（山西省）关于长治市沁源县2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
关于沁源县2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月26日在沁源县第十七届人民代表大会第二次会议上
沁源县财政局局长 张 龙
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会提出2021年全县财政预算执行情况与2022年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
一年来，面对严峻复杂的经济形势、艰巨繁重的发展任务，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实习近平总书记视察山西重要讲话重要指示和党中央、省市县决策部署，在县委的坚强领导下，坚持稳中求进总基调，紧扣“一城两中心、一区三园”战略部署，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政工作整体运行平稳，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
2021年财政预算经县十七届人大一次会议审查批准并报县人大常委会备案。一般公共预算收入由142088万元调整为178171万元；一般公共预算支出由165743万元调整为236816万元。
2021年一般公共预算收入完成180932万元，为调整预算数的101.55%，同比增长33.76%；返还性收入-340万元，一般性转移支付收入60943万元，专项转移支付收入24873万元，一般债务收入2000万元，上年结余7651万元，动用预算稳定调节基金3374万元，收入合计279433万元。
一般公共预算支出执行235408万元，为调整预算数的99.41%，同比增长13.17%；上解支出5786万元，支出合计241194万元。
当年安排预算稳定调节基金12458万元，收支相抵，年终滚存结余25781万元，一般公共预算实现收支平衡。
1、主要收入项目执行情况
税收收入完成127036万元，为调整预算数的100.14%，同比增长63.75%。主要税收收入完成情况：增值税完成57812万元，同比增长90.05%；企业所得税完成21011万元，同比增长25.97%；资源税完成30648万元，同比增长72.51%；个人所得税完成2762万元，同比增长35.39%。
非税收入完成53896万元，为调整预算数的105.04%，同比下降6.58%。主要非税收入完成情况：专项收入完成16200万元，同比增长119.90%；行政事业性收费收入完成652万元，同比下降62.22%；罚没收入完成1179万元，同比下降55.69%；国有资源（资产）有偿使用收入完成33271万元，同比增长17.81%。
2、主要支出项目执行情况（含上级转移支付）
●社会保障和就业支出执行25517万元，为调整预算数的100.22%，同比增长11.69%。其中：行政事业养老保险支出11730万元；最低生活保障支出1444万元；抚恤及退役安置等支出1405万元；财政对基本养老保险基金的补助支出4013万元。
●卫生健康支出执行15114万元，为调整预算数的100.20%，同比下降13.81%。其中：公共卫生支出2749万元；计划生育事务支出360万元；财政对基本医疗保险基金的补助支出2194万元。
●教育支出执行31803万元，为调整预算数的100.16%，同比增长13.30%。其中：普通教育支出20895万元（包括学前教育、小学教育、初中教育、高中教育）；职业教育支出733万元；进修培训等支出2458万元。
●科学技术支出执行111万元，为调整预算数的100%，同比下降53.94%。其中：技术研究与开发支出50万元；科学技术普及支出61万元。
●文化旅游体育与传媒支出执行4596万元，为调整预算数的100.44%，同比下降41.18%。其中：文化和旅游支出1491万元；文物支出104万元；新闻出版电影及广播电视支出2552万元；体育支出197万元。
●城乡社区支出执行23484万元，为调整预算数的73.39%，同比增长38.28%。其中：城乡社区公共设施支出20481万元;城乡社区环境卫生支出1680万元；城乡社区管理事务支出1322万元。
