（山西省）关于阳泉市盂县2021年全县财政预算执行情况和2022年全县财政预算(草案)的报告
关于盂县2021年全县财政预算执行情况和2022年全县财政预算(草案)的报告
——2022年 2月11日在盂县第十七届人民代表大会第二次会议上
盂县财政局局长 韩志勇
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告盂县2021年预算执行情况和2022年预算草案（讨论稿），请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年全县财政预算执行情况
2021年是“十四五”规划的开局之年，在县委、县政府的坚强领导下，全县财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立以人民为中心的发展思想，坚持稳中求进的工作总基调，锐意创新，克难奋进，全力组织财政收入，不断优化支出结构，认真落实惠民政策，全面抓好“六稳”“六保”，为我县“十四五”开好局起好步、全方位推进高质量发展、走好实现第二个百年奋斗目标新的赶考之路提供了强有力的财政支持。
（一）一般公共预算执行情况
2021年4月14日经县十七届人大第一次会议审议批准的全县一般公共预算收入计划为85851万元，一般公共预算支出为204614万元。12月30日，按照上级要求和预算执行实际，盂县第十七届人大常委会第六次会议审议批准了预算调整方案，对全县一般公共预算收入调整为89200万元。在实际执行中，2021年全县一般公共预算收入完成89749万元，为年度调整预算的100.62%，超收549万元，比上年执行实绩75002万元增长19.66%，增收14747万元；全县一般公共预算支出执行237504万元，为年度调整预算的76.68%，比上年执行实绩287619万元下降17.42%，减支50115万元，同口径比上年增长7.68%。主要原因为财政支出核算口径发生改变造成。预算收支具体执行情况如下：
1.主要收入项目完成情况
税收收入完成64418万元，为调整预算的100%，同比增长25.34%，增收13024万元。其中：增值税完成26189万元，为调整预算的100%，同比增长33.89%，增收6629万元；企业所得税完成7911万元，为调整预算的100%，同比增长65.47%，增收3130万元；个人所得税完成1425万元，为调整预算的100%， 同比增长33.8%，增收360万元；资源税完成15319万元，为调整预算的100%，同比增长30.78%，增收3605万元。上述四个主体税种合计完成50844万元，占全部税收收入的78.93%。
非税收入完成25331万元，为调整预算的102.22%，超收549万元，同比增长7.3%，增收1723万元。其中：专项收入完成5912万元，为调整预算的100%，同比增长56.03%，增收2123万元；行政事业性收费收入完成2852万元，为调整预算的100.04%，超收1万元，同比下降51.95%，减收3084万元；罚没收+入完成995万元，为调整预算的101.02%，超收10万元，同比下降82.88%，减收4816万元；国有资源（资产）有偿使用收入完成15571万元，为调整预算的103.58%，超收538万元，同比增长93.26%，增收7514万元。主要因素为到期“两权”价款入库增加。
2.主要支出项目执行情况
——一般公共服务支出 22132万元，为调整预算的94.71%，比上年下降7.27%，同口径下降2.09%；
——国防支出109万元，为调整预算的100%，比上年增长43.42 %，同口径增长43.42%；
——公共安全支出7483万元，为调整预算的93.16%，比上年下降15.58 %，同口径下降9.39%；
——教育支出40534万元，为调整预算的 98.17%，比上年增长5.06%，同口径增长7.01%；
——科学技术支出210万元，为调整预算的100%，比上年下降15.32%，同口径下降15.32%；
——文化体育与传媒支出4395万元，为调整预算的95.46%，比上年下降 23.76 %，同口径下降20.14%；
——社会保障和就业支出47380万元，为调整预算的99.09%，比上年增长2.29%，同口径增长3.23%；
——卫生健康支出17957万元，为调整预算的98.27%，比上年下降17.5%，同口径下降16.05%；
——节能环保支出14497万元，为调整预算的30.8%，比上年下降49.6％，同口径增长63.65%；
——城乡社区支出14320万元，为调整预算的90.67%，比上年下降57.33 %，同口径下降52.93%；
——农林水支出20425万元，为调整预算的69.04%，比上年下降32.87%，同口径下降2.77%；
