（山西省）关于长治市平顺县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于平顺县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年4月13日在平顺县第十六届人民代表大会 第一次会议上
平顺县财政局局长 王 林
各位代表:
受县人民政府委托，现向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予以审议，并请其他列席人员提出意见。
一、2020年全县财政预算执行情况
2020年，我县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，面对新冠疫情冲击、减税降费和经济下行多重因素叠加影响下，财政部门充分发挥职能作用，积极的财政政策提质增效，依法组织财政收入，调整优化支出结构，强化预算监督管理，为坚决打赢疫情防控战、脱贫攻坚战、落实“六稳六保六新”任务提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算收支执行情况
1、收入完成情况。2020年，全县一般公共预算收入累计完成12277万元，完成年初预算11747万元的104.51%，同比11439万元增长7.33 %，增收838万元；地方财政预算收入累计完成13427万元，完成年初预算12951万元的103.68%，同比12672万元增长5.96%，增收755万元。全县财政总收入23617万元，完成年初预算22904万元的103.11%，同比23198万元增长1.81%，增收419万元。其中：税务部门完成18550万元，为年初预算18061万元的102.71%，同比18406万元增长0.78%，增收144万元；财政部门完成5067万元，为年初预算4843万元的104.63%，同比4792万元增长5.74%，增收275万元。
2、支出执行情况。2020年，全县一般公共预算支出累计执行229729万元，比上年同期232813万元，减少3084万元，增幅-1.32%。
分科目的执行情况为：一般公共服务支出20508万元，为调整预算的100%，为上年同期15075万元的136.04%；公共安全支出4985万元，为调整预算的100%，为上年同期4534万元的109.95%；教育支出23735万元，为调整预算的100%，为上年同期21532万元的110.23%；科学技术支出835万元，为调整预算的100%，为上年同期1258万元的66.38%；文化旅游体育与传媒支出4425万元，为调整预算的100%，为上年同期6185万元的71.54%元；社会保障和就业支出29354万元，为调整预算的100%，为上年同期22869万元的128.36%；卫生健康支出15837万元，为调整预算的100%，为上年同期15538万元的101.92%；节能环保支出14715万元，为调整预算15115万元的97.35%，为上年同期10719万元的137.28%；城乡社区支出9756万元，为调整预算10199万元的95.66%，为上年同期17792万元的54.83%；农林水支出69589万元，为调整预算的100%，为上年同期54958万元的126.62%；交通运输支出24085万元，为调整预算的100%，为上年同期49302万元的48.85%；资源勘探信息等支出364万元，为调整预算的100%，为上年同期193万元的188.60%；商业服务业等支出574万元，为调整预算的100%，为上年同期244万元的235.25%；自然资源海洋气象等支出2447万元，为调整预算的100%，为上年同期1983万元的123.40%；住房保障支出5447万元，为调整预算的100%，为上年同期7379万元的73.82%；粮油物资储备支出225万元，为调整预算的100%，为上年同期65万元的346.15%;灾害防治及应急管理支出1454万元，为调整预算的100%，为上年同期2154万元的67.50%；债务付息支出1379万元，为调整预算的100%，为上年同期1023万元的134.80%；债务发行费支出15万元，为调整预算的100%。
