（山西省）关于长治市屯留区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于长治市屯留区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年1月 日在长治市屯留区第二届人民代表大会第二次会议上
长治市屯留区财政局局长 王志斌
各位代表：
受区人民政府委托，现提请本次大会审议2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，并请列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，深入学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。坚定不移推动高质量发展，落实积极财政政策，着力深化财政体制改革，加强政府性债务管理，有效防范财政金融风险，为全区“十四五”开好局、起好步提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
1、收入预算执行情况
2021年，全区财政总收入完成585653万元，同比增长77.35%，增收255431万元。一般公共预算收入完成199266万元，为预算的160.78%，同比增长68.82%，增收81231万元。
2、支出预算执行情况
2021年，全区一般公共预算支出执行257938万元，同比增长8.9%，增支21070万元。支出科目的执行情况如下：
一般公共服务支出22986万元，占调整预算的87.16%，同比下降16.69%；公共安全支出6267万元，占调整预算的85.38%，同比下降22.87%；教育支出42915万元，占调整预算的95.03%，同比下降2.53%；科学技术支出61万元，占调整预算的98.39%，同比下降96.37%；文化旅游体育与传媒支出2239万元，占调整预算的82.9%，同比下降51.83%；社会保障和就业支出34109万元，占调整预算的92.34%，同比增长14.29%；卫生健康支出15363万元，占调整预算的90.28%，同比下降19.45%；节能环保支出12261万元，占调整预算的55.45%，同比下降20.14%；城乡社区支出29540万元，占调整预算的87.92%，同比增长13.47%；农林水支出16863万元，占调整预算的60.99%，同比下降56.65%；交通运输支出1741万元，占调整预算的42.31%，同比下降77.6%；资源勘探信息等支出66890万元，占调整预算的99.9%，同比增长1109.58%；商业服务业等支出470万元，占调整预算的92.52%，同比下降61.63%；自然资源海洋气象等支出1943万元，占调整预算的98.78%，同比下降34.53%；住房保障支出211万元，占调整预算的22.86%，同比增长63.56%；粮油物资储备支出472万元，占调整预算的97.52%，同比增长16.54%；灾害防治及应急管理支出1850万元，占调整预算的40.65%，同比下降21.07%；债务付息支出978万元，占调整预算的100%，同比增长5.62%；金融支出80万元；债务发行费用支出6万元；其他支出 145万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1、收入预算执行情况
2021年，全区政府性基金预算收入完成56099万元，占预算的112.19%，同比增长58.09%，增收20614万元。其中:国有土地使用权出让收入完成42866万元，同比增长43.78%，增收13054万元;国有土地收益基金收入完成11274万元，同比增长246.25%，增收8018万元；城市基础设施配套费收入完成1415万元，同比下降38.07%，减收870万元；农业土地开发资金收入完成444万元，同比增长382.61%，增收352万元；污水处理费收入完成100万元，同比增长150%，增收60万元。
2、支出预算执行情况
2021年，全区政府性基金预算支出执行26267万元，同比下降21.85%，减支7317万元（减支主要原因是从政府性基金收入调入一般公共预算20919万元）。其中：社会保障和就业支出930万元，同比下降12.84%；城乡社区支出24326万元，同比增长45.01%；农林水支出38万元；其他支出87万元。
（三）全年财力及预算平衡情况
1、一般公共预算部分：2021年，全区一般公共预算收入199266万元，上级补助收入94927万元（其中：返还性收入-2884万元<所得税基数返还421万元，成品油税费改革返还361万元，增值税税收返还1240万元，消费税税收返还1万元，增值税五五分享税收返还-4907万元>；上级转移支付80321万元；专项资金17490万元），债券转贷收入5330万元，上级专项指标结转484万元，动用预算稳定调节基金6536万元，调入资金21774万元，合计328317万元。一般公共预算支出257938万元，上解上级支出8262万元，债券还本支出1336万元，安排预算稳定调节基金18460万元，结转下年42321万元。当年全区一般公共预算实现了收支平衡（由于财政体制改革，由权责发生制核算变为收付实现制核算，当年未形成实际支出的资金列入财政结转）。
