（石家庄市）关于裕华区2018年预算执行情况和2019年预算（草案）的报告
关于石家庄市裕华区2018年预算执行情况和2019年预算（草案）的报告
──2019年1月16日在石家庄市裕华区
第五届人民代表大会第三次会议上
石家庄市裕华区财政局局长 赵军会
各位代表：
受区政府委托，现将我区2018年预算执行情况和2019年预算（草案）的报告提请大会审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2018年预算执行情况
2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键之年，也是改革开放四十周年。但受经济下行及财税体制改革、经济结构调整、生态环境治理等减税政策措施影响，财税增收乏力，后劲不足。面对这些不利因素，在区委的正确领导和区人大的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求，以深化改革为契机，紧紧围绕为经济和社会发展服务这条主线，进一步解放思想、开拓创新、综合施策，不断加大综合治税力度，堵塞征管漏洞；提高财政服务水平，做优做强财源基础；严格非税收入管理，做到应收尽收；密切与上级财政部门联系，争取资金和政策支持。通过不懈努力，2018年全区预算执行情况良好，圆满完成了区五届人大二次会议确定的各项任务目标。
（一）全区一般公共预算执行情况
全区一般公共预算收入完成444497万元，占年初预算的110.95%，增长12.88%，超市分任务8500万元。
一般公共预算支出213579万元（含上级专款），占调整预算的95.43%（调整预算全部是上级专款）。收支净结余27606万元，全部补充预算稳定调节基金。结转下年支出10万元。
按照财政部、省、市盘活存量资金要求，用收回的部门预算存量资金安排支出32000万元，主要用于教育、城市建设、支持科技创新、扶持中小企业发展、工资政策调整等。
（二）全区政府性基金预算执行情况
区级政府性基金收入完成312676万元，全部为国有土地使用权出让收入，上级补助基金收入11417 万元。基金支出完成315511万元，基金结余10494万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全区社会保险基金收入13417万元，其中居民养老保险基金收入1544万元，机关事业单位养老保险基金收入11873万元；社会保险基金支出13024万元，其中居民养老保险基金支出1091万元，机关事业单位养老保险基金支出11933万元。累计结余2544万元。
我区无国有控股及参股企业，不涉及国有资本经营预算。
上述预算执行情况均为快报统计数,待决算和市批复结算事项后还会有些变化,届时再向区人大常委会报告。
（四）落实区人大及常委会有关决议情况
为认真执行区第五届人民代表大会第二次会议及常委会决议，保障我区预算执行良好及财政资金管理和使用安全、高效，从推进财税体制改革入手，加强预算执行管理，提高资金使用效益，各项工作取得新成效。
1.大力优化支出结构，切实保障和改善民生。恪守为民初心，倾力服务民生。大力压缩一般性支出，优先保障民生支出。全区民生支出152616万元，占总支出的71.43%。一是用于落实教育经费投入保障机制。教育投入 71462万元，增长9.02%。其中教学设备购置支出1513万元，校园环境提升支出2469万元，有力保障了我区教育事业发展；二是加快推进基本医疗保障制度建设。医疗卫生支出16952万元，城镇居民基本医疗保险补贴2192万元，补助标准提高到年人均490元,基本公共卫生服务投入3487万元，年人均补助标准达到55元；三是全面落实社会保障政策。社会保障和就业支出20866万元，保障区内60周岁以上困难老人和90岁以上高龄老人享受政府购买居家养老服务；四是不断改善居民生活条件。投入3300万元用于老旧小区环境综合整治、管网改造、供暖维修、党建示范点的提升改造；五是美化城区环境。投入12000万元用于提升城市管理水平、环境综合整治、街巷道路维修、园林绿化提升，道路洒水降尘、垃圾清运等美化城区工作。