3、收支平衡情况。2020年,全县财政一般公共预算收入完成12277万元，加上税收返还和上级转移支付补助收入202022万元，上年结余结转1716万元，动用预算稳定调节基金120万元，地方政府一般债券收入13843万元，调入资金5789万元，收入总计为235767万元。减去本年一般公共预算支出229729万元，上解支出211万元，债务还本支出4464万元，补充预算周转金-11万元，安排预算稳定调节基金531万元，年终结转843万元，实现预算收支当年平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2020年，本级政府性基金收入完成16157万元，比上年同期1217万元，增收14940万元，增幅1227.61%。基金支出累计执行19959万元，比上年同期26908万元，减少6949万元，增幅-25.83%。
当年本级政府性基金收入16157万元，政府性基金上级专项收入6407万元, 上年结余收入1万元，新增专项债券收入6600万元，2020年政府性基金预算总财力29165万元。2020年政府性基金预算支出19959万元，调出资金5789万元，债务还本支出1425万元，年终结转结余资金1992万元。
（三）社保基金预算收支情况
2020年，全县社会保险基金收入18688万元，比上年16595万元增长12.61%。其中：城乡居民基本养老保险收入5645万元，机关事业养老保险收入14743万元。
社会保险基金支出15904万元，比上年14776万元增长7.63%。其中：城乡居民基本养老保险支出3767万元，机关事业单位养老保险支出14553万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算支出1万元，主要用于支持原中央下放企业退休人员社会化管理发放补助，收支平衡。
（五）2020年财税政策落实和重点财政工作情况
2020年，在县委、县政府的正确领导下，我局紧紧围绕年初制定的目标任务，研判当前财政运行新形势新要求，努力克服疫情影响，统筹常态化疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，保障财政安全平稳运行，服务全县经济社会发展大局。
1、深入挖潜，强化征管增收。一是及时分析税源形势，制定措施，分解任务，强化考核和责任追究。县政府定期召集财政、税务、旅游、交通、城建、扶贫、工信等税收征收的相关部门，就各职责范围内税收缴纳情况和完成任务需采取措施等方面进行协调，增强完成财政收入任务的紧迫感。二是强化重点税源监控。实行重点税源联系制度，分管领导直接联系重点税源，负责税收宣传、纳税辅导、税源调查等工作，强化工作力度。三是加强征管堵漏增收。加强内部协调，打破信息壁垒，实现信息共享，充分利用第三方信息，增强信息管理力度。四是加强非税收入征管。探索非税收入征管新模式，强化源头监管，严格以票管费，规范收缴程序。重点是做好罚没收入、行政性收费、土地出让金、国有资产有偿使用收入的征收，确保各项非税收入应收尽收。
2、加大投入，保障民生改善。一是持续加大民生投入力度，牢牢兜住保基本民生底线。全年安排用于人民群众生活直接相关的教育、社会保障和就业、卫生健康、住房保障、交通、农林水、城乡社区、节能环保等民生支出达192518万元，占一般公共预算支出的83.80%。二是全面落实惠民惠农政策。严格执行耕地地力保护补贴发放程序，运用山西省农业补贴资金管理平台将资金直接发放到农户个人账户，共发放耕地地力保护补贴资金1080万元，涉及12个乡镇，262个行政村，37094家农户。加强县级惠民惠农财政补贴资金“一卡通”信息系统管理。对涉及到农户的农机购置补贴、教育扶贫、雨露计划、村级防疫员补助、退耕还林、通道绿化、大中型水库移民后期补助七类910万元资金，通过“一卡通”信息管理系统发放到位，减少中间环节，确保这些涉农资金在阳光下运行。三是统一调度各类资金，切实保障抗疫经费支出。共投入疫情防控资金3022万元，其中向上争取832万元，本级投入2190万元。四是统筹整合涉农资金，全力保障脱贫摘帽。全年共统筹整合各类涉农资金42979万元。其中：中央28224万元，省级3995万元、市级5191万元，县级5569万元。年初在县级财力十分紧张的情况下，预算安排专项扶贫资金3900万元，与2019年的3872万元相比，绝对额增加28万元，占2020年一般公共预算收入12277万元的31.77%。
3、盘活存量资金，支持重点项目建设。2020年，按照新《预算法》、晋财预〔2020〕61号关于做好财政存量资金管理等要求，以及审计、巡察、纪检等部门关于提高财政资金使用绩效等精神，2020年收回当年县本级存量资金2980万元。主要统筹用于当年的脱贫攻坚、旅游公路建设、集中供热、环境保护、建设用地补偿等任务艰巨的领域，极大缓解县级财力不足的困难。收回以前年度存量资金9042万元，主要用于农村公路、全民健身中心，旅游景区、集中供热、妇幼站项目、脱贫攻坚普查、土地总体规划编制、地质灾害治理、矿山生态修复、林业生态建设等全县急需资金的重点工程项目。
