（石家庄市）关于裕华区2019年预算执行情况和2020年预算（草案）的报告
关于石家庄市裕华区2019年预算执行情况和2020年预算（草案）的报告
──2020年1月19日在石家庄市裕华区
第五届人民代表大会第四次会议上
石家庄市裕华区财政局局长 韩云巧
各位代表：
受区政府委托，现将我区2019年预算执行情况和2020年预算（草案）的报告提请大会审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2019年预算执行情况
2019年是新中国成立 70 周年,是决胜全面建成小康社会的关键之年，是实施“十三五”规划的攻坚之年，也是我区提出和落实“品质裕华”建设的起步之年。但受经济下行压力加大、外部经济形势不确定性增加、生态环境治理持续加力、政策性减收增支等因素影响，财税增收乏力，后劲不足。面对这些不利因素，在区委的正确领导和区人大的监督支持下，以开展“不忘初心、牢记使命”主题教育为动力，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展要求，以深化改革为契机，紧紧围绕为经济和社会发展服务这条主线，进一步统一思想、凝聚力量，以更大担当、更大力度，全面落实更大规模减税降费政策，推动积极财政政策加力提效；不断加大综合治税力度，堵塞征管漏洞；提高财政服务水平，做优做强财源基础；严格非税收入管理，做到依法依规征收；密切与上级财政部门联系，争取资金和政策支持，不断把“品质裕华”建设推向深入，以优异成绩庆祝新中国成立70周年。通过不懈努力，2019年全区预算执行情况良好，圆满完成了各项任务目标。
（一）全区一般公共预算执行情况
由于减税降费政策的实施，一般公共预算收入大幅减收，经区五届人大常委会第二十五次会议通过，将一般公共预算收入计划调整为403783万元，本级支出调减14363万元，加上上级专项转移支付，支出预算调整为247085万元。
一般公共预算收入实际完成403783万元，占调整预算的100%。
一般公共预算支出完成236015万元（含上级专款），占调整预算的95.52%。
需要说明的是，上述预算执行情况均为快报数，待市批复决算后，再向区人大常委会报告。
（二）全区政府性基金预算执行情况
经区五届人大常委会第二十五次会议通过，将政府性基金收入预算调整为236050万元，按照以收定支的原则，调减本级支出63950万元，加上上级专项转移支付，支出预算调整为268606万元。
区级政府性基金收入实际完成236046万元，全部为国有土地使用权出让收入；上级补助基金收入35052万元。基金支出完成258514万元，基金结余23078万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全区社会保险基金收入23889万元，其中居民养老保险基金收入1567万元，机关事业单位养老保险基金收入22322万元；社会保险基金支出14022万元，其中居民养老保险基金支出1150万元，机关事业单位养老保险基金支出12872万元。累计结余12410万元。
我区无国有控股及参股企业，不涉及国有资本经营预算。
上述预算执行情况均为快报统计数,待决算和市批复结算事项后还会有些变化,届时再向区人大常委会报告。
（四）落实区人大及常委会有关决议情况
为认真贯彻执行区第五届人民代表大会第三次会议及常委会决议，保障我区预算执行良好及财政资金管理和使用安全、高效，从推进财税体制改革入手，加强预算执行管理，提高资金使用效益，各项工作取得新成效。