——交通运输支出20046万元，为调整预算的56.87 %，比上年下降17.34%，同口径增长45.34%；
——资源勘探信息等支出930万元，为调整预算的100%，比上年下降15.91%，同口径下降15.91%；
——商业服务业等支出397万元，为调整预算的79.88%，比上年增长70.39%，同口径增长113.3%；
——自然资源海洋气象等支出1926万元，为调整预算的74.31%，比上年下降 72.7%，同口径下降63.27%；
——住房保障支出4040万元，为调整预算的40.06%，比上年增长46.27 %，同口径增长265.10%；
——粮油物资储备支出46万元，为调整预算的100 %，比上年下降92.18%，同口径下降92.18%；
——灾害防治及应急管理支出3384万元，为调整预算的50.52%，比上年下降22.12 %，同口径增长54.18%；
——债务付息支出16071万元，为调整预算的100%，比上年增长156.81%，同口径增长156.81%；
——其他支出1222万元，为调整预算的87.04%，比上年下降54.06%，同口径下降47.22%；
3.一般公共预算收支平衡情况
2021年一般公共预算收入完成 89749万元，上级补助收入217188万元（其中：返还性收入9015万元，一般性转移支付收入134098万元，专项转移支付收入74075万元），地方债券转贷收入14000万元，动用预算稳定调节基金2万元，上年结余结转559万元，从政府性基金调入资金1145万元，减去体制上解3808万元、专项上解8287万元，一般预算财力偿还政府债务本金279万元，补充预算稳定调节基金549万元。2021年年终一般公共预算财力为309720万元，实际支出237504万元，结转结余72216万元（主要是当年未支付的转移支付项目资金），年终收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金收入执行情况
2021年全县基金收入完成24405万元，为预算的41.13%，同比增长52.68%，增收8421 万元。其中：国有土地收益基金收入完成1931万元，为预算的32.85%，同比增长26.37%，增收403万元；农业土地开发资金收入完成80万元，为预算的40%，同比下降59.39%，减收117万元；国有土地使用权出让收入完成17989万元，为预算的36.02%，同比增长48.57%，增收5881万元；城市基础设施配套费收入完成3043万元，为预算的158.49%，同比增长79.95%，增收1352万元；污水处理费收入完成380万元，为预算的76%，同比下降17.39%，减收80万元；专项债券对应项目专项收入（利息收入）完成982万元，为预算的110.34%。
2.政府性基金支出执行情况
2021年全县基金预算支出完成41306万元，为调整预算的84.62%。同口径比上年下降72.62%。
基金预算执行的支出项目是:
——社会保障和就业支出60万元，为调整预算的22.64%；
——城乡社区支出18019万元，为调整预算的84.32%；
——农林水支出40万元，为调整预算的100%；
——其他支出20541万元，为调整预算的83.86%；
——债务付息支出 2646万元，为调整预算的100%。
3.政府性基金收支平衡情况
2021年基金收入完成24405万元，地方政府专项债务转贷收入24000万元，政府性基金转移支付收入4890万元，上年结余339万元，其他调入7万元，上解支出3680，调出到一般公共预算资金1145万元，合计财力48816万元。基金支出41306万元，年终结转结余7510万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年全县国有资本经营预算收入、支出均为 0万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年全县社保基金收入完成39349万元，为年度预算 37999万元的103.55%。
2021年全县社保基金支出35490万元，为年度预算35018万元的101.35%。
上年社保基金结余29444万元，本年收支相抵结余3859
万元，年末滚存结余33303万元。
（五）盘活存量资金情况
2021年清理收回各单位结余资金、两年以上结转资金共计24925万元，安排支出23491万元，主要用于安排一般公共预算和政府性基金财力缺口。
（六）举借债务情况
2021年省核定我县新增政府债务限额38000万元，其中：新增一般债券14000万元，新增专项债券24000万元，主要用于太行1号旅游公路盂县境内项目、热电联供管网铺设及旧供热系统改造项目、秀水双创智造园标准厂房建设项目等基础性、公益性项目建设。
