（山西省）关于运城市盐湖区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于运城市盐湖区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年4月9日在运城市盐湖区第十七届人民代表大会第一次会议上
运城市盐湖区财政局负责人 姚建芳
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会提出2020年我区财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，我区财政工作度过了极不平凡的一年。面对严峻复杂形势和艰巨繁重任务，特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，我们在区委的坚强领导下，在区人大、政协的监督支持下，坚决贯彻习近平总书记重要讲话、重要指示精神和省委省政府、市委市政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，凝心聚力，克难攻坚，深入财政体制改革，突出财政提质增效，统筹推进经济社会发展和疫情防控工作，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政预算执行情况良好，为全区经济高质量转型发展提供了坚强的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，我区一般公共预算经区十六届人大五次会议审查批准后，根据上级追加、追减专项指标及政府债券增加等情况，在预算执行中作了适当调整，并按规定报请区人大常委会批准和备案。2020年，我区一般公共预算收入113500万元与备案预算一致；支出由年初预算的277488万元调整为357536万元，增加80048万元。
1.收入预算完成情况
2020年，我区一般公共预算收入完成126951万元，为年度预算数113500万元的111.85%，超收13451万元；比2019年完成数110139万元增长15.26%，增收16812万元。主要收入项目是：
（1）税收收入完成108139万元，为年度预算数94500万元的114.43%，超收13639万元。其中：增值税、企业所得税、个人所得税、资源税、环境保护税完成31101万元，为年度预算数33901万元的91.74%，短收2800万元；房产税完成6006万元，为年度预算数7931万元的75.73%，短收1925万元；印花税完成4039万元，为年度预算数3700万元的109.16%，超收339万元；城镇土地使用税完成3384万元，为年度预算4035万元的83.87%，短收651万元；土地增值税完成17002万元，为年度预算数12731万元的133.55%，超收4271万元；车船税完成14389万元，为年度预算数15287万元的94.13%，短收898万元；耕地占用税完成953万元，为年度预算数1619万元的58.86%，短收666万元；契税完成31369万元，为年度预算数15296万元的205.08%，超收16073万元。
（2）非税收入完成18812万元，为年度预算数19000万元的99.01%。其中：专项收入完成12719万元，为年度预算数9414万元的135.11%，超收3305万元；行政事业性收费完成213万元，为年度预算数842万元的25.3%，短收629万元；罚没收入完成4305万元，为年度预算数7845万元的54.88%，短收3540万元；国有资产有偿使用收入完成1573万元，为年度预算数899万元的174.97%，超收674万元。
2.支出预算执行情况
2020年，我区一般公共预算支出执行352082万元，为年度调整预算数357536万元的98.47%；比2019年执行数315999万元增长11.42%，增支36083万元。主要支出项目是：