●节能环保支出执行14506万元，为调整预算数的96.98%，同比增长7.87%。其中：污染防治及减排支出9189万元；退耕还林还草支出261万元；自然生态及天然林保护支出2747万元。
●农林水支出执行44745万元，为调整预算数的121.66%，同比增长41.98%。其中：扶贫支出2944万元；农业农村支出23119万元；农村综合改革支出1642万元；水利支出6338万元；林业和草原支出6695万元。
●住房保障支出执行3813万元，为调整预算数的100.37%，同比下降35.81%。其中：住房公积金等住房改革支出3372万元；保障性安居工程支出542万元。
3、其他项目支出情况
一般公共服务支出执行28618万元，为调整预算数的100.42%，同比增长24.70%；公共安全支出执行8095万元，为调整预算数的100.04%，同比下降0.80%；交通运输支出执行10932万元，为调整预算数的93.56%，同比下降28.17%；资源勘探工业信息等支出执行3449万元，为调整预算数的100%，同比增长113.96%；商业服务业等支出执行458万元，为调整预算数的100%，同比下降3.78%；自然资源海洋气象等支出执行4712万元，为调整预算数的100.02%，同比增长140.53%；粮油物资储备支出执行1115万元，为调整预算数的100%，同比增长168.67%。
4、中央、省、市对我县转移支付补助情况
中央、省、市共下达我县转移支付资金85476万元，同比增长1.56%。其中：一般性转移支付60603万元，同比增长4.58%；专项转移支付24873万元，同比下降5.11%。一般性转移支付占全部转移支付的比重为70.90%。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成13245万元，为调整预算数的98.54%，同比下降70.63%；上级财政补助收入1678万元；上年结余628万元；专项债券收入21800万元，收入合计37351万元。
政府性基金支出执行36621万元，为调整预算数的103.39%，同比下降38.76%。收支相抵，年终滚存结余730万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入完成17066万元，为预算的84.5%，同比下降24.77%，上年结余18320万元，全年收入合计35386万元；社会保险基金支出执行18260万元，为预算的97.02%，同比增长7.94%。收支相抵，年终滚存结余17126万元。
（四）债务情况
2021年市财政局核定我县新增政府债务限额23800万元，主要用于沁源县棚户区城中村改造安置房项目13100万元、沁源经济技术开发区标准厂房建设项目7000万元、沁源经济技术开发区科技研发中心建设项目1200万元、沁源县城南幼儿园建设项目500万元、沁源县公安局执法办案管理中心及交警队综合业务技术用房建设项目680万元、三大板块旅游公路—长治市太行1号旅游公路—任家庄—花坡—沁河源旅游公路630万元、涉煤企业产量监控系统建设项目450万元、能耗在线监测系统150万元、沁源县水库雨水情测报和大坝安全监测设施建设项目90万元。有效支持了棚户区改造、产业园区基础设施建设、教育、交通、水利等重大项目建设和转型综改发展，为疫情之下我县经济恢复和转型发展提供了强有力的资金保障。
截至2021年底，全县政府债务余额56440.76万元，控制在核定的债务限额56440.76万元之内。
各位代表：面对严峻复杂的经济形势和新冠肺炎疫情带来的深远影响，全县财政工作紧紧围绕县委决策部署和经济社会发展大局，不断攻坚克难抓收入，优化结构保重点，积极争取上级资金，着力抓好预算执行，全力化解收支矛盾，有效促进全县经济社会高质量发展。成绩的取得，是县委正确领导的结果，是县人大及其常委会依法监督的结果，是各位代表、各位委员、社会各界人士关心支持的结果，是全县各级各部门团结协作、奋力攻坚的结果，是广大纳税人艰苦创业、无私奉献的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作依然面临不少困难和挑战。一是支出压力加大。支出“越位”和“缺位”并存，各项支出标准逐年提高，财政支出刚性增长较强，财政供养人口多、支出挂钩政策太多，收支不平衡程度进一步加剧。二是收入税基不稳。国家推行的大规模减税降费政策，直接减少地方税费收入，加之部分项目建设进度较慢，在短期内，对“煤焦”的依赖难以解脱，煤价涨跌对税收增减仍有直接和加倍作用。三是改革任重道远。预算编制的科学性还不够，支出结构有待进一步优化，预算绩效“重分配、轻管理”“重投入、轻产出”的现象有待改变。对此，我们将坚持问题导向，认真研究，强化举措，努力解决。