2.深化财政体制改革，加快建立现代财政制度。随着“营改增”等一系列减税降费政策的实施，我区主力财源受到重大影响，“倒逼”我们必须进行财税体制改革，以适应党的十九大提出的建立透明、高效、现代化财政的需要。一是积极争取上级资金支持。加强与上级财政部门联系沟通，灵活运用政策，密切深化关系，2018年为我区争取可用财力32000万元，这是上级财政部门对我区实实在在的财力支持，有力保障了我区各项重点工作和重大事项顺利实施；二是大力盘活存量资金。建立了存量资金定期回收清理机制，每月对存量资金统计分析，年末集中进行甄别清理，经过对全区各部门预算安排的项目资金进行绩效考评，共盘活存量资金32468万元。三是深化绩效预算改革。部门在申请项目资金时，先填报“绩效信息表”进行自评，绩效目标设置要能充分体现项目产生的社会效益和经济效益，对绩效目标设置过低或不合理的项目一律不予安排资金。有效提高了资金使用效益，避免部门盲目申报项目资金。四是大力化解政府债务风险。今年通过核销及偿还等方式共化解存量政府债务2660.16万元，占存量政府债务的99.66%，大大降低了地方政府债务风险。五是积极推进“一体化平台”建设。按照省厅要求，我区在全市率先推行一体化平台建设，将预算编制、国库管理、决算汇总等功能集于一身，有效提高了工作效率和监管水平。六是严格落实政府采购预算。按照《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》要求，部门编制下一年预算时必须同时申报采购预算，依据采购预算编报采购计划，无采购预算申报的采购计划，财政部门不予受理，进一步增强了政府采购的约束力和严肃性。
3.认真贯彻《预算法》，全面推进财政各项业务高质量开展。一是圆满完成一问责八清理“回头看”专项清理工作。对存在设立“小金库”等违反财经纪律问题、滞留截留、挪用套取专项资金问题、乱收费、乱罚款、乱摊派问题的69个单位，共计118个问题全部进行了处理、整改、销号，并建立了长效机制，工作成果得到了市考核组的一致好评。二是严格落实预决算公开制度。组织全区57个预算部门在区政府门户网站预决算公开专栏按时公开了本单位的预决算信息，积极接受社会监督。三是聘请专业机构加大评审力度。通过细化评审指标，紧跟市场价格，优化施工程序，将项目审减率有效提高至10.77%，审减3200万元；四是强化采购监督。按照《采购法实施条例》有关政策规定，采购范围从办公用品、办公设备采购到市政工程建设、专用装备、办公软件开发等货物、工程、服务三大类几千个品种，全部纳入公开采购监督范围，按政策、按限额统一到市建筑市场开标评标。今年共节约采购资金3163万元，节约率达到18%。五是深化国库集中支付制度改革。共办理业务16423笔，归集资金261336万元，支付资金272928万元，实现利息入库285万元，纠正和拒付不合理、不合规开支89笔，涉及金额980万元。
在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，当前面临的困难和挑战集中凸显。主要表现在：一是收支矛盾将进一步加剧。一方面全国财政工作会议指出今年积极的财政政策要加力提效，实施更大规模的减税降费；另一方面经济下行压力持续加大，财政增收困难重重，收支矛盾将十分尖锐。二是税源涵养和培植还不够明显。原有财源还不够巩固，新兴财源还未见效，增长乏力趋势还将持续。三是《预算法》执行力度和监管强度加大。相关法律和规章对财政约束和审核不断强化，倒逼财政工作必须依法、合规、严谨、规范，否则随时面临“问责”。四是部门多要钱的惯性思维和实际支出进度缓慢的冲突依然存在，加剧了预算编制、执行的困难。对此，我们将高度重视，进一步深化财政改革，加强预算管理，认真加以解决。同时，恳请各位代表、委员一如既往地对财政工作予以监督并提出宝贵意见和建议。
二、2019年财政预算草案
2019年预算编制和财政工作的指导思想是：紧紧围绕中央、省、市、区委决策部署，按照高质量发展要求，落实更加积极的财政政策，优化支出结构，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，提高资金配置效率；加快建立现代财政制度，建立权责清晰、财力协调、规范透明、标准科学、约束有力的预算制度；以壮大财源为中心，以维护预算编制的严肃性为重点，不断强化征管和依法理财意识；推进绩效预算改革，全面实施绩效管理，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；加强政府债务管理，严格控制政府举债行为，积极防范化解地方政府债务风险。统筹推进稳增长、促改革、调结构、治污染、惠民生、防风险各项工作，为新时代率先建成省会现代化中心城区提供坚实的财力支撑。
