（山西省）关于长治市潞州区2021年预算执行情况与2022年预算（草案）的报告
关于长治市潞州区2021年预算执行情况与2022年预算（草案）的报告
——2022年1月27日在潞州区第二届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受潞州区人民政府委托，我代表区政府向大会提出2021年预算执行情况与2022年预算草案的报告，请予审议，并请区政协委员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示，按照中央和省市区委决策部署，围绕全力打造现代化太行山水名城中心区，全方位推进潞州区高质量发展的目标要求，聚焦转型发展、安全稳定、民生保障、党的建设等方面，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，精准有效实施积极的财政政策，攻坚克难、真抓实干，为全区各项事业的全面发展提供了有力支撑。
（一）全区预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
2021年全区一般公共预算收入完成157717万元，为预算（以下均指调整预算）的128.42%，同比增长34.84%，增收40752万元；加上年结转18323万元、上级补助收入154286万元、地方政府一般债务转贷收入 4070万元、调入资金7108万元、动用预算稳定调节基金 5083万元，收入总计346587万元。
全区一般公共预算支出执行278408万元，为预算的93.16%，同比下降12.34%；加上解上级支出8879万元（其中：体制上解365万元，专项上解8514万元）、安排预算稳定调节基金34904万元、偿还地方债务本金3956万元，支出总计326147万元。
收支相抵，年终滚存结余20440万元，全部结转下年使用，一般公共预算实现当年收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况
全区政府性基金本级无收入，上级补助收入72478万元，上年结转660万元，调入资金1323万元，地方政府专项债务转贷收入18000万元，退以前年度价调基金4万元，收入总计92457元；政府性基金支出执行71126万元，调出资金4769万元，支出总计75895万元。
收支相抵，年终滚存结余16562万元，全部结转下年使用。
3.国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营收入本级无收入，上级补助收入1800万元，上年结转1490万元，收入总计 3290万元。全区国有资本经营预算支出总计 27万元。
收支相抵，年终滚存结余 3263万元，全部结转下年使用。
4.社会保险基金预算执行情况
全区社会保险基金收入完成 40577万元，加上年结转38889万元，收入总计为79466万元；社会保险基金支出执行 33213万元。
收支相抵，本年收支结余7364万元，年终滚存结余46253万元，全部结转下年使用。
（二）主要收支项目执行情况
1.主要收入项目执行情况
税收收入完成136274万元，为预算的128.73%，同比增长35.17%。非税收入完成21443万元，为预算的126.51%，同比增长32.80%。
2.主要支出项目执行情况（含上级转移支付）
——社会保障和就业支出执行53104万元，为预算的97.88%，同比下降13.49%。其中：行政事业单位养老支出21618万元，抚恤及退役安置支出5130万元，就业补助支出 6023万元，财政对基本养老保险基金的补助支出7314万元。
——卫生健康支出执行28015万元，为预算的97.71%，同比下降23.01%。其中：公立医院支出3539万元，公共卫生支出9630万元，计划生育事务支出2462万元，行政事业单位医疗支出3735万元，财政对基本医疗保险基金的补助支出3098万元。
——教育支出执行61268万元，为预算的98.98%，同比增长12.51%。其中：普通教育支出52689万元（包括学前教育、小学教育、初中教育、高中教育等），职业教育支出2207万元，成人教育、特殊教育及进修培训等支出1108万元。
——科学技术支出执行1779万元，为预算的100%，同比增长7.69%。其中：技术研究与开发支出140万元，其他科学技术支出1423万元。
——文化旅游体育与传媒支出执行3022万元，为预算的98.37%，同比下降26.92%。其中：文化和旅游支出548万元，文物支出423万元，新闻出版电影及广播电视支出 1902万元。
——城乡社区支出执行31833万元，为预算的95.60%，同比增长3.31%。其中：城乡社区公共设施支出12972万元，城乡社区环境卫生支出17753万元，城乡社区管理事务支出 1058万元。