二、2022年预算草案
2022年是党的二十大召开之年，是我县全方位推动高质量发展关键之年，做好财政工作意义重大。
（一）2022年预算安排原则
按照国务院及省市两级政府关于2022年预算编制要求，根据《预算法》和《预算法实施条例》，综合我县财政经济发展的各种因素，2022年全县预算编制遵循以下原则：一是收入预算要实事求是，科学预测，与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接。二是支出预算要优化结构，突出重点，坚持政府过“紧日子”，进一步压减一般性支出，把有限的财政资金用在刀刃上，加大重点领域和刚性支出保障力度。三是加强财政资源统筹，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，盘活存量，用好增量，深入挖掘潜力。四是突出绩效导向，将绩效管理实质性嵌入预算管理流程。加强绩效评价结果应用，大力削减或取消低效无效支出。五是增强财政可持续性，坚持尽力而为、量力而行，合理确定民生支出标准，加强重大建设项目财政承受能力评估，依法依规使用地方政府债券资金，积极稳妥化解地方政府隐性债务存量。
（二）2022年收支预算
1、一般公共预算
2022年一般公共预算收入192693万元，比2021年完成数增长6.5%。
当年财力安排的一般公共预算支出229973万元（资金来源为：一般公共预算收入192693万元，动用稳定调节基金12458万元，财力性转移支付收入24773万元，教育转移支付收入3613万元，上解上级支出-3564万元），比2021年预算（下同）增长38.75%。主要支出项目安排如下：一般公共服务支出22879万元，增长17.06%；公共安全支出5720万元，下降5.32%；教育支出26865万元（含教育转移支付3613万元），下降9.09%；文化旅游体育与传媒支出1859万元，增长8.78%；社会保障和就业支出22808万元，增长33.78%；卫生健康支出12722万元，增长37.61%；节能环保支出7030万元，下降18.12%；城乡社区支出14921万元，下降16.86%；农林水支出16407万元，下降5.32%；交通运输支出1609万元，下降52.62%；住房保障支出5446万元，增长14.15%；预备费2000万元，增长17.65%。
2022年行政事业单位和其他单位使用财政资金安排的“三公”经费预算753万元。其中：公务接待费144万元；公务用车购置300万元；公务用车运行维护费309万元。
2、政府性基金预算
2022年政府性基金预算收入27000万元，比上年完成数增长103.85%；政府性基金预算支出27000万元。
3、社会保险基金预算
社会保险基金预算收入20269万元（其中：财政补贴收入11120万元），社会保险基金预算支出20022万元。预算收支相抵，结余247万元。
以上预算安排的具体情况见《2021年沁源县财政预算执行情况及2022年沁源县财政预算（草案）》。
（三）2022年债券情况
长财债〔2022〕2号文件下达我县提前批次专项债券额度12000万元，分别为：红星塔片区棚户区改造项目10000万元，棚户区城中村改造安置房项目2000万元。
三、踔厉奋发，笃行不怠，确保圆满完成2022年预算任务
2022年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神，全面落实中央和省市县关于财政经济工作的总体部署，按照全县三级干部大会“一个牵引+八个主攻”安排部署，严格预算管理，深化财政改革，保障重点项目，持续改善民生，为全方位推动沁源高质量发展提供更加有力的财力保障。
（一）坚持收支并重、开源节流，全力确保财政平稳运行
1、强化调控抓收入。扎实做好收入组织工作，协调税务部门和非税收入执收部门，既要巩固和拓展减税降费成效，也要狠抓收入征管，依托煤焦产量监控、销售监管系统，对煤焦企业产销进行有效监管，确保应收尽收。
