（山西省）关于阳泉市矿区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于阳泉市矿区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年4月20日在阳泉市矿区第十一届人民代表大会第一次会议上
矿区财政局局长 韩德文
各位代表：
受区人民政府委托，现将矿区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告提请区十一届人大第一次会议审议，并请区政协委员和其他列席会议的人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是脱贫攻坚决战决胜之年，更是历史上极不平凡的一年。在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，区财税系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，按照省委“四为四高两同步”总体思路和要求，市委聚焦“重塑竞争新优势、倾力打造晋东区域中心城，在转型发展上率先蹚出一条新路来”的安排部署，迎难而上、担当作为，有效顶住新冠肺炎疫情带来的严重影响，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，有力推动“六新”突破，坚决落实“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，打赢了疫情防控阻击战，扎实推进“三大攻坚战”，全力保障了区重点项目、重点工作，预算执行总体良好，有力推动全区经济高质量发展。
（一）一般公共预算执行情况
预算调整情况。2020年财政预算经区十届人大第五次会议审查批准后，区政府根据新增特殊转移支付、新增地方政府债券资金及疫情对财税影响的情况，对一般公共预算地方本级收入和一般公共预算支出做了相应调整，并经区十届人大常委会第44次会议审查批准。全区一般公共预算地方本级收入由26885万元调整为25285万元，一般公共预算支出由75652万元调整为108867万元。
1.收入执行情况
2020年全区一般公共预算地方本级收入完成25617万元，为调整预算25285万元的101.31%，同比下降6.04%。其中：税收收入完成21313万元，为预算21485万元的99.20%，短收172万元，同比下降3.74%；非税收入完成4304万元，为预算3800万元的113.26%，超收504万元，同比下降16.00%。
2020年，全区一般公共预算收入完成109353万元。其中：地方本级收入完成25617万元；返还性收入5905万元；一般性转移支付收入58006万元；专项转移支付收入10570万元；政府一般债券转贷收入8000万元；上年结余收入641万元；调入预算稳定调节基金614万元。
2.支出执行情况
全区一般公共预算支出109040万元。其中：地方本级支出执行105663万元；上解上级支出312万元；一般债务还本支出2733万元；调入预算稳定调节基金332万元。结转下年313万元。
——一般公共服务支出执行17585万元，为调整预算的100.00%，同比增长42.65%；
——国防支出执行188万元，为调整预算的100.00%，同比下降3.59%；
——公共安全支出执行2623万元，为调整预算的100.00%，同比增长53.30%；
——教育支出执行32845万元，为调整预算的99.46%，同比增长5.75%；
——科学技术支出执行631万元，为调整预算的100.00%，同比下降16.97%；
——文化旅游体育与传媒支出执行1801万元，为调整预算的100.00%，同比增长205.25%；
——社会保障和就业支出执行15020万元，为调整预算的100.00%，同比下降3.48%；
——卫生健康支出执行7096万元，为调整预算的98.58%，同比增长19.18%；
——节能环保支出执行3572万元，为调整预算的100.00%，同比下降52.34%；
——城乡社区支出执行7826万元，为调整预算的100.00%，同比增长27.29%；
——农林水支出执行2063万元，为调整预算的98.47%，同比下降24.52%；
——交通运输支出执行1万元，为调整预算的100.00%，同比下降88.89%；
——资源勘探工业信息等支出执行3937万元，为调整预算的100.00%，同比增长3180.83%；
——商业服务业等支出执行3万元，为调整预算的100.00%，同比下降90.00%；