2021年底，全县政府债务限额为384946万元，政府债务余额为384555万元，未超过核定限额，政府债务率为119.66%，低于120%警戒线。
2021年省批准我县再融资债券22982万元，全部用于偿还2021年到期政府债券本金。
（七）落实县十七届人大一次会议预算决议情况
2021年盂县财政局在县委、县政府的坚强领导下，坚持以政领财、以财辅政，充分发挥财政工作在经济社会发展中的作用，扎实苦干，奋力拼搏，实现全县财政收入稳步增长，财政运行总体平稳，各项事业得到有效保障。
1. 开源节流应对收支矛盾
一是多渠道筹措资金。认真总结谋划，密切跟踪上级政策制定、资金分配相关情况，狠抓上下对接工作，多次赴省财政厅陈情述困，争取上级政策和资金支持，2021年共争取上级资金15000万元。盘活预算单位实体账户存量资金，有效缓解了全县财政紧张的局面，实现了收支平衡。二是优化财政支出结构。坚持政府过紧日子，让群众过稳日子，大力压减一般性支出和其他非重点、非刚性支出。2021年坚持在年初预算压减10%的基础上再压减非重点和暂缓执行的支出16294万元，调整腾出的财力优先用于“三保”等重点领域支出。三是切实加强预算执行管理。加强预算审核，严格预算执行和调整程序，坚持先有预算后有支出，未列入预算的不得列支，坚决防止超预算支出。
2.聚焦重点改善民生福祉
一是着力助推乡村振兴。2021年是实现脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接的关键之年。今年以来共收到各级各类脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接资金3462万元，县本级安排资金1144万元，有效保障了扶贫产业发展、基础设施建设和公共服务巩固提升。二是优先保障基本民生。2021年全县民生支出达183550万元，占总支出的77.28%，教育、文化传媒、社会保障与就业、城乡社区事务、农林水、卫生与健康、节能环保等民生领域保障有力，有效提升了人民群众的获得感、幸福感。三是全力保障灾后重建。加强部门联动，全面统筹政策，及时建立“特事特办、急事急办”的绿色通道，加快因灾受损房屋修缮重点资金拨付进度，确保资金及时到位。
3.提质增效推动高质量发展
一是全面优化营商环境。开展政府采购领域和涉企收费领域优化营商环境专项行动，重点围绕政府采购领域隐性壁垒和妨碍公平竞争“十四条”问题和涉企费用乱收费问题进行自查自纠，建立问题清单、整改清单。经查，未发现相关问题。二是全面实施预算绩效管理。2021年按照我县预算绩效管理全方位、全过程、全覆盖的工作要求，印发了《关于开展2021年度重点绩效评价工作的通知》（盂财预〔2021〕126号）文件，全年共评审重点项目8个，单位整体1个，涉及金额128174万元。三是启动财政预算投资评审。2021年评审各部门申请的建设项目共70个，评审额度达69230万元，审定金额58104万元，核减金额11126万元，综合审减率为16.07%。
4. 狠抓管理推进财政体制改革
一是持续深化预算一体化改革。全面部署山西省预算理一体化2.0系统上线运行，加强对各预算单位的业务培训，确保了全面掌握一体化建设的技术需求、安全要求；严格执行公务卡制度，与中国人民银行盂县支行联合出台了《盂县预算单位公务卡管理办法》，明确规定公务卡的选择、日常管理、报销及还款等内容，促进了公务卡的推广应用。二是深化政府采购制度改革。强化供应商主体行为监管，先后开展盂县政府采购电子卖场系统操作专题培训3次，对3家定点加油、4家定点维修供应商、75家电子卖场入驻供应商进行了监督检查，采购行为进一步得到规范，电子卖场稳定运行。推动山西省政府采购信息化系统上线运行，实现了财政资金“预算—采购—支付”闭环运行管理，“计划—执行—监管”集于一体，所有政府采购业务一网通办，全面实现采管分离，政府采购监管水平和监管效能得到进一步提升。三是健全财政管理制度。研究出台了《盂县财政资金统筹使用实施办法》《盂县财政投资评审管理工作实施规定》《盂县县级财政专项资金管理办法》，全县财政资金管理得到进一步规范，提高了财政资金使用效益，确保了财政资金安全。
2021年预算执行和财政工作中存在的困难和问题：一是主体财源比较单一，收入增长后劲不足，财源建设有待增强；二是在保证“六保”支出的基础上，刚性支出只增不减，财政收支矛盾十分突出，财力保障困难；三是财政管理监督不够精细，特别是由于财力不足，支出进度要求高，预算执行率难以保证，资金使用效益有待提高。对于这些问题和矛盾，我们将在今后工作中认真对待并切实加以解决，也恳请各位代表、委员提出宝贵意见和建议，一如既往地对财政工作给予支持和关注。
二、2022年全县财政预算草案