4、做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。加强组织领导，细化工作任务，推动责任落实。一是强化预算管理，加强库款调度，统筹上级转移支付和同级自有财力，实时监测库款运行情况，统筹安排各项财政支出，优化支出结构，压减一般性支出，重点保障民生工程支出。二是积极落实中央直达资金惠企利民政策。将有专门用途的直达资金，全部按要求及时拨付到单位和部门。坚持疫情防控常态化和促进复工复产同部署同落实，将疫情期间下达我县的特殊转移支付补助资金20870万元，统筹用于兜底“三保”。主要用于保工资5227万元，保运转1297万元，保基本民生12895万元，保疫情防控343万元，支持企业发展补助1108万元。为社会稳定、经济快速恢复提供了强大的资金支持。
5、发挥职能，严格进行监管。一是牢固树立绩效管理理念，进一步扩大绩效管理范围。2020年，绩效项目评价由2019年的13个增加到33个，项目评价金额达13162万元。对项目资金事前、事中、事后进行全程跟踪问效，有效提高资金使用的规范性和安全性。对涉及的8个单位、766万元疫情防控资金，开展绩效管理监督检查。通过对疫情防控资金的绩效目标申报、财务管理、会计核算、建立健全资金使用明细和各项物资领用收发及使用等进行督查，对支出进度缓慢，绩效目标申报不及时和偏离疫情防控目标的项目，提出意见和建议，督促单位及时整改。二是开展专项检查。按照资金使用管理要求，财政局分六个专项检查小组，对专项扶贫资金开展重点监督检查，涉及金额11236万元。对项目的绩效目标预期完成情况、项目实施、资金管理和项目管理等情况进行监督检查，提高资金使用效益。三是采购制度进一步完善，采购程序规范透明。2020年，全县政府采购预算18552万元，实际采购17917万元，节约资金635万元，节约率3.42％。四是不断拓宽投资评审业务范围，强化投资评审事前控制，健全投资评审管理制度。2020年共安排审查项目176个，完成审查项目125个。已完成评审项目的报审金额为44399万元，审定金额为41788万元，节约财政资金2611万元，核减比例为5.88%。五是加强地方政府性债务管理。甄别核实确认政府性债务额度，加强债务风险管控，逐步消化债务余额。2020年我县地方政府债务限额为86571万元（比上年增加20443万元）。其中：一般债务限额为49028万元（比上年增加13843万元）；专项债务限额为37543万元（比上年增加6600万元）。截至年底我县债务余额为80655万元，其中：一般债务44537万元（2020年新增13843万元）；专项债务为36118万元（2020年新增6600万元）。2020年县本级共偿还债务5916万元，付息2344万元。其中：偿还一般债务本金4491万元，付息1283万元，偿还专项债务本金1425万元，付息1061万元。六是积极做好预决算公开工作。依据《预算法》和预决算公开相关要求，及时在县政府网站公开经县人民代表大会及其人大常委会批准的政府预决算情况，同步公开部门预决算、“三公”经费信息等。七是严控一般性支出。一年来，针对财政收支矛盾突出问题，财政部门严格按照上级有关文件精神，转发省厅压减支出相关文件，坚持“量入为出，统筹兼顾，确保重点”的原则，做到有保有压、能压尽压，节约节省财政资金效果明显。
2020年，在县委的坚强领导和社会各界的大力支持下，财政各项工作任务得以顺利完成。但我们也清醒地认识到，我县财政运行中还存在一些不容忽视的问题。一是自有财力严重不足。2020年，专项转移支付补助126148万元，占一般公共预算支出229729万元的54.91%，占比依然很高，平衡预算依赖性较大。二是收入质量有待提高。非税收入完成5067万元，占一般公共预算收入的41.27%，非税收入的占比仍然较高，收入结构亟待进一步优化。三是财政支出压力较大。一方面可用财力有限，在确保工资、单位运转和基本民生后，债务还本付息等其他支出资金需求量大，导致保障压力不断加大，并且从债券资金争取支持的范围看，基础设施类项目偏多，增长型的产业类项目偏少，改善基本生产生活条件的项目偏多，助力转型高质量发展的项目偏少，大众化项目偏多，符合我县地域特色的项目偏少；另一方面，社会保障等基本民生支出刚性增长较快，资金调拨难度和收支平衡压力进一步增大。四是机构划转改革后，乡镇财政所人员严重短缺，将影响基层财政正常运转。对于这些问题，我们还需要认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进解决。
二、2021年财政预算草案
