（山西省）关于临汾市2021年全市和市本级预算执行情况与2022年全市和市本级预算草案的报告
关于临汾市2021年全市和市本级预算执行情况与2022年全市和市本级预算草案的报告
——2022年2月20日在临汾市第五届人民代表大会第一次会议上
临汾市财政局局长 牛少白
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会提出2021年全市和市本级预算执行情况与2022年全市和市本级预算草案的报告，请予审查，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年全市和市本级预算执行情况
2021年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督指导下，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神，认真落实党的十九大和十九届历次全会精神，以及省第十二次党代会和市第五次党代会精神，充分发挥财政职能作用，统筹疫情防控和经济社会发展，突出做好防汛救灾，大力支持转型升级，全力保障重点战略，有效推进民生改善，加快深化财政改革，加强风险防范化解，为全市经济社会高质量发展提供了有力支撑。
（一）一般公共预算执行情况
1.全市预算执行情况
2021年全市预算经市四届人大八次会议审查批准后，各县（市、区）人民代表大会相继批准了本级预算，市政府于2021年2月汇总各县（市、区）预算报送市人大常委会备案，备案的2021年全市一般公共预算收入为1420550万元，一般公共预算支出为3569534万元。预算执行中，受全市经济持续稳定恢复、煤炭等大宗商品价格高位运行因素影响，市本级和部分县（市、区）调整了收支预算。2021年末，全市一般公共预算收入调整为1444060万元，一般公共预算支出调整为4524308万元。
2021年底，全市一般公共预算收入完成1598902万元，为调整预算（以下简称为“预算”)的110.7%，同比增长（以下简称为“增长”)18.2%。全市一般公共预算支出执行4118735万元，为预算的91%，下降6.3%，主要是市县两级国库集中支付结余会计核算方式发生政策性改变所致。
（1）主要收入项目完成情况
税收收入完成1160367万元，为预算的112.4%，增长25.9%。其中:增值税完成461544万元,为预算的115.5%,增长28.4%;企业所得税完成176350万元,为预算的122.9%,增长40.2%;个人所得税完成27928万元,为预算的125.8%,增长30.6%;资源税完成165744万元,为预算的99.7%,增长19.8%。上述四个主体税种合计完成831566万元，占全部税收收入的71.7%。
非税收入完成438535万元，为预算的112.9%，增长1.7%。其中:专项收入完成141180万元,为预算的207%,增长91.3%，主要是残疾人就业保障金收入增加;行政事业性收费收入完成65695万元,为预算的82.1%,下降20.8%；罚没收入完成47401万元,为预算的81.3%,下降22.4%;国有资源(资产)有偿使用收入完成150808万元,为预算的95.7%,下降3.5%，主要是矿业权出让收益减少所致。
（2）主要支出项目执行情况
科学技术支出执行7651万元,为预算的95.8%,增长5.9%（同口径，下同）;教育支出执行593964万元,为预算的95.2%,增长0.4%;社会保障和就业支出执行829574万元,为预算的98.1%,增长21.5%，主要是企业改革补助支出增加;卫生健康支出执行445385万元,为预算的94.7%,增长0.05%;节能环保支出执行174841万元,为预算的75.3%,增长3.3%;城乡社区支出执行413193万元,为预算的94.9%,增长0.4%；农林水支出执行425824万元,为预算的81.9%,增长1.1%;文化旅游体育与传媒支出执行67573万元,为预算的90.4%,增长1.6%;自然资源海洋气象等支出执行82101万元,为预算的81.9%,增长10.8%；住房保障支出执行113209万元,为预算的89.1%,增长26.2%，主要是保障性住房工程建设支出增加所致；灾害防治及应急管理支出执行50769万元，为预算的40.7%，增长14.1%；债务付息支出执行90430万元,为预算的100%,增长24.7%。
2021年，全市财政预算执行情况呈现“六个特点”。一是收入增幅高。2021年全市一般公共预算收入增长18.2%，超年初预算目标任务13.2个百分点，各县收入全部过亿，各月收入均保持两位数的稳定增长。全市政府性基金收入完成79.7亿元，同比增长33.6%。二是争取资金多。紧盯中央、省重大决策和部署，积极研究政策，主动沟通对接，努力争取政府债券和转移支付增量资金72.6亿元。三是“三大”战略支撑力度大。2021年足额安排22.4亿元偿还到期债务本息，债务风险总体可控；全市安排支农资金、衔接推进乡村振兴专项补助资金61.6亿元；投入污染防治资金6.7亿元，生态环境治理得到有力推进。四是重点工程投入多。全市各项重点工程投入超过50亿元，靓城提质、中环快速路、解放路道路改造等市政工程有序推进，浮临高速开工建设，“四好农村路”建成608公里，国道341、108、309改线工程进展顺利。五是应急保障好。全市投入防汛救灾资金13.4亿元，推动灾后恢复重建各项工作，受灾县市因灾受损农房修缮重建完工率和入住率全部达到100%。六是“三保”兜的牢。2021年全市“保基本民生、保工资、保运转”支出265.2亿元，占一般公共预算支出的64.4%，为全市经济社会稳定发展提供了重要保障。
2.市本级预算执行情况
2021年市本级预算经市四届人大八次会议审查批准后，在预算执行中因各种因素变化影响，根据《预算法》规定，市本级预算经市人大常委会批准进行了调整，后因上级专项转移支付变动等原因，2021年末市本级一般公共预算收入由336731万元调整为344331万元;支出预算由500000万元调整为668752万元。