一般公共服务支出36744万元，国防支出195万元，公共安全支出18635万元，社会保障和就业支出72061万元，节能环保支出13524万元，交通运输支出8739万元，资源勘探工业信息等事务支出1927万元，金融支出350万元，自然资源海洋气象等支出5221万元，住房保障支出7323万元，粮油物资储备支出659万元，灾害防治及应急管理支出1712万元，债务付息支出3008万元，均为年度调整预算数的100%。教育支出66937万元，为年度调整预算数67730万元的98.83%；科学技术支出4751万元，为年度调整预算数5751万元的82.61%；文化旅游体育与传媒支出16205万元，为年度调整预算数16408万元的98.76%；卫生健康支出26799万元，为年度调整预算数26852万元的99.8%；城乡社区支出12957万元，为年度调整预算数14052万元的92.21%；农林水支出47559万元，为年度调整预算数48966万元的97.13%；商业服务业等支出590万元，为年度调整预算数728万元的81.04%。
3.预算平衡情况
2020年，我区一般公共预算总的财力为352082万元。分别是：一般公共预算收入126951万元，上级补助收入236354万元，地方政府一般债券转贷收入16000万元，调入预算稳定调节基金2021万元，调入其他资金1661万元，上年结转5783万元，总的收入来源为388770万元。减去上解上级支出9783万元，地方政府一般债务还本支出8000万元，安排预算稳定调节基金13451万元。与当年我区一般公共预算支出352082万元相抵，年终结余5454万元，结转下年继续使用5454万元，净结余为零。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入预算完成情况
2020年，我区政府性基金预算收入完成135370万元，为年度预算数86300万元的156.86%，超收49070万元；比2019年完成数70463万元增长92.12%，增收64907万元。主要收入项目是：国有土地使用权出让金收入119493万元，国有土地收益基金收入13147万元，城市基础设施配套费收入2192万元，农业发展基金收入538万元。
2.支出预算执行情况
2020年，我区政府性基金预算支出执行313365万元，为年度调整预算数313958万元的99.81%；比2019年执行数232702万元增长34.66%，增支80663万元。主要支出项目是：社会保障和就业支出862万元，城乡社区支出186787万元，其他支出109890万元，债务付息支出6708万元，债务发行费用支出118万元，抗疫特别国债安排的支出9000万元。
3.预算平衡情况
2020年，我区政府性基金预算总的财力为313365万元。分别是：政府性基金预算收入135370万元，上级补助收入64483万元，地方政府专项债券转贷收入109000万元，上年结转5105万元，总的收入来源为313958万元。与当年我区政府性基金预算支出313365万元相抵，年终结余593万元，结转下年继续使用593万元，净结余为零。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年，我区社会保险基金收入完成59412万元，其中：保险费收入27284万元，财政补贴收入30514万元，利息收入1291万元，委托投资收益4万元，异地社会保险费转移收入245万元，其他收入74万元，与社会保险基金支出46319万元相抵，本年结余13093万元，加上年结余42974万元，年末滚存结余56067万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年，我区国有资本经营预算收入完成10万元，上级补助收入101万元，总的收入来源为111万元。与当年我区国有资本经营预算支出101万元相抵，年终结余10万元，结转下年继续使用10万元，净结余为零。
（五）政府债务情况
截至2020年底，上级财政部门核定我区政府债务限额为34.7亿元（其中：一般债务限额9.67亿元，专项债务限额25.03亿元）。我区政府债务余额为 34.24亿元（其中：一般债务余额9.31 亿元，专项债务余额24.93亿元）。按财政部门口径计算，2020年底我区政府债务率为60.28%，低于100%债务警戒线。
（六）落实区十六届人大五次会议预算决议情况
2020年，区财政部门认真落实区人大预算决议和区人大常委会财经委的审查意见，坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”方针，加强财政资源统筹，优化支出结构，深化财政体制改革，不断提高财政管理水平。
1.全力保障疫情防控，着力助企纾困促稳回升