（一）总体思路
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，“十四五”转型出雏形开局，发展蹚新路开启，做好今年财政工作十分重要。全县财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话和指示精神，全面落实各级经济、财政工作总体部署，紧紧围绕县委在今年“三干”会和第十五次党代会上确定的总体思路和要求，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，推动高质量高速度发展，坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”方针，提质增效、更可持续落实积极的财政政策；加强财政资源统筹，继续优化支出结构，统筹抓好“六稳”“六保”“六新”发展；坚持艰苦奋斗、勤俭节约，以收定支、量入为出，加快建立现代财税体制，做好后疫情时代和经济社会发展成果，确保“十四五”开好局、起好步，以优异成绩庆祝建党100周年。
（二）形势分析和收支安排原则
深入分析我县财政工作形势，今年我们面临的挑战更加艰巨。一方面，从收入规模来看，自有财力总量偏少，更多依赖上级转移支付，加上后续增长性财源还不稳定，收入结构不尽合理。另一方面，随着政府承担的公共事务逐年增加，财政支出压力越来越重。比如，平顺县煜城供热有限公司运行及改扩建工程缺口2亿多元，农村及旅游公路建设缺口6亿多元，县级配套民生资金15528万元。同时，到期债务还本付息越来越多，财政工作平衡压力越来越大。比如，今年到期存量债务还本付息共需24518万元等等。今年刚性支出的项目就达12亿多。
纵使困难重重，我们仍然信念坚定。在看到困难的同时，也充分分析了利于增收的积极因素，主要是：铁矿价格从去年12月份以来持续攀升，对我县铁矿采选企业是一大利好；正来制药搬迁入新厂区后，产能将呈倍增态势，年产值初步估计将过亿元；煜城供热公司发包的服务商将在我县注册成立分公司，实现就地缴税，按运行费每年6000万元预估将实现税收500万元等。
在县委的坚强领导下，今年我县财政工作将按照全市财政工作会议要求，继续坚持更加注重过“紧日子”、更加注重“保基本”、更加注重“调结构”、更加注重“保战略”的“四个更加注重”原则，着力补短板、强弱项，坚决保障县委重大决策部署全面落实，助推全县经济高质量快速发展。
（三）财政预算收支安排
根据上述要求，结合我县经济社会发展实际，2021年财政预算草案是：
1、一般公共预算收入预计和支出安排
2021年一般公共预算收入12891万元，加上上级补助收入179825万元（其中：返还性收入2444万元，一般性转移支付收入176035万元，上级专项转移支付收入1346万元）、动用预算稳定调节基金531万元、上年结转843万元，累计总财力194090万元。2021年公共财政预算总支出193811万元，上解支出269万元，地方政府债务还本10万元，实现收支平衡。
分科目的执行情况为：一般公共服务支出15935万元，公共安全支出4415万元，教育支出20648万元，科学技术支出630万元，文化旅游体育与传媒支出4127万元，社会保障和就业支出24224万元，卫生健康支出10760万元，节能环保支出10497万元，城乡社区支出2174万元，农林水支出28209万元（其中：脱贫攻坚及乡村振兴资金4000万元），交通运输支出61648万元，资源勘探工业信息等支出147万元，商业服务业等支出154万元，自然资源海洋气象等支出1091万元，住房保障支出4325万元，粮油物资储备支出592万元，灾害防治及应急管理支出485万元，预备费500万元，其他支出1621万元（工业污水处理项目500万元），债务付息支出1629万元。
2、政府性基金预算收入预计和支出安排
2021年政府性基金预算收入6380万元，上年结余收入1992万元，政府性基金转移收入176万元，收入总计8548万元。基金预算支出8548万元。主要用于征地拆迁补偿、城市基础设施建设、专项债券付息等。
3、社会保险基金预算
2021年，全县社会保险基金预算收入20319万元，比上年18688万元增长8.73%。其中：城乡居民基本养老保险收入6064万元，机关事业养老保险收入14255万元。
社会保险基金支出17638万元，比上年15904万元增长10.90%。其中：城乡居民基本养老保险支出4081万元，机关事业单位养老保险支出13557万元。
（四）国有资本经营预算
2021年国有资本经营预算上级补助收入1万元，安排支出1万元，主要用于原中央下放企业退休人员社会化管理发放补助，收支平衡。