2021年市本级一般公共预算收入完成353669万元,为调整预算（以下简称为“预算”）的102.7%，同比增长（以下简称为“增长”）10.9%;一般公共预算支出执行617034万元,为预算的92.3%，增长5%。
（1）主要收入项目完成情况
税收收入完成256326万元,为预算的105.1%,增长26.2%，主要是大宗商品价格上涨等因素影响。其中:增值税完成115922万元,为预算的100.3%,增长26.3%;企业所得税完成44919万元,为预算的123.1%,增长40.6%;资源税完成66287万元,为预算的100.2%，增长21.3%；城市维护建设税完成19222万元，为预算的120.2%，增长20.2%。
非税收入完成97343万元,为预算的97%,下降15.8%，主要是专项收入减少所致。其中:专项收入完成5467万元,为预算的546.7%，下降43.9%，主要是从国土出让收入中计提教育资金减少所致;罚没收入完成16274万元,为预算的81.4%,增长9.7%;国有资源(资产)有偿使用收入完成37124万元,为预算的103.2%,增长2.1%。
（2）主要支出项目执行情况
科学技术支出执行808万元，为预算的94%，增长1%（同口径，下同）;教育支出执行60719万元,为预算的92.4%,增长11.8%;社会保障和就业支出执行168315万元，为预算的98.5%，增长120.3%，主要是企业改革补助支出增加;卫生健康支出执行30339万元，为预算的78.3%，增长0.7%;节能环保支出执行14818万元,为预算的53.1%,增长0.3%;城乡社区支出执行123893万元,为预算的98.5%,增长33.2%；文化旅游体育与传媒支出执行13380万元,为预算的95.5%,增长0.7%;交通运输支出执行36185万元,为预算的103.3%，增长9.4%;债务付息支出执行30847万元,为预算的100%,增长0.2%。
3.临汾经济开发区预算执行情况
2021年临汾经济开发区一般公共预算收入完成25839万元,为年初预算24824万元的104%,同比增长（以下简称为“增长”)11.5%;一般公共预算支出执行29605万元,为预算的77.8%,增长3.5%。
（1）主要收入项目完成情况
税收收入完成23821万元,为预算的101.8%,增长9.2%。其中:增值税完成5440万元,为预算的105.8%,增长11%;企业所得税完成1189万元,为预算的70.6%,下降25.8%;城市维护建设税完成2019万元，为预算的101.8%，增长6.9%；房产税完成3560万元，为预算的132.2%，增长38.9%；车船税完成2410万元，为预算的108.6%，增长14.1%；契税完成4107万元，为预算的65.2%，下降28%，主要是国有土地出让收入减少所致。
非税收入完成2018万元,为预算的141.6%,增长48.7%。其中专项收入完成1301万元,为预算的105.6%，增长10.9%。
（2）主要支出项目执行情况
科学技术支出执行717万元,为预算的96.6%,增长133.6%，主要是上级专项转移支付增加;社会保障和就业支出执行1471万元,为预算的100%,增长93.6%，主要是财政部支出科目调整所致;节能环保支出执行400万元,为预算的100%,下降76.3%，主要是涝洰河排污口治理工程支出减少所致;城乡社区支出执行5943万元,为预算的41.4%,下降31.7%，主要是基础设施建设使用政府性基金支出安排加大，公共预算支出安排减少所致；资源勘探工业信息等支出8861万元，为预算的100%,下降6%，主要是上级专项转移支付减少所致。
4.中央和省对市、市对县(市、区)转移支付执行情况
2021年中央、省对我市转移支付2773784万元,增长10.1%（同口径,下同）。其中:一般性转移支付2513894万元，专项转移支付259890万元。
市对县(市、区)转移支付2519692万元,增长9.4%。其中:一般性转移支付2238739万元,专项转移支付280953万元。市对县(市、区)转移支付占中央、省对我市转移支付的90.8%。
5.当年收支平衡情况
2021年全市总财力5592183万元，其财力构成：全市一般公共预算收入1598902万元，中央两税返还收入49168万元，所得税基数返还7262万元，成品油税费改革税费返还收入11316万元，中央、省下达专项拨款及转移支付补助2706038万元，上年结转69999万元，置换一般债券结余443101万元，债务转贷收入412857万元，动用预算稳定调节基金191692万元，调入资金101848万元。2021年全市总支出5592183万元，其中：一般公共预算支出4118735万元，债务还本支出743007万元,上解上级支出79481万元，安排预算稳定调节基金245387万元，结转下年使用405573万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。
2021年市本级总财力927603万元，其财力构成：市本级一般公共预算收入353669万元（含分享县市收入237104万元），中央两税返还收入22292万元，所得税基数返还22446万元，成品油税费改革税费返还收入3215万元，中央、省下达专项拨款及转移支付补助206139万元，县级体制上解80875万元,上年结转7310万元，债务转贷收入168903万元,调入预算稳定调节基金50046万元，调入资金12708万元。2021年市本级总支出927603万元，其中：一般公共预算支出617034万元，地方政府债务还本支出156078万元，上解上级支出79481万元，安排预算稳定调节基金23292万元，结转下年使用51718万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。