基于以上指导思想，2019年预算编制遵循以下原则：一是深化改革。进一步厘清政府和市场边界，能通过市场手段解决的，尽量通过市场解决，财政政策资金逐步退出。二是绩效导向。根据项目绩效，区分轻重缓急，合理确定项目安排顺序；将绩效评价结果与预算安排挂钩，提高资金使用效益。三是依法编制。全面落实《预算法》，严格按照预算管理职责、预算编制程序、收支范围和内容等要求编制预算，强化预算约束，推进预算公开。四是量入为出。充分考虑我区近年的财政收入状况，合理安排收入计划，科学安排支出预算，不开空头支票，不做赤字预算。五是厉行节约。2019年国家将实行更大规模的减税降费政策，牢固树立过紧日子思想，坚持勤俭办事、从紧安排、从严控制一般性支出。除必保的人员经费、政策支出、重点事项外，一般性支出压减30%以上；严控预算外支出，杜绝随意追加，特殊情况需追加，报政府常务会和人大常委会批准。
（一）一般公共预算安排情况
2019年全区一般公共预算收入计划是482200万元，增长8.5%。
按上述收入目标和现行财政体制测算：全区一般公共预算收入482200万元，加上级补助收入44884万元（包括财力性补助38705万元、提前下达专项补助 6179万元）、加上上年结转10万元（专款结转），减上解支出374784万元，从预算稳定调节基金调入68232万元，全区可用财力为220542万元。
按收支平衡原则，安排一般公共预算支出220542万元，比上年预算增长7.72%。
需要说明的是，2019年区级财政专户收入，主要是高中学校收费收入；部门其他来源收入，主要是基层医疗卫生机构医疗收入。以上已按综合预算原则，全部编入相关部门收支预算。
（二）社会保险基金预算安排情况
社会保险基金收入预算安排16514万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入1418万元，机关事业单位养老保险基金收入15096万元。支出预算安排15225万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出1126万元，机关事业单位养老保险基金支出14099万元。
（三）政府性基金预算安排情况
2019年区级政府性基金收入预计290000万元，全部是国有土地使用权出让收入，上级专项转移支付126万元，上年结余10494万元。安排支出300446万元。
我区无国有资本参股或控股企业，不涉及此项预算。
（四）全区重点支出保障和主要项目预算安排情况
整体来看，今年支出预算平衡压力和困难远超往年，为更好地保障人员支出和区委决策部署的落实，重点把握以下几个方面：一是人员支出足额安排，并预留资金用于干部职工调资、养老保险缺口、财政供养人员增加等。二是民生支出全力保障。国家明确要求的提标扩面资金、我省确定的民生政策支出全部安排。三是依法压缩支出。除必保的人员经费、政策支出、区重点事项外，一般性支出压减30%。四是合并项目。按政策对部门间项目类似、内容相近的进行合并，整理碎片化资金，减少条块分割。五是逐年安排。根据财力对部分项目分年度安排，基建、信息化等跨年度项目，根据工程和支付进度，分年度确定预算资金，纳入中期财政规划。六是跟踪问效。定期对项目进展、工程进度、资金支出进行财政评审、问效；按项目实施进度拨款，资金支出定位工程进度；对年底不能实现支出的部门和单位，相应扣减下一年预算，强化绩效评价。
1.教育支出73729万元。主要用于落实义务教育经费保障机制、中职免学费、中职助学金等政策，购买普惠性民办幼儿园及城区小学生免费托管服务等。
2.社会保障和就业支出16430万元。主要用于落实城乡社会保障政策、养老服务体系建设、优抚安置、残疾人保障、困难人群保障、促进创业就业等。
3.卫生健康支出17557万元。主要用于支持基层医疗卫生事业发展、提高基层医疗机构服务水平、构建全民医保体系等。
4.节能环保支出833万元。主要用于能源节约利用、煤改气、扬尘治理、环境普查、城市绿化等。
5.着力控制“三公”经费。认真落实中央“八项规定”，严控 “三公”经费。预算安排670.3万元，较上年略有增长，原因是受“国一、国二”汽车限行政策影响，区直有关部门急需更换公务用车，增加公务用车购置费80万元。
三、确保完成2019年预算任务的主要措施
（一）抓好收入管理，增强财政保障能力
裕华区前身属于郊区时，优势是乡镇企业和村办企业。裕华区成立之初时，依靠的是市委、市政府赋予东南分区的开发政策，这些优势都曾推进了裕华区的发展和建设。但从裕华区目前来看，不具有山、水、林、田等自然优势；土地在逐步减少，资源优势也逐步丧失；土地开发政策优势也不复存在。所以裕华区要大发展、快发展必须要找准定位、创造优势、挖掘潜力，在科技创新、高端商务等方面做强做大城市经济。