三、2021年工作主要措施
2021年，财政部门将紧紧围绕县委在3月27日“三干会”、3月29日第十五次党代会，对全县工作做出的重要安排，以增强人民幸福感和获得感为目标，坚持“财”服务于“政”，增强“四个意识”、坚定“四个自信”，以奋力拼搏的精神做好以下六方面工作，推动“十四五”财政改革发展顺利开局。
（一）全力以赴确保财政运行更加持续更加高效
一是着眼全局组织收入，推动经济运行保持在合理区间。2021年，全县一般公共预算收入同比增幅要实现5%以上，绝对额要达到12891万以上。因此必须及时研判经济形势，算好时间账、任务账、序时进度账，积极应对疫情带来的困难和挑战，加强财税协作，细化征收措施，提高组织收入的科学性和预见性，加强财源建设，夯实支持高质量发展的财力基础；及时与公安、交警、司法、自然资源等部门沟通协调，确保罚没收入、土地出让等非税收入应缴尽缴。全力以赴完成2021年财政收入目标任务，提升我县一般公共预算收入占GDP的比重。
二是兜牢兜实“三保”底线，力促财政保障机制稳健运行。牢固树立底线思维，将“三保”作为一项重要的政治任务扛在肩上、抓在手上。进一步优化“三保”支出顺序，特别是人员工资发放、正常增资、各类津补贴、基础养老金等涉及个人切身利益，以及机构正常运转的经费，足额编列预算、不留缺口。
三是继续加大“调结构”力度，确保合理的支出进度和支出强度。坚持零基预算，一切从实际需要出发，完善能增能减、有保有压的分配机制，充分运用预算管理一体化信息系统，打破支出固化格局。达不到绩效目标，属于“资金等项目”的情况，即使已经编列的预算，也要在执行中进行调整。
四是持续化解债务，确保年度考核我县不拉全市后腿。隐性债务年度化解工作是我省对各市、县考核的经济指标之一，我县要合理调度安排资金，正确处理疫情防控、财力不足和风险化解之间的矛盾，扎实推进债务化解工作，年度应该偿还的债务，必须不折不扣落实到位。2021年我县债务余额为80655万元，其中一般债券到期需要偿还1970万元，一般债券需付息1480万元；专项债券需付息1627万元。这些到期债券本息计划采用再融资等办法进行偿还。
五是坚持过“紧日子”要求，坚决压减一般性支出。坚持“无预算不支出、先预算后支出”，支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出。坚持勤俭办一切事业。采取积极的财政政策，优化财政支出结构，压减一般性支出，特别是压减低效无效、标准过高的支出和非必须的项目支出，扎实做好“六稳六保”工作，将节省的资金优先用于保障基本民生、支持巩固脱贫攻坚成果、衔接乡村振兴等重点领域，把有限的资金用到刀刃上。
（二）多方发力支撑县委重大决策部署落地见效
一是抢抓发展机遇，全力支持我县今年确定的71个重点产业项目，实现传统产业向新型化、高端化产业发展，传统能源向新型能源的转型升级。坚持项目为王，主动破题攻坚，着力完善我县城市基础设施，激活高质量发展的动力活力。
二是围绕建好大交通、建成大水网，建设大县城思路，一方面，积极与发改、交通、水利、城建等部门沟通协调，向上级争取政策和资金支持，包括争取革命老区转移支付资金，争取政府债券资金，特别是要做好项目前期的包装和储备工作，尽量缩短项目申报时限，加快资金承接和拨付、下达，坚决保障县委、县政府重大决策部署资金需求。
三是围绕做强农业“四大品牌”，做大工业“四大板块”，做优文旅“四大业态”，提质做好“四大园区”思路，财政部门要巩固拓展减税降费成效，畅通减税降费政策传导机制，继续深化财政改革，不断优化营商环境。充分运用财政资金融资担保机构，发挥财政资金撬动作用，积极与长治市财政局对接，利用PPP等模式吸引更多社会资本投入我县产业建设。同时，支持民营经济和小微企业发展，扩大创业担保贷款覆盖面，提高担保贷款余额，降低企业负担。
四是加大预算统筹力度，进一步盘活财政存量资金。加强政府性基金预算和一般公共预算的统筹，集中财力保障重点领域支出。加大结转结余资金清理力度，2021年，继续执行上级资金“两年一清理”，县级财政资金“一年一清理”制度，完善预算编制与结转结余资金管理相结合机制。对存量资金较大的部门和项目，压减下一年度的预算规模，部门申请追加预算时，优先使用部门的存量资金解决。收回的资金统筹用于重点民生项目，缓解县级财力不足造成的财政支出压力。
（三）积极稳妥巩固脱贫攻坚成果和有效衔接乡村振兴