1.大力优化支出结构，切实保障和改善民生。恪守为民初心，倾力服务民生，全力做好民生兜底保障工作。全区民生支出178467万元，占总支出的75.25%，同比增长15.67%。一是用于落实教育经费投入保障机制。教育投入 75165万元，增长5.18%。其中教学设备购置支出1240万元，校园环境提升支出1387万元，有力保障了我区教育事业发展；二是加快推进基本医疗保障制度建设。医疗卫生支出19813万元，城镇居民基本医疗保险补贴1902万元，补助标准提高到年人均520元,基本公共卫生服务投入3562万元，年人均补助标准达到69元；三是全面落实社会保障政策。社会保障和就业支出22470万元，保障区内60周岁以上困难老人和90岁以上高龄老人享受政府购买居家养老服务；四是不断改善居民生活条件。投入4300万元用于老旧小区环境综合整治、管网改造、供暖维修、党建示范点的提升改造；五是美化城区环境。投入15000万元用于提升城市管理水平、环境综合整治、街巷道路维修、园林绿化提升，道路洒水降尘、垃圾清运等美化城区工作。
2.深化财政体制改革，加快建立现代财政制度。随着减税降费、房地产调控等一系列减收政策的实施，我区主力财源受到重大影响，“倒逼”我们必须进行财税体制改革，以适应党的十九大提出的建立透明、高效、现代化财政的需要。一是积极争取上级资金支持。加强与上级财政部门联系沟通，灵活运用政策，密切深化关系，2019年为我区争取可用财力98245万元，这是上级财政部门对我区实实在在的财力支持，有力保障了我区各项重点工作和重大事项顺利实施；二是大力盘活存量资金。建立了存量资金定期回收清理机制，每月对存量资金统计分析，年末集中进行甄别清理，经过对全区各部门预算安排的项目资金进行绩效考评，共盘活存量资金4596万元。三是深化绩效预算改革。按照《石家庄市关于开展财政资金绩效评价的通知》精神，在全区范围内全面推行财政预算绩效改革，要求部门在申请项目资金时，先填报“绩效信息表”进行自评，绩效目标设置要能充分体现项目产生的社会效益和经济效益，对绩效目标设置过低或不合理的项目一律不予安排资金。四是戮力攻坚完成政府债务化解任务。经过多方共同努力，今年11月底将2014年清理甄别锁定的存量政府债务2784万元全部化解完毕，有效降低了政府发生系统性债务风险的机率。五是持续深化财政国库管理制度改革。不断推进建立和完善以国库单一账户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度，以进一步加强财政监督，提高资金使用效益，更好的发挥财政在宏观调控中的职能作用。六是加强政府采购预算管理。按照《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》要求，全面推行政府采购预算管理制度，在编制部门预算的同时需要申报采购预算，以及时了解和掌握政府采购方面的年度支出情况，进一步增强了政府采购的约束力和严肃性。
3.认真贯彻《预算法》，全面推进财政各项业务高质量开展。一是深化预算管理改革。构建规范透明、约束有力的预算管理制度，细化公开内容，加强执行监管，健全通报机制，使全区57个预算部门均在区政府门户网站按时公开了本单位预决算信息。二是聘请专业机构加大评审力度。通过委托第三方询价、网上和电话询价、组织相关单位实地询价等机制确保了材料单价的真实性，最大程度节约财政资金，项目审减额4209万元，审减率达到7.23%。三是强化采购监督。按照《采购法实施条例》有关政策规定，采购范围从办公用品、办公设备采购到市政工程建设、专用装备、办公软件开发等货物、工程、服务三大类几千个品种，全部纳入公开采购监督范围，按政策、按限额统一到市建筑市场开标评标。今年共节约采购资金1882万元，节约率达到8.1%。四是深化国库集中支付制度改革。共办理业务16295笔，归集资金485610万元，支付资金446500万元，纠正和拒付不合理、不合规开支93笔，涉及金额960万元。