2、有保有压控支出。坚持过“紧日子”要求，继续压减“三公经费”和非必要、非刚性支出，把更多宝贵的财政资源用在刀刃上；全力保证财政支出强度，加快支出进度；坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序；坚决防范化解债务风险，严格政府债务管理，逐步消化存量，从严控制增量，守住财政平稳运行底线。
3、多点发力辟财源。尽快研究出台“向上争取资金”激励机制，激发全县各级各部门向上争取资金的主动性；加强政策研究，超前谋划项目，建立协同机制，向上争取对接，千方百计争取更多资金。
（二）坚持项目引领、积极有为，全方位推动高质量发展
1、保障重点项目建设。切实倾斜财力保重点，重点保障县委“以交通促繁荣、以教育聚人口、以人口兴产业”发展方略。
支持“一城两中心”和“一区三园”建设，全力保障县委、县政府谋划的214个重点项目，常态化支持文明创建工作，办好民生实事，提升城市品质。
2、持续推进生态保护。深入践行“两山”理念，强化源头意识，支持黄河流域沁河源头生态保护和高质量发展，全流域、全领域进行沁河流域生态修复综合治理，进一步在充分利用本级预算资金的同时，积极争取上级补贴支持，筑牢“绿水青山”生态屏障，提供坚实的资金保障。
3、支持创新驱动发展。安排科技创新资金和人才发展资金，大力支持我县创新主体高效联动、创新资源高效配置、科技成果迅速转化；持续推动更多的创新要素在沁源集聚、更多的科技成果在沁源转化、更多的科技人才在沁源创业。
4、助力产业结构调整。坚持把项目转型建设作为硬任务、硬指标、硬抓手，扶持煤焦等传统产业改造升级，促进煤焦产业链“上探下延”。
（三）坚持产业引领、精准发力，推动乡村振兴取得实效
1、全面推进乡村振兴。继续巩固拓展脱贫攻坚成果，保持财政支持政策和资金规模总体稳定，支持发展优势产业集群，促进产业质量提升，支持建设30万亩现代加工型马铃薯种植基地项目；落实国家关于调整完善土地出让收入使用范围、分阶段逐步提高农业农村投入比例的相关政策；坚持把农业农村作为财政支出的优先保障领域，公共财力更大力度向“三农”倾斜，确保财政投入与乡村振兴目标相适应；创新财政涉农资金使用方式，撬动社会各类资本更多投向乡村振兴。
2、支持美丽乡村建设。推动农村基础设施和公共服务扩容提质，支持开展农村人居环境整治，助力提升农村教育、医疗卫生、文化体育等公共服务水平。在基础设施方面，持续加大农村水、电、路、暖、通讯等基础设施的投资力度，全面改善农村基础设施条件。
（四）坚持民生优先、发展为民，倾力保障持续改善民生
1、助力破解交通瓶颈。在黎霍高速、平安高速、新交口至安泽铁路、有义至交口国省道改造、“韩洪鱼儿泉至灵石峪上、景凤北辛庄至沁县漳源”两条对外出口路等重点交通项目方面继续合力攻坚，加大投资力度，保障项目顺利实施，全力破解交通瓶颈。
2、支持办好优质教育。持续优化教育支出结构，巩固城乡义务教育经费保障机制，进一步向教育基本公共服务、教师队伍、高水平发展倾斜，提升全县人民对教育“满意指数”。
3、加快建设健康沁源。坚决落实常态化疫情防控要求，加大财政投入力度，突出可持续、保底线，促进人民健康和医疗卫生水平提高。加强公共卫生体系建设，推动重大疫情防控救治体系建设，补齐基础设施和公共服务体系短板。
4、坚持社保优先战略。全面强化社保优先政策，不断加大资金保障和支出进度，提升服务质量，推动社会保障事业持续发展；加大创业就业、全民参保、全民健身、社会救助、优抚安置等社保领域的扶持力度。
（五）坚持深化改革、夯实基础，全面提高财政治理水平
1、深化预算绩效管理。夯实预算绩效管理制度基础，健全绩效为导向的预算分配体系，强化绩效约束，强化结果运用，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。在我县重大工程、重点项目、重要事项方面提升预算绩效管理效能，进一步提高财政资金的投资效益。
2、强化财政监督管理。狠抓制度建设和执行，扎笼子、堵漏洞、强监管，不断提升财政管理效能和资金绩效。加大财会监督与其他监督的贯通协调。聚焦重点行业和突出问题，加大监督检查处理力度，提升监管水平，强化监督成果运用，推动重大财税政策落地见效。
各位代表，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，在县委的坚强领导下，主动接受县人大及其常委会的监督指导，认真听取县政协的意见和建议，积极发挥财政职能作用，增强全局观念，稳中求进、知难而进、与时俱进，全方位推动沁源高质量发展，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。