——节能环保支出执行11145万元，为预算的75.72%，同比下降67.47%。其中：污染防治支出9394万元，天然林保护支出7万元，能源节约利用支出250万元。
——农林水支出执行12626万元，为预算的79.42%，同比下降12.45%。其中：农业农村支出4942万元，农村综合改革支出3830万元，水利支出1685万元，林业和草原支出 1732万元。
——住房保障支出执行15761万元，为预算的80.23%，同比增长50.64%。其中：住房改革支出6591万元，保障性安居工程支出9170万元。
——其他项目支出情况为：一般公共服务支出执行38130万元，为预算的99.15%，同比下降1.41%；公共安全支出执行5753万元，为预算的96.49%，同比增长13.40%；交通运输支出执行2314万元，为预算的46.95%，同比下降46.37%；资源勘探工业信息等支出执行2548万元，为预算的98.15%，同比下降62.26%；自然资源海洋气象等支出执行4076万元，为预算的83.94%，同比下降42.13%；粮油物资储备支出执行1035万元，为预算的100%，同比增长180.49%；灾害防治及应急管理等支出执行2760万元，为预算的75.97%，同比增长2.95%；商业服务业等支出1378万元，为预算的64.63%，同比增长205.54%；金融支出101万元，为预算的100%，同比下降28.87%；债务付息支出执行1457万元，为预算的100%，同比增长1.04%；债务发行费用支出4万元，为预算的100%，同比下降20%；其他支出299万元（全部为上级专项转移支付），为预算的66%，同比下降88.81%。
需要说明的是：由于上级部门对我区财政决算审核尚未完成，上述预算执行情况与最后的决算数会有一些差异，届时再向区人大常委会做专题汇报。
（三）债务情况
2021年上级财政部门核定我区政府债务限额123896万元，主要用于公共基础设施建设、太焦高铁及旅游公路建设，有效支持了棚户区改造等重点项目建设，为我区经济恢复和转型发展提供了强有力的资金保障。
2021年上级财政部门共下达我区再融资债券3070万元，用于偿还以前年度发行、当年到期的政府债券资金，对于缓解我区到期债务的偿付压力、防范财政金融风险发挥了积极作用。
2021年我区新增政府债券1.9亿元，主要用于三大板块旅游公路项目500万元，乡村振兴项目500万元，天晚集棚户区改造项目8000万元，潞州区人民医院建设项目7000万元，老旧小区改造项目3000万元。
（四）中央、省、市对我区转移支付补助情况
中央和省、市共下达我区税收返还收入和上级转移支付资金154286万元，其中：税收返还收入19653万元，一般性转移支付107411万元，专项转移支付27222万元。
（五）落实区二届人大一次会议预算决议情况
2021年，我区认真落实区二届人大一次会议预算决议和区人大财政经济委员会的审查意见，坚决服从服务经济社会发展稳定大局，实施积极的财政政策，高质量组织财政收入，全力做好“三保”工作，有力保障重点支出，全面深化财税改革，着力规范财政管理，切实防范重大风险，为全区经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。
1. 收入征缴切实有力。始终严格落实高质量发展要求，努力克服减税降费影响，压实工作责任，加强收入执行分析研判，提高收入质量，实现应收尽收，确保财政运行总体平稳。2021年一般公共预算收入累计完成157717万元，同比增长34.84%，增收40752万元。
2.全方位推进高质量发展。一是实施积极财政政策。坚决落实好各类减税降费政策，扎实推进涉企违规收费专项整治，持续助力企业纾困解难，1-12月份，新增减税降费资金29862万元。二是落实常态化财政资金直达机制。及时将直达资金46574万元拨付到相关部门，对分配、下达、支付等环节进行全流程监控，确保直达资金直达基层、直接惠企利民。三是支持城市品质提升。拨付城改资金90966万元，用于马坊头村、关村、湛上村、梁家庄村城中村改造项目建设；聚焦文明城市创建，拨付城乡社区公共设施及环境卫生经费19236万元，“四好农村路”及太行一号旅游公路建设补助等支出1292万元。四是保障重点领域投入。聚焦创新发展，安排新动能专项资金1000万元，下达省市级专项资金2892万元，用于支持创新生态建设、中小企业发展；聚焦绿色低碳发展，拨付冬季清洁取暖“以电代煤”“以气代煤”及集中供热改造资金6800万元、焦化行业淘汰落后奖补资金2056万元、农村生活污水处理及湿地工程专项3485万元；聚焦粮食安全，增加粮食储备2500吨，安排粮食风险基金735万元。五是清理存量暂付款。按照消化存量、严控增量、合理压缩财政暂付款规模要求，2021年共清理存量暂付款14172万元。