一是深入学习《中共中央国务院关于实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的意见》和《中共中央国务院关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的意见》两个重要文件精神，坚持“四个不摘”，保持财政支持政策和投入力度总体稳定，重点向巩固脱贫攻坚成果任务重、乡村振兴底子差的乡镇、村倾斜，落实防返贫动态监测和帮扶机制，做好易地扶贫搬迁，特别是全县规模最大的安置点同兴苑小区的后续扶持工作。支持脱贫乡村特色产业、村集体经济发展壮大，脱贫人口稳定就业，持续改善脱贫乡村的基础设施和公共服务。加强扶贫资金管理和监督，提高农业质量效益。
二是支持农业农村发展。以我县建设国家现代农业产业园为抓手，支持服务好县域内潞党参种植、加工、销售的农户和中小企业发展，旱地蔬菜（农产品）物流园区建设；落实藏粮于地战略，支持推进我县高标准农田和粮食储备仓库建设，确保粮食绝对安全；以“一事一议”财政奖补、美丽乡村建设、扶持村集体经济发展等项目资金为平台，向上级争取更多的支持政策和资金。
（四）全心全意保障和改善基本民生
坚持以人民为中心的发展理念。坚持尽力而为、量力而行，加强基本民生保障。一要落实就业优先政策。推进职业技能提升工程，支持“人人持证、技能社会”建设，推动实现更充分更高质量就业。二要促进教育高质量发展。继续推动教育改革十大行动落实，保障免学费、助学金等政策顺利实施，逐步补齐办学条件短板。三要提升社会保障水平。深入推进全面参保计划，完善社保基金管理；支持普惠性民生建设，做好社会救助兜底工作，落实好救助城乡低保群体的补助政策。四要大力推动绿色发展。坚持资金投入与污染防治攻坚任务相匹配，加强生态治理修复，坚决完成环保约束性指标。
（五）提高财政服务效能构建顺向可溯逆向可查的数字财政
一是积极完善财税体制。落实已有的交通、教育、科技等领域财政事权和支出责任划分改革方案，紧盯即将出台的生态环境、自然资源等领域同市与县财政事权和支出责任划分改革实施方案，抓好落实工作。按期高质量完成政府财务报告正式编制工作。
二是健全预算管理制度。全面贯彻落实《预算法实施条例》，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹衔接机制，提高预算完整度和统筹调拨能力。继续推进贯通中央、省、市、县四级预算管理一体化系统，提升财政预算管理现代化、信息化水平。
三是推进政府采购制度改革。落实新型采购人主体责任制度，继续发挥政府采购在推动消费帮扶中的作用，加大政府采购贫困地区农副土特产工作力度，通过扶贫“832”平台，完善填报2021年预留份额，确保我县今年实际采购数量较上年明显增加。
四是不断拓展绩效管理覆盖范围。安排专门机构和人员，按照党中央、国务院和省委、省政府关于全面实施预算绩效管理的总体要求，落实县委的决策部署，更加注重结果导向，强调成本效益、硬化责任约束，着力提高财政资源配置效率和使用效益，打破预算资金分配固化格局，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，将政府性基金预算和社会保险基金预算全部纳入绩效目标编报范围;所有预算单位要编报部门整体支出绩效目标，并将绩效目标的设置与审核结果、绩效评价结果作为预算申请与安排的必备条件和重要依据。
五是着力强化资产管理。完善资产管理制度体系建设，强化行政事业单位国有资产管理，加快资产管理与预算管理的有机结合，做好今年全县国有资产清查核资工作。
六是加强财政资金监管，切实严肃财经纪律。深入开展财经纪律专项检查，加强财政资金尤其是重大民生工程、财政乡村振兴资金的监管，维护财经纪律的严肃性。继续完善落实内控制度和财政性投资预决算评审工作，优化资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督，确保每一笔资金使用安全、高效使用。
（六）毫不松懈坚持党对财政工作的全面领导
一是着力打造政治机关。把习近平新时代中国特色社会主义思想作为“指南针”和“定盘星”，把扎实开展党史学习教育与加强机关政治建设紧密结合起来，切实做到学党史、悟思想、办实事、开新局。二是严格遵守中央“八项规定”和省、市、县委关于作风建设的各项规定，严格落实党风廉政“一岗双责”，促进作风建设和反腐败工作常态化，努力营造风清气正的工作氛围，锤炼一支作风过硬、素质精良的学习型、服务型财政干部队伍，增强财政干部服务社会发展的责任担当。
征途漫漫，惟有奋斗。2021年，财政部门将在县委的坚强领导下，在县人大的依法监督下，落实县人民代表大会及其常委会的决议，开拓进取解难题，砥砺前行开新局，不断提升财政服务和保障水平，为“十四五”转型出雏形提供坚强财力支撑，以优异成绩庆祝建党100周年！