2022年预算编制工作，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进的工作总基调，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，按照“14510”总体思路和部署，落实积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续，坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”方针，全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，持续推动高质量发展，在新的起点上开创财政工作新局面。
（一）2022年预算编制原则
一是积极稳妥、实事求是。收入预算由约束性转向预期性，并与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接，坚持量入为出、依法理财，确保财政预算收支平衡和可持续发展。
二是精打细算、厉行节约。坚决落实政府过“紧日子”要求，建立节约型财政保障机制，严把预算支出关口，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。
三是加强统筹、防范风险。积极化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，防范化解隐性债务风险，增强财政可持续性，确保财政安全运行。
四是强化绩效、源头控制。持续深化预算绩效管理改革，加强绩效目标管理、绩效运行监控和绩效评价结果运用，提高财政资金配置效率和使用效益。
（二）2022年一般公共预算收支情况
1.一般公共预算收入
全县财政总收入计划224827万元，比上年实绩198978增收25849万元，增长12.99%。
一般公共预算收入计划95134万元，比上年实绩89749
万元增长6%，增收5385万元。其中：税收收入计划75134万元，比上年实绩增长16.64%，增收10716万元；非税收入计划20000万元，比上年实绩下降21.05%，减收5331万元。
2.一般公共预算财力
2022年一般公共预算预期收入为95134万元，上级补助收入131105万元（其中：返还性收入9015万元，提前告知一般性转移支付收入118192万元，提前告知专项转移支付收入3898万元），上年结余结转72216万元、动用预算稳定调节基金549万元，地方政府一般债券转贷收入2000万元，减去体制上解3808万元、专项上解8491万元，当年财力归还债券本金234万元，预计2022年一般公共预算财力为288471万元，其中当年财力216255万元。
3.一般公共预算支出
2022年按照财政收支平衡的原则，全县一般公共预算支出安排288471万元，比2021年向县人大常委会备案预算增长40.98%。支出安排情况是：
——一般公共服务支出20975万元，同比下降8.06%，减支1840万元；
——国防支出137万元，同比增长25.69%，增支28万元；
——公共安全支出9156万元，同比增长17.41%，增支1358万元；
——教育支出42164万元，同比增长5.74%，增支2288万元；
——科学技术支出153万元，同比下降42.05 %，减支
111万元；
——文化旅游体育与传媒支出3885万元，同比增长9.81%，增支347万元；
——社会保障和就业支出49039万元，同比增长25.5%，
增支9964万元；
——卫生健康支出17182万元，同比增长0.27%，增支47万元；
——节能环保支出34595万元，同比增长5724.07%，增支34001万元；
——城乡社区支出9954万元，同比增长18.11%，增支1526万元；
——农林水支出32478万元，同比增长50.47%，增支10893万元；
——交通运输支出21703万元，同比增长156.63%,增支13246万元；
——资源勘探工业信息等支出1022万元，同比增长0.79%，增支8万元；
——商业服务业等支出309万元，同比下降1.59%，减支5万元；
——自然资源海洋气象等支出5355万元，同比增长672.73%，增支4662万元；
——住房保障支出9455万元，同比增长235.16%，增支6634万元；
——粮油物资储备支出9万元，同比下降81.63%，减支40万元；
——灾害防治及应急管理支出6614万元，同比增长110.97%，增支3479万元；
——债务付息支出13864万元，同比下降16.26%，减支2692万元；
——预备费2500万元，与上年持平；
——债务发行费用支出8万元；
——其它支出7914万元，同比增长0.71%，增支56万元。
（三）2022年政府性基金预算