——金融支出执行42万元，为调整预算的100.00%；
——自然资源海洋气象等支出执行1857万元，为调整预算的100.00%，同比增长1032.32%；
——住房保障支出执行4416万元，为调整预算的100.00%，同比增长238.39%；
——灾害防治及应急管理支出执行462万元，为调整预算的100.00%，同比增长71.11%；
——债务付息支出执行940万元，为调整预算的100.00%，同比增长38.03%；
——债务发行费用支出执行8万元，为调整预算的100.00%；
——其他支出执行2747万元，为调整预算的100.00%，同比增长59.99%。
（二）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算上级补助收入12540万元，国有资本经营预算支出执行12540万元，主要用于解决国有企业“三供一业”历史遗留问题。
（三）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算上级补助收入5910万元，上年结转5万元，预算支出执行5915万元，同比增长1532.60%。
具体执行情况如下：
——文化旅游体育与传媒支出执行6万元，为预算的100.00%，同比下降76.92%；
——城乡社区支出执行179万元，为预算的100.00%，同比下降73.00%；
——其他支出执行430万元，为预算的100.00%，同比增长27.98%；
——抗疫特别国债支出执行5300万元，为预算的100.00%，其中：阳泉市疾病预防控制中心迁址及实验室改扩建项目500万元；阳泉市中心医院建设项目1000万元；阳煤总院核酸检测基地建设500万元；矿区医院信息一体化建设300万元；矿区住房和城乡建设局平潭街东、西社区老旧小区改造配套基础设施项目各150万元；阳泉市第十四中学校综合改造三期工程1000万元；矿区住房和城乡建设局平潭街东、西社区既有能效提升工程项目各400万元；矿区发展和改革局服务业减免房租补贴200万元；矿区卫生健康和体育局疫情防控经费400万元；矿区人力资源和社会保障局就业补助300万元。
（四）社保基金预算执行情况
1.城乡居民基本养老保险基金预算执行情况。2020年城乡居民基本养老保险基金收入完成3389万元，为预算3520万元的96.28%，同比下降0.11%；支出执行2245万元，为预算2469万元的90.93%，同比增长8.14%。滚存收支结余9437万元。
2.机关事业单位基本养老保险基金预算执行情况。2020年机关事业单位基本养老保险基金收入完成10075万元，为预算9695万元的103.92%，同比增长11.99%；支出执行9510万元，为预算9596万元的99.10%，同比增长10.49%。滚存收支结余4952万元。
（五）举借债务情况
2020年我区收到地方性政府债券转贷资金8000万元，其中：新增债券6000万元、再融资债券2000万元，全部为政府性一般债券。新增债券主要用于城乡基础设施建设维修改造、环境整治项目及教育基础设施建设，再融资债券全部用于偿还2019年到期债券本金。
2020年，省财政核定我区政府债务限额为30988.82万元，区地方政府性债务余额为30256.22万元，比2019年24988.82万元净增5267.40万元，政府债务率26.96%，债务率处于可控可防范围。
（六）落实区十届人大五次会议预算决议情况
2020年，财税部门认真贯彻党中央、国务院决策部署，按照《预算法》要求，严格落实区十届人大五次会议的有关决议，加强收入征管，严格支出管理，深化财政改革，强化财政监督，兜牢“三保”底线，不断提高财政管理水平，为全区各项事业发展提供了有力财政资金支持。一年来，主要做了以下工作。
1.坚持生命至上，全力支持疫情防控。面对突如其来的新冠疫情，将疫情防控作为一项重要的政治任务来抓，积极响应，听令即行，按照“特事特办、急事急办”原则，科学统筹财政资金，优先保证全区防疫经费，全年拨付疫情防控经费2774万元。开启“经费支付绿色通道”，最大限度保证支付渠道畅通。大力支持重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系建设，全区公共卫生和医疗基础设施能力水平有了显著提升。