一是保障新冠疫情防控资金。积极落实应对疫情的各项财税政策,坚持特事特办、急事急办，开通疫情物资采购和资金拨付的绿色通道。全年安排疫情防控资金3393万元，保障了疫情防控资金、物资、设备采购及时到位。二是加大公共卫生体系建设。全年安排公共卫生体系建设和购置负压救护车3350万元，大力支持了重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系建设,提升了公共卫生和医疗基础设施能力水平。三是积极落实减税降费政策。聚焦疫情防控和复工复产复市，全年安排保就业资金2288万元，累计实现减税降费15847万元。其中:各项税费减免15309万元,行政事业性收费减免466万元，行政事业单位和国有企业减免房租72万元，促进市场经济有效回升。
2.紧盯预算目标任务，不断夯实财源基础
坚持把抓收入、增财力作为财政工作的中心任务，既注重向内挖潜，又积极向外借力，为我区实现高质量转型发展提供了保障。一是全力组织抓好地方收入。按照年初预算收入目标，我们精心谋划，努力克服疫情、经济运行、减税降费等对财政收入的影响，加强与执收部门的沟通协调，采取有效措施，压实工作责任、强化收入征管、努力挖潜增收，确保财政收入应收尽收，圆满完成了全年预算收入任务，高出全市平均增幅十一个百分点。二是积极争取上级资金支持。2020年，我区向上争取资金42.68亿元，其中：上级转移支付30.08亿元，地方政府新增债券11.7亿元，抗疫特别国债0.9亿元。三是大力盘活财政存量资金。2020年，我区加大财政存量资金清理盘活力度，共盘活存量资金6.25亿元，有力保障了我区民生事务及重点项目建设支出。
3.切实兜牢“三保”底线，不断优化财政支出结构
一是持续加大民生投入。坚持在发展中保障和改善民生，完善民生保障机制，统筹财力配置，切实加大民生投入。全年累计投入教育、科技、文化、社会保障、医疗卫生、交通运输、农林水事务、扶贫、住房保障等基本民生支出283325万元，占一般公共预算支出的80.47%，民生福祉不断增强。
二是全力保障政府惠民实事。安排647万元用于新建三路里中心幼儿园；安排1191万元用于新增23所普惠性幼儿园；安排383万元用于30所梦想中心提档升级改造；安排3050万元用于基层医疗机构配置除颤仪、救护车、呼吸机等急救设备购置及完善“黄金半小时”急救圈；安排2000万元用于中心城区提升改造小街小巷121条及亮化45条；安排1027万元用于安邑、北相、东郭等乡镇改造1.1万座农村旱厕项目；安排2000万元用于“四好”农村路建设；安排7400万元用于高速出口及解杨路绿化工程；安排1984万元用于4752名城乡低保对象低保金发放；安排951万元用于969名特困供养对象生活保障金发放；安排81万元用于1411名困难残疾人补贴金发放；安排212万元用于3635名重度残疾人补贴金发放；安排137万元用于123名社会散居孤儿补贴金发放；安排91万元用于1073名高龄生活补贴金发放；安排372万元用于姚孟、解州等农村饮水工程；安排45万元用于新建5个足球场、3个门球场，安装30套健身路径项目。
三是坚决支持打好三大攻坚战。支持决胜脱贫攻坚战，2020年我区共筹措扶贫专项资金2150万元，有力确保了我区3个贫困乡镇、13个贫困村顺利摘帽，11633名贫困人口稳定脱贫，监测户、边缘户全部解除致贫返贫风险。支持打好污染防治攻坚战，全年安排冬季清洁取暖资金15197万元，完成“煤改气”7127户、“煤改电”28861户，实现“禁煤区”清洁取暖全覆盖。严防政府债务风险，全面实施债务限额管理，严禁各单位通过任何方式举借政府债务,堵死违法违规举债的“后门”，消化存量，严控增量。
四是积极支持重点项目建设。坚决贯彻“项目为王”理念，积极筹措资金保障重点项目建设顺利实施。安排120598万元用于北相、东郭、三路里、解州、安邑五个小城镇建设，安排5540万元用于高速西出口拆迁绿化，安排5000万元用于高新区标准化厂房建设，安排3050万元用于区人民医院及乡镇卫生院医疗急救设备购置及基础设施建设，安排3000万元用于高铁北站站前区域停车场建设，安排2500万元用于东郭镇和三路里镇污水处理，安排1000万元用于东郭南山运动公园建设，安排1000万元用于盐湖区中医院住院楼建设。
4.持续推进财税体制改革，不断提升财政管理水平