2021年临汾经济开发区总财力46939万元，其中：一般公共预算收入25839万元，上级补助收入11738万元，从政府性基金调入1862万元，债务转贷收入1000万元，调入预算稳定调节基金6500万元。2021年临汾经济开发区一般公共预算总支出46939万元，其中：一般公共预算支出29605万元，上解上级支出328万元，安排预算稳定调节基金8553万元，结转下年支出8453万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年全市政府性基金预算收入完成796765万元,为预算的55.7%,增长33.6%，加上上级补助收入16623万元，上年结余收入253491万元，专项债务收入368500万元，调入资金25823万元，收入总计1461202万元。2021年全市政府性基金预算支出执行870682万元,为预算的78.9%,下降6.8%，加上调出资金40895万元，债务还本支出316966万元，滚存结余232659万元，支出总计1461202万元。总收入与总支出相抵，实现当年收支平衡。
2021年市本级政府性基金预算收入完成245674万元,为预算的32%,增长47.9%，上年结余收入5769万元，专项债务收入91800万元，调入资金24574万元，减去补助县级收入57249万元，收入总计310568万元。2021年市本级政府性基金预算支出执行182211万元,为预算的66.8%,增长49.7%，加上调出资金11973万元，债务还本支出25800万元，滚存结余90584万元，支出总计310568万元。总收入与总支出相抵，实现当年收支平衡。
2021年临汾经济开发区政府性基金预算收入完成2305万元,为预算的7.4%,下降58.4%，加上上级补助收入26108万元，上年结余143万元，收入总计28556万元。2021年临汾经济开发区政府性基金预算支出执行24687万元,为预算的93%,增长30%，结转下年2007万元，调入一般公共预算1862万元，支出总计28556万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年全市国有资本经营预算收入完成60574万元,为预算的167.3%,增长218.8%，主要是煤炭企业利润收入增加;支出执行3299万元,为预算的13.9%,下降91.2%，主要是解决历史遗留问题及改革成本支出减少所致。
2021年市本级国有资本经营预算收入完成735万元,年底全部调入一般公共预算。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年全市社会保险基金预算收入完成1592176万元,为预算的115.5%，增长15.5%；预算支出执行1638061万元，为预算的101.8%，增长1.8%。
2021年市本级社会保险基金预算收入完成773630万元，为预算的112.8%，增长12.8%；预算支出执行871048万元，为预算的102.4%，增长2.4%。收支缺口通过基金历年结余资金弥补。主要收支项目执行情况如下：企业职工基本养老保险基金收入132737万元，支出285940万元；机关事业单位养老保险基金收入51259万元，支出51259万元；职工基本医疗保险基金收入225588万元，支出200240万元。
（五）债务情况
1.总体情况
2021年我市争取到各类政府债券规模781357万元，其中：新增债券472292万元（一般债券166492万元，专项债券305800万元）；再融资债券309065万元（一般债券246365万元，专项债券62700万元），用于偿还到期债券本金，为缓解当期政府偿债压力、防范化解政府债务风险发挥了积极作用。
2021年，全市政府债务余额4537230万元（一般债务余额2844074万元，专项债务余额1693156万元），较上年增加385071万元，在省财政厅核定我市政府债务限额4668078万元之内，全市政府债务率为82.7%,比警戒线120%低37.3个百分点，债务风险总体可控。
2021年，市本级债务限额为1426847万元，其中：一般债务限额1074547万元，专项债务限额352300万元。市本级债务余额为1305522万元，其中：一般债务余额989022万元，专项债务余额316500万元。债务余额处于债务限额以下，债务风险总体可控。
2.新增债务用途
2021年，一般债务限额统筹考虑综合财力、债务风险等因素进行分配，重点兜牢基本民生保障底线。专项债务限额在优先保障公共医疗卫生、市政基础设施等方面的前提下，综合考虑各县（市、区）经济社会发展规划、项目储备规模和质量、财政承受能力以及政府债务管理绩效等因素进行分配，为各级重大项目及时落地提供了有力的资金保障。全年市本级留用新增债券156098万元，其中：一般债券64298万元，专项债券91800万元；转贷各县（市、区）新增债券316194万元，其中：一般债券102194万元，专项债券214000万元。
（六）落实市四届人大八次会议预算决议情况
全市财政部门认真落实人大预算决议，狠抓收支保平衡，聚焦重点促发展，夯实基础利民生，加快步伐推改革，精准施策防风险，做到“六个强化”，全力服务保障我市全方位推动高质量发展。
1.强化以人为本，全力保障防汛救灾和疫情防控
在保障防汛救灾上，成立工作专班，设立捐赠账户，畅通捐赠渠道，全市收到社会各界捐款1.1亿元。启动资金快捷拨付程序，建立政府采购“绿色通道”，紧急调拨库款7.2亿元，投入救灾及灾后重建资金5.1亿元，全力保障防汛救灾资金需求。同时，发挥政府性融资担保作用，为全市418户受灾的小微企业、“三农”主体提供灾后重建专项贷款担保增信，减免担保费，引导银行大幅度降低企业融资成本。在保障疫情防控上，投入资金1.2亿元，用于重大疫情防控救治体系建设、应急物资保障体系建设等支出；投入新冠疫苗接种资金3.7亿元，为全市适龄接种人群提供免费接种服务。