2、政府性基金预算部分：2021年，全区政府性基金收入56099万元，上级补助收入2974万元，上年结转43万元，合计59116万元。全年政府性基金预算支出26167万元，调出资金20919万元，收支相抵，结转下年12030万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年，全区社会保险基金收入完成26608万元，占预算的101.58%；社会保险基金支出执行22890万元，占预算的103.69%。收支相抵，本年度收支结余3718万元，年终滚存结余31421万元。
（五）国有资本经营预算执行情况
2021年，全区国有资本经营收入完成-275万元，其中：上级补助收入-275万元；国有资本经营预算支出完成-334万元，收支相抵，本年度收支结余59万元。
（六）政府性债务情况
1、规模情况
经省政府批准，核定全区2021年地方政府债务限额54155万元，比上年新增3955万元。
2、结构情况
2021年，全区地方政府性债务期末余额54150万元（其中：一般债务32050万元，占比59.19%；专项债务22100万元，占比40.81%）。
3、债券使用情况
2021年，全区新增地方政府债券4000万元，其中：一般债券4000万元，用于屯留区煤化工工业园区污水处理一期工程配套管网项目746万元，屯留城区污水综合治理管网项目527万元，雨水情测报项目31万元，屯留区羿神街雨污水改造项目801万元，山西能投生物质能综合利用屯留示范项目建设场外道路及配套设施项目200万元，旅游公路建设项目1695万元。
4、偿还情况
2021年，共安排债务还本支出1336万元，其中：一般债务还本支出1336万元，安排债务还本支出为再融资债券资金1330万元，区本级资金6万元，用于偿还存量政府债务。
（七）落实区二届人大一次会议决议有关情况
2021年，区财政部门认真落实区第二届人大一次会议决议，充分发挥财政职能作用，落实积极的财政政策，财政管理改革持续深化，财政资金效益不断提高，有力支撑了经济发展和社会稳定大局。
——聚焦组织收入，实现收入增长新跨越。2021年，面对新冠疫情常态化、国家降税减费政策、洪涝灾害的突发影响，我们深入贯彻区委区政府决策部署，抓住宏观经济企稳回升的有利时机，攻坚克难，迎难而上，上下凝心聚力推进项目建设，全力以赴抓征管促增收。2021年在顺利实现首季“开门红”、提前实现半年“双过六”的基础上，财政总收入首次突破50亿元大关，历史性地达到585653万元，同比增长77.4%；一般公共预算收入达到199266万元，同比增长68.82%，接近20亿大关，收入增幅全市第1，规模全市第3，实现了超历史、超同期、超预期的跨越式发展。
——聚焦改善民生，持续优化支出结构。全面落实国务院“过紧日子”的决策部署，坚持“压一般，保重点”原则，统筹安排支出，兜牢“三保”底线。支持全民免费接种新冠疫苗，做实做好养老、教育、优抚、防灾救灾等工作，民生保障有力有效。支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，全力支持辣椒等农业产业发展，将财政资金向“三农”倾斜，为实施乡村振兴战略提供强有力资金保障。2021年，各项重点支出均高于往年，一般公共预算支出257938万元，同比增长8.9%，“三保”支出达到119906万元，重点民生支出159646万元，“三农”支出达到17261万元，乡村振兴区级投入1650万元。
——聚焦资金调配，多管齐下增强保障能力。积极响应省委决策，大力发展新型产业，制定出台扶持政策，有力促成瑞赛格与中国宝武集团合作，培植了新的财源税源，全年累计上缴税收140414万元。通过积极跑办，多方协调，向省市解政策、争资金、要项目，共争取资金8852万元，其中：新增一般债券资金4000万元；再融资债券资金1330万元；产粮大县中央奖补资金1296万元；中央红色村组织试点资金300万元；省级革命老区转移支付资金800万元；市级特色农业奖补资金200万元；一事一议奖补资金926万元。统筹盘活存量资金59793.79万元，让积极财政政策更好发力。完成暂付款化解任务8242万元，保障了国库资金有效调度和预算平稳执行。
——聚焦创新发展，全力推动财政体制改革。深化预算管理一体化改革，规范财政预算管理，在预算执行中，把“不追加作为原则，追加作为例外”，增强预算刚性约束力和执行力。不断完善预决算公开，将管理行为推向程序化、规范化和法治化。积极推进公立医疗机构财政电子票据改革试点工作，大力推动政府采购信息化系统运营，实现了预算管理、网上审批、公告管理、招标投标等全流程的电子化管理，财政管理监督进一步加强。2021年，全区157家部门预算经区人大批准、财政部门批复后，依法予以公开；全区18家医疗机构完成财政电子票据改革。
——聚焦依法监管，不断提升财政管理水平。一是强化“一卡通”资金发放管理，确保了资金发放阳光公开透明。2021年，全区财政惠农补贴 “一卡通” 资金共发放资金6487.71万元。二是增强预算绩效管理。印发了《长治市屯留区全面实施预算绩效管理工作方案》，把预算编制与部门发展规划和绩效目标联系起来，同步开展预算评审，并进行跟踪问效。2021年，开展重点项目绩效评价40个，评价金额达39000万元。三是加强财政资金执法监管。认真贯彻财政法律法规，不断加强资金监管，提升执法监督效果。2021年，在财政资金监督检查中发现，四家单位因违反了《政府采购法》，给予了行政处罚；两家单位因违反了《发票管理办法》《会计法》，给予了行政处罚。