一是建立支出进度考核机制。建立预警机制，对100万元以上的项目资金不达支出进度进行预警。建立惩戒机制，定期对不达支出进度的项目资金予以收回；将预算编制与上年预算执行情况相挂钩，对上年预算执行不达序时进度的预算单位，在编制下一年度预算时相应核减。建立联合督查机制，成立“政府过‘紧日子’”督查指导组，对铺张浪费、支出进度较慢、影响项目建设进度等行为进行问责处理。2020年，全省117个县市，我区一般公共预算支出进度排名第13位，政府性基金预算支出进度排名第9位，盘活一般公共预算结转结余排名第1位，盘活政府性基金预算结转结余排名第1位。
二是进一步深化政府采购改革。继续推动“放管服”管理，政府采购工程公开招标数额标准从200万元提高到400万元；政府采购货物和服务项目，单项或批量采购预算公开招标数额由100万元提高到400万元。提高分散采购限额标准，本级货物、服务项目由20万元提高到30万元，工程项目采购分散采购限额标准从20万元提高到60万元。加快建立健全新型采购人制度，已完成报备108家。全年政府采购规模85771万元，其中，集中采购18162万元，分散采购 67609 万元。
三是科学规范财政预算评审。建立评审项目立项、初设审查、评审资料交接制度，加强项目单位评审资料合法性、合规性审查。2020年，我区完成日常评审项目111个，送审金额145115万元，审定金额127505万元，审减金额17610万元，审减率12.14%，评审项目涉及建筑、市政、绿化、古建、公路、信息工程等多个领域。积极配合市区两级开展重点拆迁评审项目3个，确保了周家坡拆迁、解州关帝庙周边片区拆迁评审工作如期完成。
四是全面实施预算绩效管理。2020年，我区预算绩效目标管理扩大到584个项目8.12亿元，开展重点绩效评价22个项目4.65亿元，完成2019年中央、省对盐湖区转移支付42个项目自评工作，完成1207万元扶贫资金的报送，绩效指标审核比例达到100%。
五是加强国有资产管理。积极贯彻实施《运城市盐湖区人大常委会听取和审议国有资产管理情况报告的规划》，将全区244个行政事业单位纳入管理范围，对其资产存量、配置、使用、处置等加强管理。2020年10月，首次向区人大常委会作出情况报告，并对反馈意见积极落实整改。
六是创建企业金融综合服务平台。为打破金融机构与企业信息不对称的壁垒，我区创建了企业金融综合服务平台。最大程度地为中小微企业提供全方位、多元化的综合服务，逐渐满足和覆盖我区包括“三农”企业在内的所有中小微企业平稳健康发展的各类需求。
各位代表，2020年是“十三五”规划收官之年，五年来，全区财政改革发展迈出新步伐，财政管理水平迈上新台阶，财政收入稳步增长，财政民生投入持续加大。2020年财政总收入完成32.22亿元，比2015年完成数23.89亿元增长34.86%，年均增长6.16%；一般公共预算收入完成12.7亿元，比2015年完成数8.49亿元增长49.48%，年均增长8.37%；一般公共预算支出执行35.21亿元，比2015年执行数24.93亿元增长41.22%，年均增长7.15%；政府性基金支出31.34亿元，比2015年执行数5.74亿元增长445.51%，年均增长40.4%。五年来，民生支出达到120.68亿元，占一般公共预算总支出的82.41%。
财政工作之所以能够取得这些成绩，归根结底是区委正确领导的结果，是区人大、政协及代表和委员们的监督与支持的结果，是全区各部门、各单位和社会各方面团结拼搏的结果。在肯定成绩的同时，我们要清醒地认识到，财政收支矛盾突出，收支不平衡程度进一步加剧；部分财政资金支出进度较慢，资金使用效益不高；一些部门过“紧日子”的意识不强，“花钱必问效”的绩效管理理念需要深化落实。对此，区政府高度重视，区财政部门将积极推进财政体制改革，采取切实有效措施，认真加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、2021年财政预算草案