2.强化政策落实，推动全市经济平稳发展
一是落实好减税降费政策。根据制度性、结构性减税降费政策，全年新增减税降费超过14亿元。二是推动项目建设。把重点项目建设作为推动经济发展的重要抓手，投入城市建设资金39.1亿元，投入交通建设项目资金11.8亿元。三是激发实体经济活力。全市投入数字消费券资金2008万元，提振居民消费热情。成功申报深化民营和小微企业金融服务综合试点城市，获得专项奖励资金4000万元。投入中小企业发展资金6387万元，用于“小升规”、中小企业规范化股份制改造、双创基地建设奖补等。发挥企业应急周转保障资金作用，支持小微企业转贷续贷。通过市属地方金融企业发放委托贷款9600 万元，提供融资担保7.8亿元。四是大力加强PPP项目建设。新增6个项目列入财政部管理库，涉及投资18.2亿元。
3.强化增收节支，增强科学理财的主动性和自觉性
在增收措施上，各级财税部门建立信息沟通、数据交流和情况通报联动工作机制，关注入库动态，强化收入征管，确保应收尽收、足额入库。2021年全市19个县（市、区）全部实现正增长，其中16个县（市、区）增幅达到两位数。在抓好组织收入的同时，密切关注中央、省级的重大决策，努力争取对我市的政策和资金支持，2021年争取新增债券47.2亿元，转移支付增量资金25.4亿元。在节支措施上，牢固树立“过紧日子”的思想，按10%的比例统一压减一般性支出，严控“三公”经费，压减比例22.9%。盘活全市存量资金36.1亿元，优先保障“三保”支出。
4.强化战略实施，支持推动经济健康长远发展
一是防范化解债务风险。坚持底线思维，严格落实偿债工作机制，足额安排到期债务本息22.4亿元。截至2021年底,全市债务余额453.7亿元，处于466.8亿元的债务限额以下。二是巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。印发《市级层面纳入整合试点范围的资金目录》，指导10个脱贫县做好过渡期内涉农资金整合相关工作。全市安排支农资金48.6亿元,衔接推进乡村振兴专项补助资金13亿元，通过市属地方金融企业为1062户三农经营主体提供贷款担保1亿元。三是大力推进生态环境治理。全市共投入大气、水、土壤污染防治资金6.7亿元。做好清洁取暖试点收官工作，近三年累计安排清洁取暖补助资金19.6亿元，清洁取暖改造完成180.3万平方米、1.6万户，超额完成市县资金配套目标和改造任务，污染防治攻坚战取得阶段性成果。
5.强化民生保障，持续推动普惠性、基础性、兜底性民生建设
一是落实就业优先政策。制定就业奖补政策，全市安排资金1.8亿元，支持农村剩余劳动力、大学毕业生、退役军人等重点群体创业就业。二是支持教育文化事业发展。全市投入各类教育专项资金12.7亿元，其中，投入1856万元，落实国家义务教育“双减”政策，全面开展中小学生课后服务。全市投入公共文化场馆免费开放、文化惠民、旅游发展奖励及文化遗产传承保护等资金1.9亿元，丰富群众文化生活。三是支持提高医疗卫生服务水平。全市投入资金22.4亿元，基本公共卫生服务项目补助标准由人均74元提高到79元，城乡居民医疗保险财政补助标准达到580元，惠及全市333万参保城乡居民。四是支持强化社会保障。全市投入困难群众救助补助资金3.1亿元，实现城乡低保对象保障标准每人每月统一提高20元；投入残疾人补贴资金3203万元，切实加大兜底线、补短板力度；投入资金8.3亿元，城乡居民基本养老保险参保缴费补助和待遇落实到位。企业养老保险省级统筹管理考核制度全面落实，2021年我市企业养老保险考核排名全省第一。投入市属国有企业改革专项资金1.4亿元，完成了1461名在册职工的妥善安置，解决了2152名退休职工遗留问题，核销了2.4亿元欠缴养老保险，破产企业职工生活得到有效保障。
6.强化财政改革，持续构建现代财政制度
一是深化预算管理改革。合理划分公共文化、应急救援、生态环境等领域市以下政府支出责任，逐步建立起框架清晰、边界明确、权责共担、保障有力的管理机制；扎实推进预算管理一体化建设，对预算项目实施分级管理，制定了《临汾市市级预算调剂管理办法（试行）》；组织实施预算绩效管理质量提升年，推进重点环节扩围增效，2021年全市开展财政重点绩效评价的项目536个，涉及金额154亿元。二是深化政府采购制度改革。加快推进“互联网+政府采购”信息化建设，全市电子卖场成交9925笔，总金额1.6亿元。积极开展政府采购领域备选库、名录库、资格库专项清理，强化对政府采购代理机构监督评价，有效防范采购风险。三是深化行政事业资产管理改革。出台了《临汾市市级公物仓管理暂行办法》，积极盘活行政事业单位闲置资产，探索推进国有资产共享共用机制，提高资产使用效率。
2021年财政运行和财政改革发展呈现出良好局面，这是市委、市政府科学决策、正确领导的结果，是市人大、市政协加强监督、有力指导的结果，是社会各界和全市人民充分理解、大力支持的结果。
市四届人大一次会议以来，全市财政部门聚焦聚力市委市政府重大决策部署，落实积极的财政政策，主动适应经济发展新常态，抓收入、盘存量、保重点、惠民生、促改革，财政工作取得显著成效。总结起来就是“五个突出”：
一是突出围绕大局，重大战略保障到位。牢固树立政治意识、全局观念，明晰工作重点，理清工作思路，确保政策制定和资金分配充分体现党委、政府意图，自觉把财政工作纳入全市发展的大局之中。特别是在疫情防控、防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治等重大战略方面，紧扣政策要求，细化工作措施，积极筹措资金，为我市经济社会发展提供坚强财力支撑。新冠疫情发生以来，累计投入资金23.9亿元，全面加强重大突发公共卫生事件应急处置能力建设，切实提升医疗服务和保障能力，支持打赢疫情防控阻击战。创新实施了“控规模、降成本、还本息、严管理”政府债务管理12字工作法，在全省率先建立了政府债务偿债机制，有效应对和化解债务风险,保持财政经济稳健运行。脱贫攻坚期间，全市累计投入财政专项扶贫资金53.9亿元，年均增长22.3%，全市10个贫困县全部摘帽，662个贫困村全部退出，现行标准下贫困人口实现全部脱贫。2016—2021年，全市累计投入生态环境治理资金102.5亿元，成功申报北方地区冬季清洁取暖试点城市，美丽临汾建设再上新台阶。