2.加大政策对冲，促进经济企稳回升。用足用好“减、免、发”政策，出台实施一系列有针对性的财税政策，对冲疫情对经济的影响。落实疫情期间房租减免补贴政策，对承租我区国有资产类经营用房的中小微企业免收租金107.90万元，设立200万元专项资金，用于企业减免房租补贴。强化减税降费政策落实，将更大规模减税降费作为实施积极财政政策的头等大事落实落细，全年累计新增减税3252万元。用好抗疫特别国债资金，保障重点项目有序建设。建立资金直达机制，当好“过路财神”，确保直达资金安全精准高效落地。
3.支持科技创新，全力做好财政“蛋糕”。夯实实体经济发展根基，深化“双阳战略”，当好阳煤“店小二”，支持阳煤转型升级。着力吸引高新企业入驻矿区，推动“一谷一中心”创新平台真正服务于矿区经济发展。注入科技研发资金400万元，推进我区中小企业技术提升和产品研发等，全力支持提升矿区科技创新能力和经济竞争力。准确把握影响我区财政收入的相关行业、企业税收上缴情况，深入挖掘增收潜力，保证税收足额入库。聚焦广开财源，努力盘活存量资金和闲置资产。积极争取上级支持，不断做大做优财政“蛋糕”。
4.聚焦精准发力，助力打赢“三大攻坚战”。强化攻坚保障，支持打赢脱贫攻坚战，跑好全面建成小康社会“最后一公里”，落实各项扶贫资金671万元。支持打好污染防治标志性重大战役，全年统筹安排资金3409万元，用于农村煤改气、老旧小区节能改造、重点污染治理项目，确保我区“蓝天保卫战”取得成效。严格落实政府债务管理相关规定，主动接受区人大对地方政府债务借、用、还的全过程监督，依法依规申报使用地方债券收入，杜绝隐性债务，积极化解存量债务，政府拖欠民营企业债务清欠全部完成，防范化解风险取得积极成效。
5.兜牢“三保”底线，优先稳就业保民生。不断优化支出结构，加大基本民生保障力度，坚决落实“六保”任务。加大政策支持力度，统筹用好就业补助资金、失业保险基金等政策，拓宽就业资金保障渠道，着力支持稳企业保就业。提高退休人员养老金，扩大低保、临时救助范围。健全惠民惠农财政补贴资金监管长效机制。支持老旧小区改造。扎实做好教育、养老、社保等民生保障工作。街道、社区经费大幅增长。民生支出占全区财政支出的73.00%，人民群众的获得感、幸福感进一步提高。
6.深化财政改革，提高财政治理水平。建立了国有资产管理制度机制，理顺各部门资产管理职责，提高资产使用效益。国库集中支付、授权支付改革和“一卡通”工作稳步运行。按照预算管理一体化业务规范和技术标准，预算管理一体化平台已初步搭建成型，现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制初步建立。扎实推进预算绩效管理，“花钱必问效、无效必问责”的机制逐步建立。全面推行票据电子化改革，从源头加强资金监管。强化和夯实采购人主体责任，矿区政府采购电子卖场投入使用。强化财政投资项目评审，完善了评审机制，提高了评审质量，全年共计评审30个项目，核减金额1005.85万元。财税体制改革稳步推进，财政管理基础进一步夯实。
2020年是“十三五”规划的收官之年。“十三五”期间，全区一般公共预算收入累计完成35.70亿元，年均增长21.71%。一般公共预算地方本级收入累计完成13.15亿元，年均增长2.98%。一般公共预算支出累计执行42.73亿元，年均增长11.97%。民生方面支出累计执行33.71亿元，年均增长14.99%，较好地保障了全区各项事业平稳发展。
当前财税工作还有许多困难和问题需要解决，主要表现为：财税持续发展的基础不牢固，减税降费给预算平衡带来巨大压力；预算编制科学性需增强，“标准科学、约束有力”的预算机制尚未完全建立；财政支出结构还需优化，过“紧日子”的意识还需坚持；现有财政工作体制机制还需进一步改革完善。面对新形势、新任务、新要求，我们将采取有效措施，不断提高财税干部的管财理财能力，不断完善财税制度机制，为我区高质量高速度发展做出应有的贡献。
二、2021年财政预算草案
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，是“十四五”规划的开局之年，是第一个百年奋斗目标的实现之年，是全面建设社会主义现代化国家新征程的开启之年，做好财政工作意义重大。财税部门要以建设“产城融合创新城、枢纽经济开放区、绿色宜居品质区、智慧治理平安区”为路径，以“奋力蹚出一条独立工矿区转型发展新路子”为目标，严格执行《预算法》，按照“六稳”工作要求和“六保”工作任务，提升财政收支保障能力，确保完成各项财税工作任务。
（一）2021年预算编制的指导思想和原则