各位代表，虽然一年来的工作取得了一定成绩，但我区财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：一是财政收入增长空间越来越小。受县改区财政体制改革、2022年国家实施新的组合式减税降费政策和新冠疫情常态化叠加，财政收入持续高速增长难度加大；二是收支平衡难度越来越大。县改区后我区财政可用财力大幅减少，刚性支出不断增加，支出挂钩政策多，收支不平衡程度进一步加剧；三是过“紧日子”的思想还需进一步树立，在开源节流、勤俭节约上尚需下更大功夫。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取针对性的有效措施，努力加以解决。
二、2022年财政预算草案
2022年是党的二十大胜利召开之年，是贯彻省、市第十二次党代会精神、全方位推动高质量发展的关键一年，做好今年的财政工作意义重大。
2022年，全区财政工作的总体要求：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会、中央经济工作会议、省委、市委、区委经济工作会议，以及全国、全省、全市财政工作会议精神，大力弘扬伟大建党精神，坚持稳字当头、稳中求进，继续扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，着力稳定宏观经济和社会民生大盘。积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，加强财政资源统筹，保证财政支出强度，优化支出重点和结构，增强建设创新富裕魅力宜居平安幸福新屯留的财力保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
按照上述总体要求，2022年的财政预算安排如下：
（一）一般公共预算收支安排
根据区委经济工作会议精神，2022年全区一般公共预算收入增长6.5%，达到212218万元。
根据上述收入计划，全区一般公共预算财力为326655万元。其中：一般公共预算收入212218万元、上级补助收入72116万元（其中：返还性收入-2884万元<所得税基数返还421万元，成品油税费改革返还361万元，增值税税收返还1240万元，消费税税收返还1万元，增值税五五分享税收返还-4907万元>，转移支付收入75000万元）；上年结余42321万元。
2022年，全区当年安排一般公共预算支出321539万元，比2021年向区人大常委会备案预算同口径增长86.64%。主要支出项目安排如下：一般公共服务支出25337万元，增长7.02%；公共安全支出6725万元，增长32.77%；教育支出44816万元，增长14.22%；科学技术支出594万元，下降45.7%；文化旅游体育与传媒支出2971万元，下降1.3%；社会保障和就业支出39320万元，增长12.37%；医疗健康支出19299万元，增长13.12%；节能环保支出14699万元，增长117.15%；城乡社区支出26455万元，增长132.82%；农林水支出38931万元，增长104.46%；交通运输支出3945万元，增长51.61%；资源勘探信息等支出37754万元，增长11552.47%；商业服务业等支出607万元，下降2.15%；自然资源海洋气象等支出1615万元，下降4.38%；粮油物资储备支出324万元，增长2.21%；预备费3216万元，增长86.65%；灾害防治及应急管理支出3653万元，增长166.25%；住房保障支出894万元；债务付息支出1133万元。
上解支出5116万元（其中：十四五期间援疆资金146万元，医疗卫生领域改革基数上解142万元，公共文化领域改革基数上解21万元，国防领域改革基数上解201万元，义务兵家庭优待金基数上解40万元，法检两院基数上划1532万元，水资源税上解3034万元）。
2022年“三公”经费预算安排394万元，比2021年向区人大常委会备案预算同口径略有下降。其中：公务接待费18万元；公务用车购置及运行维护费376万元；未安排因公出国（境）经费。
（二）政府性基金预算收支安排
2022年，全区政府性基金收入39349万元。其中：政府性基金收入20927万元，上级补助收入3892万元，上年结余12030万元，债券转贷收入2500万元。
2022年，全区政府性基金支出安排39349万元。其中：文化旅游体育与传媒支出5万元；社会保障和就业支出1130万元；城乡社区支出34368万元；农林水支出2803万元；彩票公益金支出247万元；债务付息支出786万元，债务发行费支出10万元。
（三）社会保险基金预算安排
2022年，全区社会保险基金收入预算29079万元。其中：财政补贴收入13202万元，社会保险基金支出预算安排24460万元。收支相抵，结余4619万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022年，全区国有资本经营收入预算96万元，其中：上级补助收入37万元，上年结余59万元；国有资本经营预算支出预算安排96万元。