二是突出财政职能，收支规模不断壮大。坚持抓收入是“第一要务”、保“三保”是“基本职责”的工作理念，依法加强税收征管，大力争取上级支持，连续压减一般性支出，积极盘活存量资金，多措并举规范收支管理，稳定预算执行。2016—2021年，全市一般公共预算收入累计完成742.4亿元，年均增长10.9%，2021年全市一般公共预算收入较2016年翻了一番；支出累计完成2293.5亿元，2021年全市一般公共预算支出较2016年增长32%。
三是突出投资引领，服务发展作用凸显。全力支持实体经济发展，积极调整资金投向，重点扶持市委、市政府提出的转型发展项目。支持营商环境建设，严格落实减税降费政策，2016—2021年，全市累计为企业减免税费191亿元，使企业轻装前行。组建了临汾济林投资有限公司和临汾融资担保有限公司两家市属地方金融企业，运用“财政+金融”“组合拳”，支持实体经济发展。2016年以来，市财政累计投入市政工程项目资金118.4亿元，鼓楼南北街道路改造、解放路沿街老旧建筑拆除改造、鼓楼西大街上跨中大街立交桥、靓城提质等一大批市政重点工程有序推进，夯实了城市发展基础，增强了城市发展承载能力。市财政累计投入各类交通建设项目资金30.4亿元，支持农村公路养护、县级公交运营等项目，有力改善企业投资硬件条件。大力推进PPP项目建设，全市列入财政部项目管理库的项目共65个，总投资额391.3亿元，达到“使用财政小钱、吸引民间大钱、办了政府大事”的良好效果。
四是突出过紧日子，民生改善成效显著。全面贯彻中央“八项规定”精神，坚持厉行节约，大力压减一般性支出，在民生保障上做“加法”，在政府开支上做“减法”。在具体工作落实上，坚持做到“四个清理压减”，即全面清理压减经费类项目；清理压减非刚性、非重点项目支出；清理压减使用绩效不明显、不符合改革要求的专项资金；清理压减执行率不高的项目支出。财政民生投入从2016年的261.5亿元提高到2021年的331.5亿元，增加70亿元，民生投入占一般公共预算支出的比例达八成以上。2016—2021年，全市累计投入教育资金278.7亿元，主要用于学前教育、城乡义务教育、职业教育等资助项目；累计投入资金119.9亿元，支持城乡居民养老保险、困难群众救助补助等事项；投入资金238.6亿元，确保城乡居民医疗保险财政补助、基本公共卫生服务经费提标；累计投入资金9100万元支持残疾人康复中心及综合服务中心建设，为残疾人提供康复训练、辅助器具供应、教育咨询等多项服务；累计投入文化资金40.2亿元，先后建成市博物馆、图书馆等公共文化设施，助推文化强市；每年安排市长创新奖，积极鼓励和引导科技创新发展。
五是突出改革创新，财政事业稳步推进。预算绩效管理实现全覆盖，累计出台18项制度办法，建立起“1+N”预算绩效管理体系。建立了政府向人大常委会报告国有资产情况工作机制，每年报告国有资产的规模、配置、使用、处置和效益等基本情况，在全省率先建立国有资产出租出借管理制度。拓展投资评审范围，将工程类、服务类、货物类和资产出租类项目全部纳入评审，并制定了预算评审专家库管理办法，推动投资评审规范化、高效化。严把政府采购关，坚持先预算后采购、先评审后采购、先公告后采购，出台了政府采购项目开评标现场组织实施办法，市县两级政府采购评审专家库全部纳入省级统一管理，提高了政府采购的客观性、公正性、公平性。
同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作中还存在一些不足和问题，财政增收基础不稳，收支矛盾依然突出；优化支出结构的力度还不够大，财政资源统筹能力还不够强，宝贵的财政资金还有浪费现象；创新财政资金投入机制、放大资金乘数效应的措施工具还不够丰富，等等。我们高度重视这些问题，正在采取措施认真加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、2022年全市和市本级预算草案
2022年是贯彻市第五次党代会精神、全方位推动高质量发展的关键一年,也是“双城”建设的开局之年，做好财政预算工作意义重大。
（一）2022年预算安排原则
一是坚持围绕中心、服务大局的原则。紧紧围绕中央、省、市重大决策部署和市委“1355”战略安排预算，全力促进我市在全方位推动高质量发展中走在全省第一方阵。
二是坚持实事求是、落实积极财政政策的原则。充分考虑我市经济发展良好态势，以及国家减税降费政策，科学合理制定收入计划。积极组织做好财政收入工作，确保应收尽收。争取更多政府债券，加快债券使用进度，加大对公路、城市建设等基础设施领域支持力度，带动有效投资，支持补短板扩内需。
三是坚持政府过紧日子、预算统筹保中央省市重大战略的原则。压减非急需、非刚性等一般性支出，原则上压减10%。支出预算按照“过紧日子、保基本、保战略、保重点”的要求，盘活各类财政资金、国有资源和资产，统筹各类财政资源，聚焦战略任务安排财政资金。
四是坚持底线思维、防控风险的原则。积极化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线，增强财政可持续性，确保财政安全运行。
五是坚持绩效管理、全流程监控的原则。全面推行预算管理一体化，统一数据标准，实现对财政资金“横向到边、纵向到底”的全流程监控，通过信息化手段规范加强预算管理。将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，加强绩效目标管理、绩效运行监控和绩效评价结果运用，大力削减或取消低效无效支出，提高财政资金配置效率和使用效益。