在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，当前制约财政高质量发展的困难和挑战集中凸显。主要表现在：一是收支矛盾将进一步加剧。受经济下行压力加大，更大规模减税降费、刚性必保支出增长过快等多种因素叠加影响，财政收支矛盾将十分尖锐。二是税源涵养和培植还不成熟。原有财源还不够巩固，新兴财源还未见效，增长乏力趋势还将持续。三是部门随意追加预算现象仍一定程度存在。随着《预算法》执行力度和监管强度加大，追加预算问题将受到严格监管，倒逼财政工作必须依法、合规、严谨、规范，否则随时面临“问责”。四是一些部门绩效意识不强,重投入轻管理、重支出轻绩效的现象仍然存在，加剧了预算编制、执行的困难。五是政府债务风险仍需警惕。虽然存量债务已经化解完毕，但发生新的债务、特别是隐性债务的风险依然存在。对此，我们将高度重视，强化忧患意识，坚持底线思维，进一步深化财政改革，加强预算管理，做好攻坚克难的准备。同时，恳请各位代表、委员一如既往地对财政工作予以监督并提出宝贵意见和建议。
二、2020年财政预算草案
2020年预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实区委四届九次全会和区“两会”部署，树牢过“紧日子”的思想，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作，加力提效落实积极财政政策，深化财税体制改革，防范化解财政风险，优化支出结构，全面落实预算绩效管理，创新投入方式，为加快建设“品质裕华”提供坚强有力的财力保障。
基于以上指导思想，2020年预算编制遵循以下原则：一是深化改革。进一步厘清政府和市场边界，能通过市场手段解决的，尽量通过市场解决，财政政策资金逐步退出。二是讲求绩效。牢固树立绩效意识，将预算收支全部纳入绩效管理，根据绩效目标，区分轻重缓急，合理确定项目安排顺序；将绩效评价结果与预算安排挂钩，提高资金使用效益。三是依法编制。全面落实《预算法》，严格按照预算管理职责、预算编制程序、收支范围和内容等要求编制预算，强化预算约束，推进预算公开。四是量入为出。充分考虑我区近年的财政收入状况，合理安排收入计划，根据事业发展实际需要和财力可能，科学核定预算，该砍的砍，该减的减，打破基数概念和预算支出固化僵化格局，科学安排支出预算，不开空头支票，不做赤字预算。五是保障重点。按照“财随政走”“政令财行”的原则，紧紧围绕区委、区政府决策部署，进一步优化支出结构，强化资金整合统筹，着力盘活存量，用好增量，保障重点支出。六是厉行节约。牢固树立过紧日子思想，坚持勤俭办事、从紧安排、从严控制项目支出，大力压减非急需、非刚性支出和一般性支出，严控“三公”经费，做到只减不增；杜绝随意追加，特殊情况需追加，报政府常务会和人大常委会批准。
（一）一般公共预算安排情况
2020年全区一般公共预算收入计划安排430028万元，增长6.5%。
按上述收入目标和现行财政体制测算：全区一般公共预算收入430028万元，加上级补助收入71606万元、减上解支出326440万元，调入预算稳定调节基金70000万元，全区可用财力为245194万元。
按收支平衡原则，安排一般公共预算支出245194万元，比上年预算增长11.18%。
需要说明的是，2019年区级财政专户收入，主要是高中学校收费收入；部门其他来源收入，主要是基层医疗卫生机构医疗收入。以上已按综合预算原则，全部编入相关部门收支预算。
（二）社会保险基金预算安排情况
社会保险基金收入预算安排20435万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入1575万元，机关事业单位养老保险基金收入18860万元。支出预算安排19937万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出1210万元，机关事业单位养老保险基金支出18727万元。
