惠及人民群众的急需刚性及重点支出，争取再融资债券7200万元用于偿还到期一般债券本金，缓减财政支出压力，有效防范政府债务风险。
切实保障基本民生。坚持以人民为中心的发展理念，优化财政支出结构，把支持疫情防控、保障民生摆在首位，加快补齐民生短板，兜牢民生底线。一是坚决兜牢“三保”底线，完善“三保”预算安排事前审核、预算执行约束和监督问责机制。二是支持教育优先发展，教育支出达56923万元。按规定提高义务教育生均公用经费基准定额，加大薄弱学校资金投入，认真落实学前幼儿资助、义务教育各项补贴和中等职业学校免学费政策，保障高中教育经费，促进职业教育高质量发展。三是加快发展卫生健康事业，卫生健康事业支出15619万元。支持完善疾病预防控制体系建设，提高应对突发重大公共卫生事件的能力和水平。持续加强医疗卫生服务体系建设，支持公立医院综合改革，不断提升基层医疗服务水平。积极落实城乡各级医疗机构药品零差率补助，全力保障疫情防控资金，畅通政府采购“绿色通道”。四是织牢社会保障体系，社会保障和就业支出24386万元。主要是加强社会救助兜底工作，支持完善社会救助、社会福利、优抚安置等制度。及时启动社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制，加大阶段性价格临时补贴力度，扩大低保、临时救助政策范围，保障困难群众基本生活。农村低保保障标准和城市低保保障标准得到进一步提高。五是提升公共文化服务水平，文化旅游体育与传媒支出2500万元。大力支持公共文化服务体系建设，实施“三馆一站”免费开放、农村电影放映等文化惠民工程，支持重点文物保护修复工程项目建设，不断促进地方公共文化服务事业发展，公共文化财政投入呈逐年递增趋势。
全力防范债务风险。健全政府举债融资机制，严格落实债务限额管理和预算管理要求，依法开好政府规范举债融资“前门”，保障合理融资需求；严堵违法违规举债融资“后门”，着力加强风险源头管控。加强债券资金使用、监督、管理工作，积极争取更大规模的政府债券，为全区经济社会发展提供更多资金保障。加强暂付款管理，进一步加大消化暂付款力度，全年共计消化暂付款20077万元，2021年新增暂付款年末数为10547万元，控制在考核的5％以内。加强债务风险管控，采取强有力措施保障政府债务化解资金安排和落实，稳妥有序化解地方政府债务风险，全年消化存量隐性债务21950万元，牢牢守住不发生系统性区域性政府债务风险的底线。
保障重点项目支出。大力推进资金统筹使用，通过盘活结余结转资金安排用于项目建设32357.22万元，全力保障民生及重点发展领域，进一步提高了资金使用效益。积极争取上级政策性项目资金，统筹地方政府债券、中央预算内投资，加大对交通、教育、公共卫生、农林水利、生态环保等领域基础设施建设投入，发挥了财政投资对稳增长、扩内需、补短板的支撑助推作用。全年争取新增债券资金46700万元，有效保障了重点项目建设的投入。持续支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，强化治理资金保障，促进生态环境治理。
稳步推进财政改革。一是推进财政预算管理一体化、授权支付、国库业务电子化等财政业务改革，实现了财政和各预算单位互联互通，确保行政事业单位财会人员足不出户即可完成单笔资金10万元以下的支付。实行工作日“全天候”用款业务办理，进一步提高了工作效率。二是深化政府采购改革。督促采购人切实落实采购主体责任，建立政府采购项目全过程信息公开制度及“互联网＋”巡查机制，网上受理质疑、投诉，实现政府阳光采购。三是推进预算绩效改革。重点对乡村振兴等项目进行了绩效评价，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。健全以绩效为导向的预算分配体系，加强事前、事中绩效评估，严格绩效目标管理，提高绩效评价质量，强化结果应用，努力做到花钱必问效、无效要问责。
各位代表！ 过去的一年，全区上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，全区财政工作经受了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题，主要表现在：税源结构单一，财政收入增收乏力；收支矛盾突出，财政支出压力加大；部分预算单位绩效意识不强，资金使用效益不高。我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，切实加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、2022年财政预算草案