（二）2022年收支预算
1.一般公共预算
（1）全市一般公共预算
2022年全市一般公共预算收入1694900万元,比2021年完成数增长6%。其中：税收收入1278734万元，增长10.2%；非税收入416166万元，下降5.1%。
2022年全市一般公共预算支出4177477万元，比2021年向市人大常委会备案预算增长7.5%（同口径，下同）。其资金来源构成为，一般公共预算收入1694900万元，调入资金18525万元，中央、省补助1989248万元，上年结余收入402004万元，地方政府一般债务收入72800万元。
主要支出项目安排情况是:公共安全支出174301万元,增长2.2%;教育支出760089万元,增长1.7%;科学技术支出9284万元,增长1.2%;文化旅游体育与传媒支出84606万元,增长12.5%;社会保障和就业支出684932万元,增长13.6%；卫生健康支出513644万元,增长6.1%;节能环保支出186145万元,增长16.6%;城乡社区支出235184万元,增长2%;农林水支出445139万元,增长8.2%;交通运输支出85842万元,增长9.1%；自然资源气象等支出59267万元,增长1%;住房保障支出120338万元,增长1%;灾害防治及应急管理支出102899万元，增长14%；预备费48621万元,增长21.6%，全市收支增加，预备费相应增长。
（2）市本级一般公共预算
2022年市本级一般公共预算收入350450万元。其中：税收收入271669万元，增长6%；非税收入78781万元，下降19.1%。
2022年市本级一般公共预算支出638076万元,增长22.9%（同口径，下同）。资金来源构成为:市本级一般公共预算收入350450万元,加上中央省补助和县级上解收入2284474万元，上年结余收入51718万元，减去上解上级和补助市县支出2048566万元。
市本级主要支出项目安排情况是:公共安全支出44267万元,增长9%;教育支出68613万元,增长28.3%，主要是省财政厅提前下达2022年学生资助教育、职业教育质量提升资金规模增加;科学技术支出2843万元,增长4.4%;文化旅游体育与传媒支出17495万元,增长23.5%;社会保障和就业支出90401万元,增长70.2%，主要是省财政厅提前下达2022年转移支付资金较2021年增加较多;卫生健康支出59020万元,增长61.8%，主要是2022年安排资金用于疫情防控疫苗及接种费用、提升市级公立医院能力建设等;节能环保支出39309万元,增长120.3%，主要是省财政厅提前下达2022年省级冬季清洁取暖专项转移支付资金;住房保障支出19760万元,增长80%，主要是公积金基数调整，单位提取公积金增加所致;预备费10000万元,与去年持平；债务付息支出33001万元，增长3.6%。
2022年市对县转移支付2097925万元，其中：一般性转移支付2029362万元，主要包括共同事权转移支付634642万元，均衡性转移支付886761万元，固定数额补助178861万元，县级基本财力保障机制奖补资金164963万元等；专项转移支付48770万元；对县（市、区）返还性支出19793万元。
2022年市级公共预算安排“三公”经费预算5236万元,较2021年预算减少107万元,下降2%。其中:因公出国（境）经费180万元，公务接待费2329万元，公务用车购置费及运行维护费2727万元（其中公务用车运行维护费1951万元，公务用车购置费776万元）。
（3）临汾经济开发区一般公共预算
2022年临汾经济开发区一般公共预算收入28287万元,比2021年完成数增长9.5%。其中：税收收入26600万元，增长11.7%；非税收入1687万元，下降16.4%，主要是罚没收入减少所致。
2022年临汾经济开发区一般公共预算支出48726万元,增长15.8%（同口径，下同）。资金来源构成为:临汾经济开发区一般公共预算收入28287万元,中央省市补助收入3486万元，动用预算稳定调节基金8500万元，上年结余8453万元。
临汾经济开发区主要支出项目安排情况是:公共安全支出2819万元,增长15.3%;教育支出1500万元,增长21.8%，主要是教育费附加支出增加;科学技术支出165万元,下降9.7%，主要是上级专项转移支付减少所致;社会保障和就业支出1778万元,增长1%;卫生健康支出335万元,增长2.8%;节能环保支出539万元,增长52.7%;自然资源气象等支出115万元，增长18.6%，主要是自然资源运行类支出中国土开发支出增加所致；住房保障支出601万元,增长92%，主要是老旧小区改造和公租房维护费支出增加;预备费100万元,与去年持平。
2.政府性基金预算
2022年全市政府性基金预算收入1680000万元,增长50.2%，加上上级补助收入13836万元，上年结余收入232659万元，专项债务收入54000万元，收入总计1980495万元。2022年全市政府性基金预算支出1756829万元,增长65.3%，加上专项债务还本支出223666万元，支出总计1980495万元。
2022年市本级政府性基金预算收入1188068万元，增长54.5%，加上上级补助收入8187万元，上年结余收入90584万元，政府性基金收入总计1286839万元。市级收入主要项目为：国有土地使用权出让收入1160449万元，城市基础设施配套费收入20006万元，污水处理费收入7613万元。按照专款专用的原则，市级政府性基金预算支出1286839万元，增长65.5%，其中市本级支出1175191万元，补助县（市、区）支出111648万元。