（三）政府性基金预算安排情况
2020年区级政府性基金收入预计290695万元，其中，国有土地使用权出让收入290000万元，转移性收入695万元；上年结余23078万元，支出预计301015万元，其中，城乡社区支出300000万元，文化体育与传媒支出44万元，社会保障与就业支出528万元，其他支出123万元，债务付息支出320万元。结余12758万元。
我区无国有资本参股或控股企业，不涉及此项预算。
（四）全区重点支出保障和主要项目预算安排情况
整体来看，今年支出预算平衡压力和困难远超往年，为更好地落实区委决策部署，重点把握以下几个方面：一是人员支出足额安排，并预留资金用于干部职工调资、养老保险缺口、财政供养人员增加等。二是民生支出全力保障。国家明确要求的提标扩面资金、我省确定的民生政策支出全部安排。三是坚决压缩一般性支出。除必保的人员经费、政策支出、区重点事项外，大力压减一般性支出。四是做好重点领域保障，优化资源配置，提高集中财力办大事能力，按政策对部门间项目类似、内容相近的进行合并，整理碎片化资金，减少条块分割。五是逐年安排。根据财力对部分项目分年度安排，基建、信息化等跨年度项目，按照工程和支付进度，分年度确定预算资金，纳入中期财政规划。六是跟踪问效。按项目实施进度拨款，定期对项目进展、工程进度、资金支出进行财政跟踪问效；对年底不能实现支出的部门和单位，相应扣减下一年预算，强化绩效评价。
1.教育支出82640万元。主要用于落实义务教育经费保障机制、中职免学费、中职助学金等政策，购买普惠性民办幼儿园及城区小学生免费托管服务等。
2.社会保障和就业支出20923万元。主要用于落实城乡社会保障政策、养老服务体系建设、优抚安置、残疾人保障、困难人群保障、促进创业就业等。
3.卫生健康支出16836万元。主要用于支持基层医疗卫生事业发展、提高基层医疗机构服务水平、构建全民医保体系等。
4.节能环保支出1682万元。主要用于能源节约利用、煤改气、扬尘治理、环境普查、城市绿化等。
5.着力控制“三公”经费。认真落实中央“八项规定”，严控 “三公”经费。2020年“三公”经费安排509万元，比上年预算下降24%。
三、确保完成2020年预算任务的主要措施
（一）抓好收入管理，增强财政保障能力
1.培植新兴税源。必须把谋划项目、培植税源放在战略高度、作为紧迫任务来谋划、去推动，营造氛围、形成声势、抓出成效。一是建议加快推动城中村改造。一方面，城中村改造本身可提供5年以上的税收、投资；另一方面，通过城中村改造带动一批长远见效、持续增加税收的优质项目。二是加快盘活存量土地和低效用地。从全国大中城市的发展进程来看，城市建设的重点已从向外扩张，转入对存量土地和低效用地的提质增效上来。建议以产业园及老旧小区提升改造为突破口，通过集中资源、集中力量、集中智慧，创新“规模整备、一体规划、连片开发”模式，为文旅、科创、节能环保、金融等现代服务业发展腾出空间。三是高起点、高站位做好城区发展规划。着力推动楼宇经济发展取得新突破，挖潜激活楼宇经济，打造更多的纳税千万元楼宇、亿元楼宇，形成更多的品牌特色楼、产业聚集楼，提高楼宇对经济发展的贡献率。四是搭建沟通服务新平台。建议以裕华城市发展峰会为契机，积极搭建各种招商引资平台，加大宣传力度，突出裕华位置、资源、环境及宜居宜业优势，抓住京津冀协同发展及雄安新区建设这一千载难逢的机遇，不断提高我区在全省的知名度，做好承接京津资源转移的准备，吸引一批能稳定提供税收的优质企业落户。