三、完成2022年预算任务的主要措施
2022年，在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面贯彻落实上级及区委、区政府各项决策部署，以建立健全现代财政制度、巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，坚持稳中求进、攻坚破难，全面深化财政改革，切实加强财政管理和服务，助力全区经济社会高质量发展。
（一）做好收入文章，提高财政保障能力。一是做好税收“文章”。紧扣全年财政收入目标，密切关注经济发展和产业调整情况，掌握重点税源变动趋势，加强对重点行业、企业和主体税种的动态监控，确保财政收入有质量、可持续。二是做好土地“文章”。在土地收储和出让方面，要强化部门配合、区域联动，做到应收尽收、应储尽储。三是做好项目“文章”。聚焦转型升级和新型产业，大力支持招商引资，推进重点项目建设，努力夯实新的税源增长点。四是做好向上争资“文章”。要紧密跟踪、吃透中央、省、市政策机遇，谋划一批事关我区振兴发展的好项目，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力。特别是要加大向上积极争取专项债券资金的力度，在国家严控地方隐性债务风险的背景下，专项债券是地方政府融资的主要渠道。按照国家“资金跟着项目走”的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金。同时要深化部门间协同配合加快项目申报审批，避免“钱等项目”。五是做好盘活存量“文章”。 进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，进一步提高财政资金使用效益。
（二）落实积极政策，增强经济发展动能。落实落细各项减税降费举措，加强涉企收费监管力度，坚决制止各种乱收费行为，持续激发市场活力和经济竞争力。用足用好各项财税、金融政策，支持经济结构战略性调整，在重大项目引进、战略性新兴产业、现代服务业、重大技术创新等方面加大扶持；保障在建、续建项目建设，重点推进我区“十四五”规划确定的重大项目。落实中央直达资金监管要求，常态化监督直达资金使用情况，确保资金直接惠企利民。
（三）优化支出结构，促进民生改善升级。对国家和省、市出台的民生支出政策，做到“应保必保”；突出公共财政导向,坚决落实政府过“紧日子”要求,进一步优化财政支出结构，压减一般性支出,注重精打细算、全力支持做好 “六稳”工作、落实“六保”任务；坚持疫情防控不放松, 密切跟踪疫情发展态势,加大财政支持保障力度,不断巩固疫情防控良好态势。全力推进乡村振兴和惠“三农”工作，巩固拓展脱贫攻坚成果，加大财政支农资金投入力度，全力支持粮食稳产保供、辣椒产业、大棚设施等农业项目。围绕就业、教育、医疗、社会保障等领域群众关心的突出问题,完善财政支持政策,稳步提高财政保障水平,坚决兜紧兜牢基本民生底线,把财政支出转化为群众实惠。
（四）树立底线思维，防范化解财政风险。在经济运行不确定性不稳定性增加的情况下，加强经济形势研判分析，确保收支平稳运行；完善事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范“三保”风险；加强地方政府债务管理，坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”的原则，强化隐性债务风险管控和专项债券全生命周期管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。
（五）深化财政改革，提升财政管理效能。一是全面加强预算管理。建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、绩效、监督等一体化全流程管理，确保新的预算管理一体化业务全程线上运行。深入落实“零基预算”理念，健全财政支出标准体系，推进项目库建设，完善“能增能减、有保有压”的预算分配机制。完善行政事业单位国有资产绩效考核体系，加强资产管理与预算管理的衔接。二是全面加强绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理,开展部门重点项目绩效运行监控,对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价,深化监控和评价结果运用,以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。三是全面加强财政监督管理。持续完善预决算公开工作，不断将预决算管理行为推向程序化、规范化和法治化。强化财政监督，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。
各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，迎难而上、真抓实干，深入践行“一线工作法”，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为加快建设创新富裕魅力宜居平安幸福新屯留交出更加优异的财政答卷！