2022年临汾经济开发区政府性基金预算收入32000万元，上年结转收入2007万元，收入总计34007万元。临汾经济开发区收入主要项目为：国有土地使用权出让收入30000万元，城市基础设施配套费收入2000万元。按照专款专用的原则，临汾经济开发区政府性基金支出总计34007万元。
3.国有资本经营预算
2022年全市国有资本经营预算收入25577万元，加上上年结余收入12749万元，上级补助收入2013万元，收入总计40339万元；预算支出21714万元,调入一般公共预算18625万元，支出总计40339万元。
2022年市本级国有资本经营预算收入500万元，全部调入一般公共预算用于保障和改善民生。
4.社会保险基金预算
2022年全市社会保险基金预算收入1580585万元,预算支出1728098万元，支出缺口147513万元通过中央调剂金、财政补助和历年基金结余弥补。
2022年市本级社会保险基金预算收入768602万元,预算支出887485万元，支出缺口118883万元通过中央调剂金、财政补助和历年基金结余弥补。主要收支项目预算安排为：企业职工基本养老保险金收入113414万元，支出318970万元；机关事业单位养老保险基金收入54811万元，支出54808万元；职工基本医疗保险基金收入238310万元，支出206106万元。
三、完成2022年预算任务的主要工作及措施
2022年全市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神特别是在临汾考察调研时的重要指示精神，坚决落实中央和省委省政府、市委市政府关于对财政经济工作的总体部署，坚持把握“稳字当头、稳中求进、难中求成”工作基调，统筹疫情防控和经济社会发展，落实积极的财政政策，坚持“过紧日子”，做好“六保”、“六稳”工作，持续改善民生，保证财政支出强度，加快支出进度，确保完成市委市政府重大战略部署和全年预算任务。我们的主要工作及措施是：
（一）做好服务大局文章，全力促进我市全方位高质量发展
紧紧围绕“1355”战略，增强财政重大战略任务保障能力，将更多工作着力点放在强投资支撑、强项目建设、保市场主体、转发展方式上。
提升投资强度。围绕我市“十四五”规划、重大战略、“双城”定位,以及临汾市中心城区城市建设与更新三年行动计划，突出产业发展、乡村振兴、生态环保、交通建设、民生保障等领域，想方设法加强资金供给，不断拓展资金渠道。充分发挥财政建设资金的撬动作用，用好中央和省、市基本建设资金，引导带动民间投资。加强与主管部门协同配合，梳理项目资金需求，提高项目储备质量。优化债券资金使用，创新投融资方式，拉动有效投资。进一步规范PPP项目管理，鼓励民间资本通过组建联合体投标等方式开展PPP项目建设，促进政府和社会资本合作健康发展。
支持重点项目建设。继续支持靓城提质、重点街道改造、污水垃圾处理等市政重点工程项目，进一步完善城市功能、提高城市品质、促进城市发展。重点支持建设“核心内环、快速中环、环城外环”快速交通体系，支持创建“公交都市”，使河西、老城、东城、涝洰河、尧庙“五个片区”协同高质量发展。
提高服务实体经济能力。坚持活水养鱼，聚焦助企纾困，认真落实好大规模、阶段性、组合式减税降费政策，特别是加大对小微企业、个体工商户、制造业等的支持力度，确保各项税费优惠政策不折不扣、高效高质落地生根。扩充应急周转保障金规模，加快全市“一盘棋”融资担保体系建设，支持农业信贷融资担保体系发展，切实解决企业融资难、融资贵的问题。设立“小升规”“专精特新”“小巨人”中小企业奖励资金，加大市场主体培育力度。继续用好市长创新奖，设立技术改造专项资金，引导企业和社会资本加大科技创新和成果转化投入，促进产业升级。抓好人才引进培养和松绑减负赋权，全面落实财政人才政策，支持打造各类人才集聚平台。
加快经济社会发展全面绿色转型。支持推动能源革命，加快传统优势产业内涵集约发展。支持战略性新兴产业发展，通过贴息、补助奖励等方式，持续推进战略性新兴产业成链条、成集群、上规模，打造未来竞争新优势。
（二）做好收入统筹文章，切实增强财政保障能力
规范政府收入预算管理。加强与税务及非税收入主管部门的协调配合，堵塞征管漏洞，确保应收尽收。规范政府收入预算管理，严格落实减税降费政策。加强政府性资源统筹管理，将政府性收入全面纳入预算，强化“四本预算”统筹衔接，持续增强财政统筹保障能力。
盘活各类存量资源。完善结转结余资金收回使用机制，建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，继续实施预算执行进度考核通报和奖惩制度，有效控制新增结转结余资金。
积极向上争取资金。准确把握中央、省政策资金支持的方向重点，更大力度争取中央、省支持。积极对接国家推出的2000亿元的支持煤炭清洁高效利用专项再贷款，支持我市生态环境建设。
（三）做好支出保障文章，切实增强财政配置资源效能
不断完善政府过紧日子的制度体系，建立节约型财政保障机制，将资金用于保民生、保战略、保重点。
坚持做好就业促进工作。统筹用好就业创业补助资金，延续实施失业保险稳岗返还政策，优化创业担保贷款贴息及奖补流程。支持推进“临汾技工”品牌提质增效，支持创业孵化示范基地和示范园区建设，激发全社会自主创业积极性，以创业带动就业，推动更充分更高质量就业。
巩固拓展脱贫攻坚成果加快乡村振兴步伐。积极发挥财政职能作用，支持农业农村优先发展，在要素配置上优先满足，在资源条件上优先保障，在公共服务上优先安排，稳住农业基本盘。一是建立乡村振兴投入保障机制，加大财政支农资金投入力度，重点保障乡村特色产业、人居环境整治、绿色生态发展、美丽乡村建设等任务。强化资金引导撬动作用，优化农业信贷担保体系支持政策，动态调整贴息奖补、业务奖补、担保费用补助等政策。二是巩固拓展脱贫攻坚成果，安排财政衔接推进乡村振兴补助资金，重点向巩固脱贫攻坚成果任务重、推进乡村振兴底子薄的地区倾斜。三是支持粮食等重要农产品稳产保供。持续推进高标准农田建设，支持实施种业振兴行动，稳定粮食种植面积和产量。继续推进主粮作物完全成本保险，扩大政策性农业保险承保覆盖面，鼓励引导加快推进县级特色农业保险发展。四是推进农业高质量发展。支持推广“智慧农业”，做强做优“临汾优选”品牌，支持沿黄梨果、沿汾蔬果、太岳中药材“三大特色产业园区”建设，做强特色产业。五是持续推进美丽乡村建设，支持整治农村人居环境，因地制宜推进农村改厕、生活污水和垃圾治理。