1.培植新兴税源。把谋划项目、培植税源放在战略高度、作为紧迫任务来谋划、去推动，形成氛围、形成声势、抓出成效。一是加快推动南王、宋村、方村等一批城中村改造。一方面，城中村改造本身可提供5年以上的税收、投资；另一方面，通过城中村改造带动一批长远见效、持续增加税收的优质项目。二是集中精兵强将、高薪聘请团队加快推动我区做地工作。通过做地增加税收、增加可支配财力。三是对全区一些纳税大户，特别是纳税千万元以上的省电力、河北钢铁、印钞厂、平安人寿、中石化、省农村信用联社等11家企业，建立沟通协商、互助共赢的平台和长效机制，促使企业足额缴税、多缴税，为我区税收增长做贡献。四是依据《电商法》，加强对网店、微商、代购等电商的监管，规范经营行为，从较大规模电商抓起，督促其尽快依法办证、按章纳税，不断拓宽我区的税收来源。
2.加大组织收入力度。一是继续开展商品房滞留契税专项治理。对全区重点房地产企业组织力量，由税务机关牵头、有关部门和街道镇配合，对万达等欠税大户加大催缴力度，抓紧时间进行集中清理，并以此为契机形成我区契税征管长效机制。二是对100%提供公共预算收入的土地增值税、城镇土地使用税、房产税等税种持续开展专项清理。充分借助市税务局研发的土地增值税清算管理系统和综合治税涉税信息“云平台”等多系统相结合的方式，挖掘潜力，查缴入库。三是加大房地产项目税款汇算清缴力度。从目前了解的情况看，虽然对一些房地产企业增值税、土增税进行了预缴，但还没有清算，这项工作潜力还较大，应加大汇算清缴力度，确保税款全部入库。
3.多渠道筹集可用财力。深入开展“双问计”活动，加大跑办力度，千方百计争取上级补助资金、债券资金、专项资金和扶持政策；定期开展存量资金回收清理，大力盘活存量资金；严格非税收入管理，清理规范行政事业性收费项目，坚持依法征收。
4.强化调度和考核奖励机制。进一步巩固区长、常务副区长在重要时间节点，调度房地产企业税收，确保及时入库的良好机制；强化对税务机关和街道（镇）组织收入的考核，将收入完成情况与奖金、经费挂钩，对招商引资做出突出贡献的街道（镇）、村采取一事一议的办法给予经费补助和奖励。
（二）加强绩效管理，提高财政资金使用效益
1.硬化预算约束。认真执行《预算法》、《河北省预算审查监督条例》等各项规定，严格预算管理，严肃资金使用程序。没有预算不支出，没有依据不调整，保障预算的权威性和严肃性。
2.强化支出管理。严格按法定时限下达资金，按规定用途拨付和使用财政资金，加强预算执行管理，加快财政支出进度，最大限度发挥财政支出对经济社会发展的拉动作用。
3.深化绩效预算改革。推动绩效目标管理全覆盖，强化对绩效目标合规性、必要性的审核，将绩效目标作为预算安排的必要前提；对支出进度慢、绩效评价差的，将资金调整到急需的项目上，不断提高财政资金经济效益和社会效益。
4.规范化预决算公开。加大预决算信息公开力度，细化预决算公开内容，强化部门预决算公开主体意识，坚持“谁提供、谁审核、谁负责”的原则，自觉接受社会各界监督，让财政资金在阳光下运行。
（三）加强资金统筹，保障民生和重点支出
强化区级资金与上级资金的统筹，增量资金与存量资金的统筹，切实提高集中财力办大事的水平。针对群众关心的重点领域和薄弱环节，精准发力，全力保障教育、医疗卫生、城市低保、居民养老、就业创业等政策兑现。全力支持扶贫政策落实、生态环境改善，着力支持社会事业、文化事业发展和基础设施建设，重点提升老旧小区、偏远辖区的公共设施水平，促进公共服务均等化。
（四）加强财政资金、资产监管，保证安全规范使用
加强对重大政策落实及重点资金使用情况的绩效监督，强化财政监督检查和专项整治，定期检查财经纪律执行情况，及时发现并处理违规违纪问题；对巡视、审计和监督发现的问题，认真整改落实，完善内控制度，健全长效机制，规范理财行为；强化责任追究，对各种违规违纪行为，依照相关法律法规予以处理。强化国有资产监管力度，狠抓制度建设和执行，避免出现监管越位、缺位、错位现象。坚决杜绝违规举借政府债务行为，坚持谁举债谁负责，压实责任，形成合力，确保不发生任何政府债务风险。
各位代表，今年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年，做好今年财政工作，意义重大。我们将在区委的正确领导和区人大的监督支持下，认真落实好本次大会的决议和要求，继续创新思维、拼搏进取、奋发作为、砥砺前行，全面完成各项预算任务，为新时代率先建成省会现代化中心城区做出新的更大贡献！