2021年，我区财税工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及党中央、省、市、区委经济工作会议精神，全面贯彻落实区第十次党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。实施积极的财政政策，确保提质增效、更可持续；加强财政资源统筹，保持适度支出强度；加大优化支出结构力度，增强区重大项目重点工作财力保障；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实“过紧日子”的要求；加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，确保“十四五”开好局起好步，为建设“一城三区”做出应有的贡献，以优异成绩庆祝建党100周年。
2021年预算编制遵循以下原则：
一是认真贯彻党中央、国务院和省、市、区的决策部署，坚决保住基本，补齐短板，兜住底线，将财政资金向保重点倾斜，为全区高质量转型发展提供保障。
二是收入预算编制坚持实事求是，与社会经济发展水平相适应，与宏观财政政策相衔接，充分考虑落实减税降费政策等因素影响，加强各种收入统筹，做实财政收入，确保应收尽收。
三是支出预算编制坚持统筹兼顾、突出重点，充分体现“紧日子、保基本、调结构、保重点”的要求，既尽力而为，又量力而行。
四是注重提高财政支出绩效，坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，实施项目的全面预算绩效管理，将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，全面提高财政资源配置效率，深入推进预算管理一体化，实现对财政资金的全流程监控。
五是加大预算统筹力度，大力盘活存量资金，保持适度支出强度，增强全区重大项目、重点工作财力保障，扎实做好“六稳”、“六保”工作。
六是增强财政可持续性，加强年度预算平衡，积极稳妥化解政府隐性债务，坚决遏制隐性债务增量，坚决守住不发生政府性债务风险。
（二）2021年财政收支预算
1.一般公共预算
收入预算。2021年，一般公共预算地方本级收入预算安排30303万元，比上年完成数增长18.29%。其中：税收收入预算安排26000万元，增长21.99%；非税收入预算安排4303万元，与上年持平。
一般公共预算收入预算安排79153万元。其中：上级转移支付收入为48205万元、地方本级收入为30303万元、调入预算稳定调节基金332万元、上年结余收入313万元。
支出预算。2021年一般公共预算支出预算安排79153万元，同比增长2.86%。主要支出项目安排情况如下：
——一般公共服务支出12669万元，同比增长18.67%；
——国防支出118万元，同比下降16.31%；
——公共安全支出1080万元，同比增长11.92%；
——教育支出30113万元，同比下降3.11%；
——科学技术支出423万元，同比下降21.96%；
——文化旅游体育与传媒支出557万元，同比下降45.61%；
——社会保障和就业支出9763万元，同比下降19.29%；
——卫生健康支出4850万元，同比下降11.16%；
——节能环保支出262万元；
——城乡社区支出6184万元，同比下降21.24%；
——农林水支出845万元，同比增长5.63%；
——资源勘探工业信息等支出200万元，同比下降84.83%；
——金融支出25万元，同比增长25.00%；
——自然资源海洋气象等支出333万元，同比增长41.70%；
——灾害防治及应急管理支出558万元，同比增长85.38%；
——交通运输支出22万元；
——住房保障支出595万元；
——地方政府一般债券付息支出1014万元，同比增长32.72%；
——预备费支出800万元，同比增长29.03%；
——上解上级支出580万元；
——其他支出8162万元，同比增长364.81%。
2021年全区“三公”经费预算实行总量控制，支出安排238万元，同比下降5.18%。其中：公务接待费支出安排66万元、公务用车购置及运行维护费支出安排172万元。
2.政府性基金预算
政府性基金预算收入安排325万元，均为上级转移支付收入。政府性基金预算支出安排325万元，其中：农村供水工程支出安排21万元；社会福利事业支出安排4万元；公共文化建设项目支出安排300万元。
3.社保基金预算
（1）城乡居民基本养老保险基金收支预算
收入预算安排3903万元。其中：居民基本养老保险费收入安排1046万元、利息收入安排145万元、财政补贴收入安排2660万元、其他收入安排52万元。支出预算安排2964万元。其中：居民社会养老金安排2555万元、转移支出安排50万元、个人账户养老金安排359万元。收支结余转入下年使用。