3.基本民生持续改善。一是落实疫情防控经费保障。开通资金拨付“绿色通道”，简化资金拨付程序，优先保证疫情防控资金及时足额拨付。累计投入疫情防控资金、防控隔离点经费2411万元。二是坚持教育优先发展。累计投入61268万元支持教育发展，普惠性幼儿园、中小学校基础设施不断完善，办学条件有效改善；免学费、助学金、营养餐、家庭经济困难学生资助、班主任津贴等政策顺利实施。三是提高医疗卫生领域标准。落实城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务财政补助“双提标”政策，城乡居民基本医疗保险补助标准提高至580元/年/人，拨付资金3098万元。基本公共卫生服务财政补助提高至每人79元/年/人，拨付资金6080万元。四是推进医药卫生体制改革。安排预算资金390万元，专项用于城市公立医院药品零差率销售财政补偿。安排专项资金600万元支持病房改造、乡镇卫生院业务用房重建维修。五是进一步提升社会保障水平。安排稳岗就业专项资金5341万元，安排城乡居民和机关事业单位基本养老保险财政补助资金14513万元，安排70岁以上无固定收入老年人生活补贴资金441万元，安排退役军人安置、医疗、优抚等补助资金5435万元，安排各类残疾人事业资金、残疾人两补资金1772万元。2021年农村低保与城市低保调整为统一标准，提标到678元/月/人，累计拨付困难群众救助补助资金4605万元。
4.全面推进乡村振兴。一是有序推动“美丽乡村”建设。拨付资金951万元用于改善农村人居环境工作。向省财政厅申报2021-2025年美丽乡村试点建设项目，涉及25个村，资金总计6731万元。建设41个村级“一事一议”财政奖补项目，投资总额2287万元，财政奖补资金1482万元。二是落实惠农补贴政策。拨付资金1624万元，用于水库移民直补、农机具购置补贴、耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴等项目。三是强化农业基础设施建设。拨付资金3359万元，用于高标准农田建设、农村安全饮水和水库移民工程设施配套等项目。
5.财政资金使用效益进一步提升。一是全面实施预算绩效管理。制定《长治市潞州区区级政策和项目预算事前绩效评估管理暂行办法》和《区级项目支出绩效评价管理办法》等管理制度，组织预算部门（单位）进行一体化管理实操培训，对1301项预算储备项目目标开展集中会审，对294个项目开展绩效自评价，涉及资金14.78亿元。对232个项目支出的绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”， 涉及财政资金3.6亿元。二是财政投资评审力度进一步加大。完成项目预算评审149个，评审金额44316万元，审定金额40694万元，核减资金3622万元。三是财政性建设资金投资项目审查有力。完成结算评审项目126个，送审金额为7059万元，评审金额为6514万元，核减金额为545万元，累计核减7.8%。
6.改革创新进一步深化。一是深入推行预算管理一体化。启用预算管理一体化2.0系统，并在全区范围内正式上线用于2022年财政部门预算编制工作。二是深化财政票据电子化改革。推行“公开透明、运行高效”财政票据电子化管理，在2020年对158家行政事业单位改革完成的基础上，2021年全面推进全区11家医院和21家社区卫生服务中心及46家乡镇卫生服务站的电子化票据改革。三是优化政府采购营商环境。着力推进新型采购人制度建设。开展政府采购全流程电子化信息平台试运行工作。积极有序推进政府采购意向公开工作。支持脱贫攻坚，做好832网络销售平台采购贫困地区农副产品，助力我市贫困地区农副产品销售。积极推进互联网+政府采购行动，2021年政府采购规模16633万元，实际采购金额16135万元，节约资金498万元。四是全面强化财政监督管理。开展预决算公开情况专项检查，提高标准、推进建立全面规范透明预算制度。开展“两节”期间综合监督检查，整治“四风”，深化巩固落实中央八项规定精神。依托监控系统做好直达资金常态化监督工作，紧盯资金流向和具体使用情况，及时督促纠正资金使用中存在的问题。
各位代表，2021年，我区财政预算执行情况总体良好，在增强财力保障、保持财政平稳运行的同时，各项工作任务完成较好。但我们也清醒地认识到，财政工作中存在着制约发展的困难和问题：一是经济增长的动力依然较弱，财政收入增长受到约束限制；二是预算平衡难度进一步加大。随着民生支出政策性提标和乡村振兴的全面实施，这方面的刚性支出进一步增加，财政收支矛盾突出；三是财政资金使用效益还需进一步提升。对此，我们将以求真务实的态度和扎实有效措施，认真加以克服和解决。
二、2022年预算草案
（一）预算编制总体思路、原则和主要依据
预算编制总体思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻中央经济工作会议精神和习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神，紧紧围绕区委区政府重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，建设现代化太行山水名城中心区，全方位推进我区高质量发展提供坚实的财力保障，争当产业转型升级示范区排头兵，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