支持污染防治攻坚。深入贯彻落实习近平生态文明思想，坚持美丽临汾建设方向不变、力度不减。支持实施蓝天、碧水、净土三大行动，坚定不移推动重污染企业“退川入谷”，支持清洁取暖改造，推动市区空气质量大幅度改善；支持水污染防治重点工程建设、城市管网雨污分流改造、城镇污水处理厂提标改造，不断改善全市水环境质量；支持危废固废专项整治，推动土壤资源永续利用。全面落实黄河流域生态保护和高质量发展战略，支持“两山六河一流域”生态修复治理，推动汾河流域生态综合治理等重大项目建设，促进生态环境质量持续改善。完善多元投入机制，加大对碳达峰、碳中和工作支持力度，促进节能减排和发展可再生能源。
支持公共服务均衡发展。落实教育强市战略，支持现代文理学院转设，推动临汾职业技术学院“双高”建设；加大城乡义务教育补助经费投入，加强薄弱环节改善与能力提升，落实国家义务教育“双减”等有关政策,促进义务教育优质均衡发展；持续扩大普惠性学前教育资源，足额安排学生资助经费，扎实推动教育公平。推动健康临汾建设，支持“国家级卫生应急综合实验区”试点和省级区域医疗中心建设,加快推进市中心医院、第二人民医院、中医院等改扩建项目,打造中心城区“15分钟就医圈”。健全多层次社会保障体系，加大财政对社保基金补助，加强低收入群体生活保障，动态调整低保标准，同步提高特困人员供养标准；统筹完善社会救助、社会福利、优抚安置等制度，大力促进农村养老服务业发展，全力解决特困、留守、孤寡、高龄等老年群体的困难，稳步提高保障水平。加强公共文化服务体系建设，支持文化惠民工程建设，以及博物馆、纪念馆、图书馆、体育场等公共场馆免费开放，满足群众精神文化需求。
（四）做好全流程管理文章，切实增强财政资金使用效益
强化预算管理。加快研究出台财政事权和支出责任划分改革方案，全面规范市以下财政事权和支出责任划分、转移支付等，推动形成权责清晰、财力协调、区域均衡的政府间财政关系。推进预算支出标准体系建设，发挥好标准对预算编制的基础性作用。认真落实预算法及其实施条例，以强化预算管理为目标，以预算绩效管理为抓手，以会计信息质量监督为保障，构建财政预算、绩效、监督“三位一体”工作机制，推动预算编制科学规范，绩效管理提质增效，财政监督精准到位，形成预算、绩效、监督有机融合的工作格局，着力提升预算管理精细化、科学化、规范化水平。研究制定财政可承受能力评估办法，提高财政运行的平稳度。
拓展政府采购政策功能。继续落实政府采购脱贫地区农副产品政策措施。持续优化政府采购营商环境,保障各类市场主体平等参与政府采购活动的权利，构建统一开放、竞争有序的政府采购市场体系。研究制定政府采购失信行为管理办法，进一步加强对政府采购活动中采购单位、代理机构、评审专家和供应商不良行为的约束和处罚力度。
规范财政评审业务工作。从评审范围、内容、操作流程到评审结论等方面着手，出台评审业务操作规程，规范评审工作程序，实现财政评审的制度化、规范化，防范财政评审风险。征集专业技术人员，扩充我市预算评审专家库，加大评审力量，提高评审工作效率。
（五）做好风险防控文章，切实增强财政可持续性
坚决守好安全稳定底线。坚持底线思维，守牢底线，全力支持做好常态化疫情防控和防灾减灾等应急救援工作。支持增强突发公共卫生事件防控和突发事件紧急医学救援能力，提升卫生防疫水平。支持全链条、全环节、全流程精准疫情防控，支持做好应急演练，坚决守好“临汾阵地”。支持推进应急能力建设，强化装备和专业人员配置，不断提高应急处置的能力和水平。
持续防范化解政府债务风险。健全政府依法适度举债机制，加强新增债务限额分配管理，精准投向我市重点领域和重大项目，适当增加低风险地区限额。坚决遏制新增隐性债务，加大对违法违规举债、虚假化债等问题的查处力度，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。
有效防范运行风险。进一步优化财政支出结构，加强运行监控，合理调度资金，将全部县（市、区）纳入“三保”预算审核范围，指导县级优先保障“三保”支出，确保财政平稳运行。
各位代表，做好2022年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将认真贯彻市委、市政府的决策部署，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，牢固树立过紧日子的思想，扎实做好财政预算各项工作，为我市在全方位推动高质量发展中走在全省第一方阵作出更大贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
附
名词解释
1.“双减”：指有效减轻义务教育阶段学生过重作业负担和校外培训负担。
2.“双城”：黄河流域绿色崛起转型样板城市、晋陕豫黄河金三角区域中心城市。
3.“公交都市”：指一个公共交通服务与城市形态和谐发展的区域，倡导城市公共交通主动引导城市发展，强调城市公共交通与城市人居、环境、结构功能、空间布局默契协调、共存共促。
4.“专精特新”：指具有“专业化、精细化、特色化、新颖化”的“四化”特征的企业。
5.“小巨人”：指专注于细分市场、创新能力强、市场占有率高、掌握关键核心技术、质量效益优的排头兵企业。
6.“小升规”：指小微企业规范升级为规模以上企业。
7.“两山六河一流域”：两山，即太岳山、吕梁山；六河，即汾河、沁河、昕水河、鄂河、清水河、芝河；一流域，即黄河流域。
8.“双高”：指中国特色高水平专业群和高水平学校。
