（山西省）关于吕梁市交城县2020年财政决算情况的报告
关于交城县2020年财政决算情况的报告
——2021年12月20日在交城县第十七届人大常委会第五次会议上
财政局局长 高 鹏
主任，各位副主任、委员：
受县人民政府委托，我向会议报告2020年财政决算情况，请予审议。
2020年是全面建成小康社会、实施“十三五”规划的收官之年。面对新冠肺炎疫情的严峻考验，县财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入落实县委、政府统筹推进疫情防控和经济社会发展决策部署，发挥积极财政政策作用，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，认真落实县人大会议相关决议，预算执行情况良好。
一、一般公共预算部分
（一）一般公共预算收入完成情况：
2020年我县财政总收入实际完成154756万元，为2019年度182261万元的84.91%，同比下降15.09%。一般公共预算收入完成66076万元，为市计划的100.12%，为2019年同期70716万元的93.44%，同比下降6.56%。
1、财政总收入分级次完成情况：
⑴中央收入完成58475万元，为上年同期73014万元的80.09%；
⑵省级收入完成20413万元，为上年同期26669万元的76.54%；
⑶市级收入完成9792万元，为上年同期11862万元的82.55%；
⑷县级收入完成66076万元，为上年同期70716万元的93.44%。
2、一般公共预算收入分系统完成情况：
税务收入留县部分累计完成45330万元，为2019年度50652万元的89.49%；
财政直接收入累计完成20746万元，为2019年度20064万元的103.40%。
3、一般公共预算收入分项完成情况为：
——税收收入完成45330万元，下降10.51%。其中：增值税完成23346万元，下降6.12%；企业所得税完成5207万元，下降42.87%；个人所得税完成1133万元，增长3.752%；资源税完成2402万元，下降20.17%；城维税完成2141万元，增长5.62%；房产税完成1375万元，下降28.57%；印花税完成1705万元，增长6.50%；城镇土地使用税完成3107万元，下降17.7%；土地增值税完成494万元，下降51.09%；车船税完成625万元，下降1.73%；耕地占用税完成1160万元，增长6344.44%；契税完成2218万元，增长135.96%；环保税完成392万元，下降38.36%；其他税收收入完成25万元，增长1150%。
——非税收入完成20746万元，增长3.4%。其中：专项收入完成4300万元，下降6.95%；行政性收费完成4236万元，增长46.63%；罚没收入完成3464万元，下降39.29%；国有资产有偿使用收入完成8411万元，增长30.97%；其他收入完成335万元，下降21.36%。
（二）支出执行情况：
2020年年初编制支出预算163798万元，执行中上级下达各类专项转移支付13735万元，一般性转移支付43603万元，一般债券收入4910万元，其他-6579万元，调整后的支出预算为219467万元。实际执行219467万元，为调整预算的100%，同比增长15.67%。
分类支出情况为：其中：一般公共服务支出26607万元，占预算调整数的100%，为去年同期的118.20%；公共安全支出10620万元，占预算调整数的100%，为去年同期的135.34%；教育支出52811万元，占预算调整数的100%，为去年同期的100.74%；科学技术支出1068万元, 占预算调整数的100%，为去年同期的116.59%；文化体育与传媒支出4738万元，占预算调整数的100%，为去年同期的109.15%；社会保障和就业支出23890万元, 占预算调整数100%，为去年同期的123.20%；卫生健康支出16917万元，占预算调整数的100%，为去年同期的96.90%；节能环保支出10241万元，占预算调整数的100%，为去年同期的122.27%；城乡社区支出11970万元, 占预算调整数100%，为去年同期的282.71%；农林水支出35599万元，占预算调整数的100%，为去年同期的102.02%；交通运输支出5900万元, 占预算调整数的100%，为去年同期的152.30%；资源勘探信息等支出6447万元，占预算调整数的100%，为去年同期的115.93%；商业服务业等支出493万元, 占预算调整数100%，为去年同期的144.57%；住房保障支出1970万元，占预算调整数的100%，为去年同期的109.20%；粮油物资储备支出488万元，占预算调整数的100%，为去年同期的106.78%；国防支出243万元，占预算调整数的100%，为去年同期的100.41%；债务付息支出1849万元，占预算调整数的100%，为去年同期的114.00%；自然资源支出1880万元，占预算调整数的100%，为去年同期的200%；灾害防治及应急管理支出2393万元，占预算调整数的100%，为去年同期的99.83%；其它支出3413万元，占预算调整数的100%，为去年同期的3447.47%。
（三）中央和省、市对我县转移支付执行情况：
2020年中央和省、市对我县转移支付144852万元，增长22.02%。其中：返还性收入1631万元；一般转移支付127852万元，增长27.88%；专项转移支付15369万元，下降10.15%。我县严格按照资金使用用途全部纳入预算进行了安排。
（四）收支平衡部分：