预算编制重点把握四个原则：一是坚持以收定支、量入为出的基本原则，科学预测全年收入。二是实施积极财政政策，优化财政支出结构，兜牢“三保”支出底线，统筹财力为区委区政府安排的各项重大决策部署不折不扣保障到位。三是坚持厉行节约、过紧日子，把每一笔钱都用在刀刃上、紧要处。四是坚持依法理财、注重绩效，完善绩效评价结果与预算安排挂钩机制。
预算编制的主要依据。一是法律、法规。二是本级政府的指示和要求以及本级政府财政部门的部署。三是本部门、本单位的职责、任务和事业发展计划。四是本部门、本单位的定员定额标准。五是本部门、本单位上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素。
（二）2022年收支预算
按照上述总体思路和基本原则，综合考虑各方面因素，2022年财政收支预算草案安排如下：
1.一般公共预算
2022年在完成市下达收入指标6.5%的基础上，力争实现7.5%的增长目标。全区一般公共预算收入预计167969万元，加上级补助收入121692万元、上年结转20440万元、新增一般债券收入165万元、动用预算稳定调节基金15000万元、调入资金3000万元，收入总计328266万元。
全区一般公共预算支出预计323039万元，比2021年预算增长28.81%，加上解上级支出5227万元（其中：体制上解365万元，专项上解4862万元），支出总计328266万元，实现收支平衡。
主要支出项目安排如下：社会保障和就业支出64993万元，增长31.7%；卫生健康支出35363万元，增长34.79%；教育支出64066万元，增长17.31%；科学技术支出1318万元，增长5.02%；文化旅游体育与传媒支出3003万元，增长25.02%；城乡社区支出31934万元，增长55.37%；节能环保支出15378万元，下降10.85%；农林水支出17909万元，增长51.04%；住房保障支出13726 万元，增长46.35%；一般公共服务支出45078万元，增长26.96%；国防及公共安全支出5446万元，增长21.7%；交通运输支出6500万元，增长29.79%；资源勘探工业信息支出1746万元，增长20.41%；自然资源海洋气象等支出4818万元，下降12.83%；粮油物资储备支出424万元，下降6.81%；灾害防治及应急管理支出4466万元，增长120.98%；商业服务业等支出2067万元，增长651.64%；债务付息支出 1650万元，增长10%；预备费3000万元，增长87.5%；其他支出154万元（全部为上级专项转移支付），增长108.11%。
2.政府性基金预算
2022年全区政府性基金预算无本级收入，上级补助收入 1381万元，新增专项债券收入8000万元，上年结转16562万元，收入总计25943万元。相应安排政府性基金预算支出22943万元，调出资金3000万元。
3.国有资本经营预算
2022年全区国有资本经营预算无本级收入，上级补助收入1099万元，上年结转3263万元，收入总计4362万元。相应安排国有资本经营预算支出4362万元。
4.社会保险基金预算
2022年全区社会保险基金预算收入39589万元，加上年结转44317万元，收入总计为83906万元；社会保险基金预算支出35303万元。本年收支结余4286万元，年末滚存结余48603万元。
（三）2022年债券情况
综合考虑我区经济社会发展实际，2022年拟申请政府债券23912万元，其中：用于天晚集棚改项目1.05亿元，农村污水处理站及管网建设项目4000万元，上南街小学和惠丰小学教学楼建设项目3185万元，四好农村路建设项目1500万元，环漳泽湖示范区建设（一期）项目3760万元，黄碾规模化供水工程700万元，三大板块旅游公路267万元。
（四）主动担当、攻坚克难，确保圆满完成2022年预算任务
1.做好收入文章，提高财政保障能力。一是把组织收入作为财政工作的重中之重。在不折不扣落实好各项减税降费政策的基础上，加强与税务部门密切配合，及时了解税源情况，加强对重点行业、企业和项目的税源监控，堵塞征管漏洞，确保应收尽收；加强非税收入征缴工作，确保全区非税收入及时足额入库。二是积极向上争取支持。充分发挥财政职能作用，加强与相关部门密切配合，积极争取上级财力支持，缓解财政收支矛盾；三是做好盘活存量“文章”。进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，进一步提高财政资金使用效益。
2.优化支出结构，促进民生改善升级。一是不折不扣落实过“紧日子”要求,厉行节约,严控一般性支出,建立节约型财政保障机制。二是在民生大事急事难事上精准发力、补齐短板，坚决兜紧兜牢“三保”底线，确保各项民生政策落到实处。