2022年基金预算收入总计为82043万元，比2021年实绩24405万元增加57638万元，增长236.17%。其中政府性基金预算收入79800万元，主要收入项目是：国有土地使用权出让收入计划70305万元, 比上年实绩增长290.82%；城市基础设施配套费收入计划1776万元，比上年实绩下降41.64%；污水处理费收入计划519万元，比上年实绩增长36.58%；农业土地开发资金收入计划300万元，比上年实绩增长275%；国有土地收益基金收入计划6900万元，比上年实绩增长257.33%。专项债券对应项目利息收入2243万元，比上年实绩增长128.41%。
2022年政府性基金收入计划79800万元，专项债券对应项目利息收入2243万元，上年结余结转 7510万元，政府性基金转移支付收入586万元，地方政府专项债券转贷收入10000万元，债务还本支出100万元，上解上级支出929万元，预计财力为99110万元。
2022年政府性基金预算支出99110万元，同比增长64.87%。增加支出38996万元，
基金预算支出项目是:
——文化旅游体育与传媒支出1万元；
——社会保障和就业支出448万元，同比增长69.06%；
——城乡社区支出80504万元，同比增长41.13%；
——农林水支出100万元，同比增长150%；
——其他支出14195万元，同比增长10493.28%；
——债务付息支出3862万元，同比增长46.79%；
（四）社保基金预算安排
2022年全县城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险2项社保基金预算收入41000万元，社保基金预算支出38138万元，当年收支结余2862万元，滚存结余36165万元。
（五）国有资本经营预算
2022年全县国有资本经营预算收入3000万元，国有资本经营预算支出安排3000万元。
（六）举债计划
2022年申请再融资债券支出需求43500万元，用于偿还当年到期的政府债券本金。
提前告知新增一般债券2000万元，用于李宾山路道路工程1200万元，第三实验小学北村校区改扩建工程200万元，一中综合教学楼改扩建工程300万元，二中综合楼改扩建工程100万元，核桃园建设工程200万元；提前告知专项债券10000万元，主要用于热电联供管网铺设及旧供热系统改造项目。
（七）盘活存量资金安排计划
2022年用盘活存量资金统筹安排支出1434万元。
三、完成2022年预算的主要措施
为落实好县十七届人大第二次会议预算决议，我们将着力抓好以下工作：
（一）更多举措做大收入蛋糕
一是加大组织收入力度。强化税收和非税收入征管，进一步挖掘收入潜力，严防跑冒滴漏，做到应收尽收。二是加强财政资源统筹。加大财政拨款与部门结转等资金的统筹力度，盘活存量资金，加强跨年度收入统筹，提升财政保障能力。三是积极争取上级支持。在争取工作的前瞻性、及时性、精准性上下功夫，深入研究政策出台趋向，把握政策红利，科学谋划项目、精准对接沟通，推动更多重点项目、重大改革、重要政策纳入“十四五”规划大盘子。
（二）更强手段优化支出结构
一是牢固树立过“紧日子”的思想，厉行节约、反对浪费，严控预算安排，大力压减不必要的支出，及时腾退无效支出。二是切实做好“保基本”文章，统筹民生改善与经济发展，把保基本放在更加突出的位置，优先补齐民生短板，打实打足民生领域支出预算，集中财力落实各级确定的重大民生政策。
（三）更大力度夯实财政基础
一是深化预算管理制度改革。进一步加强预算执行动态监控管理，提高财政资金运行安全性、规范性；继续深入推进预算管理一体化改革，提升财政预算管理信息化水平。二是严格控制暂付款项新增规模。进一步完善财政暂付款管理机制，强化预算执行约束，坚持“先有预算、后有支出”，积极清理暂付款，通过预算安排资金消化一部分，借款对象归还一部分，确保我县暂付款完成率达100%。
（四）更严要求强化风险防控
一是持续深化预算绩效管理，保证预算绩效管理全覆盖，严格落实部门绩效目标编制主体责任，强化绩效目标编报指导和审核，合理编制绩效目标，确保绩效目标科学精准。二是加强地方政府债务管理，严格政府债务限额，严守政府债务率警戒线，正确处理促进发展和防范风险的关系，在充分发挥好政府债务对经济发展促进作用的同时，不断健全完善机制体制，多渠道多方式积极化解存量债务，切实防范财政金融风险。
各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨、责任重大。我们要在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，牢固树立过“紧日子”思想，锐意进取、真抓实干，扎实做好财政预算各项工作，为全方位推动我县高质量发展作出新的贡献！
以上报告妥否，请各位领导指正。