2022年是党的二十大胜利召开之年，也是贯彻省市党代会和经济工作会议精神、全方位推动高质量发展的关键一年，做好全年财政工作意义重大。今年工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记在山西考察调研看望慰问基层干部群众重要指示精神，按照中央、省、市和区委经济工作会议安排部署和工作要求，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，抢抓新发展格局战略机遇，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，继续做好“六稳”“六保”工作，认真落实积极的财政政策，促进经济运行保持在合理区间；及时调整财政支出结构，集中财力保基本、保重点；深化财政体制改革，强化预算编制与预算绩效管理融合；统筹疫情防控和经济社会发展，全力做好防范化解财政风险工作，促进全区乡村振兴等各项事业持续健康发展，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
（一）一般公共预算安排意见
收入安排意见。2022年全区一般公共预算收入预算安排180000万元。上级补助收入78566万元（包括返还性收入9018万元、一般性转移支付收入68303万元、专项转移支付收入1245万元），上年结余结转31360万元，调入预算稳定调节基金18588万元，全年预算收入财力总计为308514万元。剔除体制上解支出194万元、专项上解18014万元、专款转移支付收入49548万元，上年结余结转支出31360万元，债务还本支出（线下）10480万元，地方实际可安排财力为198918万元。
支出安排意见。2022年预算支出安排308514元，其中：体制上解支出194万元、专项上解18014万元、债务还本支出（线下）10480万元、一般公共预算支出279826万元（包括财力安排228633万元、专项转移支付安排1245万元、上年结余结转安排31360万元和调入预算稳定调节基金18588万元），与当年预算收入总财力一致。
一般公共预算主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出43175万元，比上年（上年年初预算，下同）增长22.6％；公共安全支出7355万元，比上年增长20.99％；教育支出62754万元，比上年增长20.26％；文化体育与传媒支出3364万元，比上年增长21.9％；社会保障和就业支出25511万元，比上年增长22.24％；卫生健康支出18821万元，比上年增长31.16％；农林水支出19848万元，比上年增长55.45％（因上年结转较大）；交通运输支出7104万元，比上年增长95.7％（因上年结转较大）；预备费1000万元。
一般公共预算支出按经济性质分类安排是：工资福利支出112359.40万元（含个人调资和新增财政负担人员预留4000万元，绩效奖金预留7000万元，基本工资、离休费增资预留4000万元）；对个人和家庭补助支出728.82万元；商品和服务支出5176.98万元；其它运转类项目支出25695.01万元；上年结余结转安排31360万元；特定目标类项目支出104505.79万元，主要包括：上级提前下达专项资金和项目支出等49548万元，债务还本付息（线上）28718.35万元，暂付款消化5000万元，党建及乡镇（街道）、村、社区运转保障等经费5549万元（含社区提质扩面），预备费1000万元，办好人民满意教育5000万元，脱贫攻坚巩固提升和乡村振兴衔接专项经费5210万元，农村税费改革预留经费2146万元，工会经费363.44万元，安全生产经费120万元，禁毒经费260万元，招商引资专项经费200万元，评审评估费用500万元，其他切块891万元（主要用于五件重点民生实事、污染防治、科技、交通、创文创卫、企业改制、公交补贴、垃圾分类、征地拆迁、殡仪馆项目建设和其他领域等）。
（二）政府性基金预算安排意见
2022年当年政府性基金收入安排3000万元（国有土地使用权出让金收入2000万元、国有土地收益基金收入1000万元），政府性基金上年结余结转27211万元。上级补助收入427万元。政府性基金支出安排30638万元，全部按基金用途专款专用。
（三）国有资本经营预算安排意见
国有资本经营预算上年结余结转35万元，上级补助收入34万元。国有资本经营预算支出安排69万元，全部为国有企业退休人员社会化管理补助，按用途专款专用。
（四）社会保险基金预算安排意见