3.聚焦高质量发展，加强重点领域保障。一是实施积极财政政策。落实落细各项减税降费举措，扎实推进涉企违规收费整治，持续助力企业纾困解难。二是保障重点城建项目。围绕打造太行山水名城中心区，全面实施片区改造、旧城更新、道路升级、品质提升“四大工程”，积极筹措资金，支持天晚集棚户区改造、老旧小区改造、环漳泽湖景观道路、北外环、飞机场、高铁东站等周边环境整治等重点建设项目，大力提升城市颜值品质。三是全力支持乡村振兴战略。加大农业投入力度，推动农业稳定增收扩面提质。积极争取“一事一议”财政奖补和美丽乡村建设资金，支持美丽乡村试点建设工作。积极落实各项惠农政策，将各项惠农补贴资金及时、足额发放到农户手中。
4.树立底线思维，防范化解财政风险。一是严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制。二是加强政府债务管理，优化债务结构，积极筹措、合理安排偿债资金，确保不发生债务系统性风险。
5.深化财政改革，提升财政管理效能。一是深化预算管理制度改革，全面实施预算一体化管理，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。二是围绕构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，建立健全绩效评价工作机制，加强绩效评价结果运用，推动预算绩效管理扩围升级。三是全面深化政府采购制度改革，提升政府采购专业化水平。深化财政投资评审“放管服”改革，推动投资评审职能转型，进一步提升评审工作质量。扎实开展财政资金专项监督检查行动，提高资金使用效益。
各位代表！新的一年财政工作面临的任务依然艰巨，责任十分重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，迎难而上、凝心聚力、奋力实干，充分发挥财政职能作用，为全力打造现代化太行山水名城中心区，为全区经济社会发展，全方位推进我区高质量发展提供坚实的财力保障！
名 词 解 释
1.政府预算体系：具体包括四大预算，即：一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。这四大预算组成完整的政府预算体系，全面反映政府收支总量、结构和管理活动，服务经济社会发展需要。
2.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
3.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
4.社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
5.国有资本经营预算：是对国有资本收益做出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。
6.转移支付：是指上级政府按照有关法律、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金。财政转移支付包括为均衡地区间基本财力由下级政府统筹安排使用而设立的一般性转移支付、反映中央和地方共同承担支出责任的共同财政事权转移支付以及用于办理特定事项设立的专项转移支付。
7.预算稳定调节基金：财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。
8.上解支出:指按财政体制规定由本级财政上交给上级财政的款项。
9.预算管理一体化：为深入贯彻《预算法》和《预算法实施条例》，深化预算制度改革，加快建立现代预算制度，财政部制定了全国统一的《预算管理一体化规范(试行)》和技术标准，将预算编制、预算执行、决算和财务报告、资产管理、债务管理等业务环节按一个整体进行整合规范，贯通中央、省、市、县各级财政预算管理;各地由省级财政部门统一按照《预算管理一体化规范》和系统技术标准建设一体化系统，将市县预算数据集中到省级财政，并与财政部联网，通过嵌入系统的控制规则规范预算管理和硬化预算约束，为深化预算制度改革提供基础保障。目前全省正在稳步推进预算管理一体化建设。
10.预算绩效管理：预算绩效是指预算资金所达到的产出和结果。预算绩效管理是指根据绩效理念，由制定明确的公共支出绩效目标，建立规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度进行评价，并把评价结果与预算编制紧密结合起来等环节组成的不断循环的综合过程。预算绩效管理包括绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理四个方面。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式。