（2）机关事业单位基本养老保险基金收支预算
收入预算安排10629万元。其中：机关事业单位基本养老保险费收入安排5580万元、财政补助收入安排2864万元、转移收入安排2100万元、利息收入安排85万元。支出预算安排10781万元。其中：行政事业单位基本养老金安排10761万元，转移支出安排20万元。支出缺口使用上年结余安排。
三、完成2021年预算任务的主要措施
（一）坚持预算统筹平衡，提升财政服务经济能力
财税系统要坚持扭住目标任务不动摇，奋力争先进位，严格依法依规组织收入，确保应收尽收，努力提高财政收入质量，努力实现年度收支平衡。加强“三个对接”，主动加大与上级部门对接力度，争取各类政策资金，做大财政“蛋糕”。加大预算统筹力度，严格预算执行管理，全力支持全区经济高质量发展、民生支出等重点工作。积极盘活存量资金，做好资金统筹工作。
（二）树牢“过紧日子”思想，严格预算支出管理
落实好“党政机关要坚持过紧日子”的要求，在预算编制、执行中始终厉行勤俭节约，下更大力气优化支出结构，把严把紧预算支出关口，深入挖掘节支潜力。对非刚性非重点项目和一般性支出按照从严从紧、能压则压的原则进行压减，把宝贵的财政资源更多用于支持疫情防控、民生和重点工作发展。加大对部门支出进度考核力度，保持适度支出强度，提高财政支出效率。
（三）落实财税政策，提质增效更可持续
用好财政资金直达机制，提高直达资金管理水平，把直达资金管得住、放得活、用得准，增强直达机制政策效果，提高财政支出效率，更好发挥积极财政政策效能。持续推进减税降费政策，保持政策连续性。加大违规涉企收费检查力度，坚决防止弱化减税降费政策红利。积极争取政府专项债券，按照“资金跟着项目走”的原则，督促职能部门加快项目前期准备工作，及时进行项目申报审批，避免“钱等项目”。
（四）坚持以人为本，完善基本民生保障机制
落实就业优先政策，统筹用好就业补助资金、职业技能提升资金、失业保险基金等，配合相关部门加大对重点群体就业帮扶，推动稳住就业基本盘。完善社保基金管理，全面推进基本养老保险中央统筹，稳步提高社会保障水平。支持改革完善社会救助制度，继续做好困难群众救助工作。促进教育高质量发展，优化教育经费使用结构，进一步向城乡义务教育、教师工资待遇等薄弱环节倾斜。加大学前教育投入力度，落实家庭经济困难学生资助政策。支持发展文体事业产业，健全公共文化服务财政保障机制，提高文化惠民工程的覆盖面和实效性，用足用好上级补助资金。支持推进中华优秀传统文化传承发展工程，支持推进健康中国建设。
（五）持续加大投入，巩固“三大攻坚战”成果
支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，深入推进现代农业产业园和优势特色产业建设，加强污染防治，坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配。大力推动绿色矿区发展，优化能源结构，增加可再生、清洁能源供给。巩固冬季清洁取暖成果，支持农村煤改气、煤改电可持续运转。牢固树立底线思维，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，做好重点领域风险防范化解工作，坚决防范“三保”风险。
（六）推进财政改革，加快建立现代财政机制
深化预算管理制度改革，全面实施预算管理一体化，进一步细化财政预算，加强财政资金统筹。大力推进财政支出标准化建设、标准应用和调整机制。加快推进政府采购制度改革，进一步完善新型采购人制度，加强和规范政府采购行为。加强行政事业性国有资产管理，不断完善国有资产向人大常委会报告机制。更加突出绩效导向，全面建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
（七）加强预算管理，强化财政监督机制
严格执行《预算法》及新修订实施条例，依法依规组织收入、安排支出。推进预算管理一体化平稳运行，建立与一体化相配套的制度机制。强化预算对执行的动态控制，严禁超预算、无预算支出。完善财会监督体制机制，建立健全以政府部门财会监督为主导的体系框架，加大财会监督与其他监督的贯通协调。强化部门预算和财政暂付款管理，提升财政资金使用绩效。
各位代表，做好2021年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，锐意进取，奋发有为，坚定信心，攻坚克难，不断巩固疫情防控和经济发展成果，为实现区第十次党代会提出的奋斗目标，为我区“十四五”规划开好局作出积极贡献，以优异成绩迎接建党100周年。