2020年我县收入总计228325万元。其中：一般预算收入66076万元；上级补助收入144852万元，包括：（1）返还性收入1631万元，其中：增值税税收返还3452万元，所得税税收返还-2万元，成品油价格和税费改革税收返还收入289万元，消费税税收返还收入4万元，增值税“五五分享”税收返还收入-2112万元。（2）一般转移支付收入127852万元，其中：均衡性转移支付补助46019万元，县级基本财力保障机制奖补资金补助32268万元，结算补助3514万元，资源枯竭型城市转移支付补助收入59万元，重点生态功能区转移支付收入239万元，固定数额补助收入8879万元，革命老区转移支付收入939万元，贫困地区转移支付收入3621万元，公共安全共同财政事权转移支付收入996万，教育共同财政事权转移支付收入6655万元，科学技术共同财政事权转移支付收入 10万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1172万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入13818万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入3159万元，节能环保共同财政事权转移支付收入800万元，农林水共同财政事权转移支付收入3678万元，交通运输共同财政事权转移支付收入276万元，住房保障共同财政事权转移支付收入1462万元，其他一般性转移支付收入288万元。（3）专项拨款补助15369万元。
上年结余收入641万元；债务转贷收入16266万元；动用预算稳定调节基金490万元。
2020年我县地方预算支出总计228325万元，包括：一般公共预算支出219467万元,体制上解156万元，专项上解支出3470万元，债务还本5156万元，安排预算稳定调节基金76万元。收支相抵，年终结余0万元。
二、政府性基金部分
1.政府性基金收入完成情况
2020年政府性基金收入20159万元,为去年同期9941万元的202.79%。主要有：土地出让价款收入14909万元，补缴土地价款35万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费-360万元，国有土地收益基金收入1609万元，农业土地开发资金收入207万元，城市基础设施配套费收入2073万元，污水处理费收入441万元，其他政府性基金收入1245万元。
2.政府性基金支出执行情况
2020年，政府性基金支出38367万元。主要有：文化体育与传媒支出3万元，社会保障和就业支出655万元，国有土地使用权出让支出13004万元，国有土地收益基金安排支出1609万元，农业土地开发资金支出207万元，城市基础设施配套费支出2073万元，污水处理费支出441万元，彩票公益金安排支出165万元，其他政府性基金支出15545万元，抗疫特别国债安排支出3100万元，债务付息支出1549万元，债务发行费用16万元。
三、社会保险基金部分
1.社会保险基金收入完成情况
2020年，全县社会保险基金收入66495万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入37596万元，机关事业单位基本养老保险基金收入19566万元，城乡居民基本养老保险基金收入9333万元。
2、社会保险基金支出完成情况
2020年，全县社会保险基金支出66608万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出42564万元，机关事业单位基本养老保险基金支出19197万元，城乡居民基本养老保险基金支出4847万元。
3、社会保险基金结余情况
2020年社会保险基金结余15265万元。其中：企业职工基本养老保险基金结余2325万元，机关事业单位基本养老保险基金结余521万元，城乡居民基本养老保险基金结余12419万元。
四、国有资本经营部分
国有资本经营收入599万元为转移支付收入，国有资本经营支出599万元。
五、举借债务情况
1、2020年政府债务变动情况
2020年增加政府债务30566万元，全部为债券资金。其中：新增一般债券11110万元、新增专项债券14300万元、再融资一般债券5156万元。
2020年减少政府债务5156万元。全部为置换以前年度到期一般债券。
2、2020年年底政府债务规模结构
截至2020年年底，我县地方政府债务总量为115710万元。其中：政府一般债券65341万元、政府专项债券48968万元、向国际组织借款1401万元。
我县2020年政府债务余额限额为131400万元。
六、“三公”经费支出决算情况
2020年全县“三公”经费支出865万元，比年初预算减少18.06%，其中：因公出国（境）费0万元；公务用车购置费0万元，公务用车维护费574万元，比年初预算减少24.43%；公务接待费290万元，比年初预算减少1.02%。
七、预算绩效工作开展情况
根据我县绩效管理工作发展的情况结合本县实际情况，今年出台了《交城县财政局关于进一步加强项目预算绩效管理的通知》（交财资〔2020〕6号），基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，开展支出标准化和绩效指标体系建设工作，全面强化预算绩效管理工作。组织相关单位对2019年中央转移支付资金和2019年度扶贫资金进行绩效自评，共计102个项目，涉及资金3.4亿元；开展重点工作绩效评价。对2018-2019年度清洁取暖集中供热项目等5个项目进行重点绩效评价，涉及资金3.2亿元；对2018-2019年民生项目、县委政府确定的26个重点项目进行绩效评价，涉及资金2.5亿元。