2.持续加大综合治税力度。在巩固和拓展减税降费成效，让好政策真正惠及纳税人的同时，深化财税体制改革，严格执行税收和收费政策，既要该减的减到位，又要确保应收尽收，推动财政收入合理增长和收入质量不断提高。一是继续开展商品房滞留契税专项治理。对全区重点房地产企业要组织力量，由税务机关牵头、有关部门和街道镇配合，对一些欠税大户创新手段，加快入库进度。二是对100%提供公共预算收入的土地增值税、城镇土地使用税、房产税等税种要持续开展专项清理。充分借助市税务局研发的土地增值税清算管理系统和综合治税涉税信息“云平台”等多系统相结合的方式，挖掘潜力，查缴入库。三是加大房地产项目税款汇算清缴力度。从目前了解的情况看，虽然对一些房地产增值税、土地增值税进行了预缴，但还没有清算，这项工作潜力还较大，应加大汇算清缴力度，确保税款全部入库。引入第三方中介机构，加强税务机关的工作力量，加快土地增值税的清算进度。四是加强中小纳税户管理。针对小型商贸企业占全区纳税人总户数的比重较大、各类专业化市场在我区逐渐形成规模的实际情况，分行业、分税种对上述纳税户的销售收入、税负率等指标进行分析，努力挖掘税源潜力，做到抓大不放小。五是加强建筑业税收征管。税务部门通过网络、媒体、发放通告等方式，加大对建筑施工企业依法纳税宣传力度，做到应知尽知；财政部门组织政府性投资项目有关行政事业单位财务人员，开展协税护税培训。住建部门、相关行业协会为税务部门创造条件，进一步加强建筑业税收政策培训辅导，提高纳税人依法纳税遵从度。
3.多渠道筹措资金。深入开展“双问计”活动，加大跑办力度，千方百计争取上级补助资金、债券资金、专项资金和扶持政策；定期开展存量资金回收清理，大力盘活存量资金；严格非税收入管理，清理规范行政事业性收费项目，坚持依法征收。
（二）加强绩效管理，提高财政资金使用效益
1.硬化预算约束。认真执行《预算法》《河北省预算审查监督条例》等各项规定，严格预算管理，严肃资金使用程序。没有预算不支出，没有依据不调整，保障预算的权威性和严肃性。
2.强化支出管理。严格按法定时限下达资金，按规定用途拨付和使用财政资金，加强预算执行管理，加快财政支出进度，最大限度发挥财政支出对经济社会发展的拉动作用。
3.深化预算绩效改革。推动绩效目标管理全覆盖，强化对绩效目标合规性、必要性的审核，将绩效目标作为预算安排的必要前提；对支出进度慢、绩效评价差的，将资金调整到急需的项目上，不断提高财政资金经济效益和社会效益。
4.规范预决算公开。加大预决算信息公开力度，细化预决算公开内容，强化部门预决算公开主体意识，坚持“谁提供、谁审核、谁负责”的原则，自觉接受社会各界监督，让财政资金在阳光下运行。
（三）加强资金统筹，保障民生和重点支出
强化区级资金与上级资金的统筹，增量资金与存量资金的统筹，切实提高集中财力办大事的水平。针对群众关心的重点领域和薄弱环节，精准发力，全力保障教育、医疗卫生、城市低保、居民养老、就业创业、住房保障等政策兑现。全力支持扶贫政策落实、生态环境改善，着力支持社会事业、文化事业发展和基础设施建设，重点提升老旧小区、偏远辖区的公共设施水平，促进公共服务均等化。
（四）加强财政资金、资产监管，保证安全规范使用
加强对重大政策落实及重点资金使用情况的绩效监督，强化财政监督检查和专项整治，定期检查财经纪律执行情况，及时发现并处理违规违纪问题；对巡视、审计和监督发现的问题，认真整改落实，完善内控制度，健全长效机制，规范理财行为；强化责任追究，对各种违规违纪行为，依照相关法律法规予以处理；强化国有资产监管力度，狠抓制度建设和执行，避免出现监管越位、缺位、错位现象；强化举债主体责任，坚决杜绝违规举借政府债务行为；进一步完善隐性债务监督机制，坚决遏制新增隐性债务，做好防控预案，确保不发生系统性政府债务风险。
各位代表，今年是全面建成小康社会、“十三五”规划的收官之年，既是决胜期，也是攻坚期，做好今年财政工作，意义重大、任务艰巨。我们将在区委的正确领导和区人大的监督支持下，认真落实好本次大会的决议和要求，牢记初心使命，主动担当作为，继续统一思想、凝聚力量、努力创新、拼搏进取，全力以赴全面完成各项目标任务，为新时代建设“品质裕华”做出更大贡献！