社会保险基金预算收入安排58576万元，其中：企业养老保险收入37683万元、机关事业单位养老保险收入13628万元、城乡居民社会养老保险收入7265万元。支出安排58460万元，其中：企业养老保险支出34315万元、机关事业单位养老保险支出19718万元、城乡居民社会养老保险支出4427万元。社会保险基金预算当年收支结余116万元，滚存结余33753万元。
三、完成2022年预算任务的主要措施
（一）以“提质量”为重点，坚持依法综合抓征管，在增加财政收入总量上实现新突破。积极应对经济发展新常态，努力克服普惠性和结构性减税带来的各种压力与挑战，不断探索财源建设的有效途径，深挖潜在税源、开发增量税源、统管存量税源，努力形成经济发展和财政增收的良性互促。认真落实减税降费各项政策措施，进一步清理规范涉企收费，全力支持区域中小微企业做大做强。坚持依法治税和综合治税相结合，不断加强财政收入预期管理，在强化重点管控的同时，优化税收收入结构，促进财政收入规模、增幅和质量同步提升。
（二）以“抓项目”为突破，坚持项目引领促发展，在可持续高质量发展上实现新突破。千方百计筹措资金，在“大项目建设”上按照区委决策部署锚定任务，实施财政预算精准管理。优先保障重大基础设施建设和民生工程投入，确保财政资金高效使用，把钱都花到刀刃上。在项目建设过程中大力推进现代化、制度化、规范化的项目库管理建设，加大财政资金的引导带动作用，加大招商引资的投入力度，在支持传统产业技术升级的同时，不断推进产业结构调整和优化升级。积极培育新兴产业，重点扶持一批市场潜力大、技术含量高、对地方财力贡献较大的项目，坚决打好持久战和攻坚战，全方位提升全区可持续高质量整体实力。
（三）以“强保障”为核心，坚持有保有压调结构，在支持区域经济“稳中有进”上实现新突破。牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般项支出，大力压减非刚性和非重点项目支出，做好运转类支出。围绕区域经济高质量发展，通过打紧预算盘子、盘活存量、加大专项资金统筹整合力度，对成熟的项目大力争取政府债券资金和中央、省、市专项资金，集中财力推进重大项目建设。充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，通过融资担保等多途径撬动更多金融资本和社会资本投入，着力破解重大项目资金瓶颈和中小微企业“融资难、融资贵”难题。
（四）以“补短板”为基础，坚持为民理财惠民生，在保障公共服务支出上实现新突破。坚持财政预算优先保障和新增财力优先倾斜原则，兜实兜牢“三保”支出底线；围绕人民群众基本公共服务需求，持续加大民生方面投入，全力支持教育科技、文化旅游、社会保障、医疗卫生等领域重点项目建设，全力保障常态化疫情防控。不断提高乡村振兴资金投放和使用的精准度，巩固提升脱贫成果。建立完善多元化投入保障机制，积极实施乡村振兴战略，推动农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展。积极争取上级生态环境保护转移支付补助资金，进一步加大生态环境保护财政投入力度，深入推进污染防治和生态环境保护，促进生态环境改善。
（五）以“促规范”为抓手，坚持创新发展促改革，在构建现代财政制度上实现新突破。继续完善一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算的有机衔接，统筹各项收入，保障财政支出，确保财政平稳运行。强化预算执行主体责任，加强预算执行管理和监督，硬化预算约束和绩效管理。进一步拓展预决算公开范围、内容和渠道，推动预算公开制度化规范化常态化，主动接受社会监督。严格执行政府会计制度和国库集中收付电子化，全面推进预算管理一体化系统2.0培训和使用，助推财政服务提质增速。明晰采购主体职责，完善交易规则，强化监督管理，加快形成现代化政府采购制度。建立健全国有资产预算体系和报告制度，有效利用和盘活政府资源，提升资产管理效益。
各位代表！ 2022年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督指导下，紧紧围绕全区工作大局，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，始终树立“跳出财政看财政、回到财政再理财”全局视野，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、咬定目标、狠抓落实，奋力谱写全方位推动高质量发展财政篇章，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