2021年，全区财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察山西重要讲话重要指示，认真落实中央、省委、市委、区委经济工作会议部署，按照省委“四为四高两同步”总体思路和要求，落实市委打造“三个强市”，构建“三个高地”目标和“五抓一优一促”经济工作主抓手，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，聚焦区委打造黄河金三角区域创新实践先导区、中部崛起城乡融合新样板、“古中国”忠孝文化旅游目的地三大发展战略目标，围绕“一城三带三区”产业战略布局，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，统筹抓好“六稳”“六保”和“六新”发展，蹚出盐湖特色转型发展新路，努力实现高质量高速度发展，确保“十四五”转型出雏型开好局起好步，以优异成绩庆祝建党100周年。
2021年，我区财政预算编制原则：一是收入预算要坚持积极稳妥、实事求是，与经济社会发展新情况相适应，与积极财政政策相衔接，与宏观经济预期指标相协调。二是支出预算要优化结构，突出重点，继续坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”，量入为出、有保有压。坚决落实政府真正过“紧日子”要求，压减非急需、非刚性支出和“三公”经费等一般性支出，把有限的财政资金用在刀刃上，加大重点领域和刚性支出保障力度。三是加强财政资源统筹，按照零基预算原则，打破基数概念和支出固化格局，盘活各类财政资金、国有资源和资产；统筹公共预算、基金、政府举债等各类资金，盘活存量，用好增量。四是突出绩效导向，加强绩效评价结果应用。五是增强财政可持续性，坚持尽力而为、量力而行，依法依规使用地方政府债券资金，积极稳妥化解地方政府隐性债务存量。
根据上述指导思想和编制原则，我区2021年财政预算草案如下：
（一）一般公共预算收支草案
2021年，我区一般公共预算收入安排135838万元，比2020年完成数增长7%，增收8887万元。其中：税务部门安排118838万元，增长9.89%，增收10699万元；财政部门安排17000万元。
2021年，我区一般公共预算支出安排321872万元，较上年预算数277488万元增长15.99%，增支44384万元。资金来源为：一般公共预算收入135838万元，上级补助收入174803万元，动用预算稳定调节基金13451万元，调入资金1436万元，上年结转5454万元，减去上解上级支出9110万元。主要安排为：一般公共服务支出36035万元，国防支出175万元，公共安全支出20508万元，教育支出60670万元，科学技术支出4112万元，文化旅游体育与传媒支出13311万元，社会保障和就业支出68501万元，卫生健康支出34506万元，节能环保支出1942万元，城乡社区支出7009万元，农林水支出44015万元，交通运输支出6702万元，资源勘探工业信息等支出481万元，商业服务业等支出534万元，自然资源海洋气象等支出4829万元，住房保障支出8435万元，粮油物资储备支出611万元，灾害防治及应急管理支出1870万元，预备费4500万元，债务付息支出3126万元。
（二）政府性基金预算收支草案
2021年，我区政府性基金收入安排166600万元，比2020年完成数135370万元增长23.07%，增收31230万元。主要是国有土地使用权出让收入增加。
2021年，我区政府性基金预算支出安排167068万元，较上年预算数91684万元增长82.22%，增支75384万元。资金来源为：政府性基金收入165000万元，城市基础设施配套费收入1600万元，上级补助收入1311万元，上年结转593万元，减去调出资金1436万元。主要安排为：社会保障和就业支出1217万元，农林水支出94万元，城乡社区支出142965万元，债务还本支出14000万元，债务付息支出8792万元。
(三）社会保险基金预算收支草案
2021年，我区社会保险基金预算收入安排51954万元。其中：保险费收入24546万元，财政补贴收入26008万元，利息收入873万元，委托投资收益380万元，异地社会保险费转移收入130万元，其他收入17万元。与社会保险基金预算支出安排46252万元相抵，年终结余5702万元。
（四）国有资本经营预算收支草案
2021年，我区国有资本经营预算收入安排32万元，比2020年完成数10万元增长220%，增收22万元。
2021年，我区国有资本经营预算支出安排143万元，较上年预算数37万元增长286.49%，增支106万元。资金来源为：国有资本经营预算收入32万元，上级补助收入101万元，上年结转10万元。
三、2021年财政工作任务
2021年，财政工作将以党的政治建设为统领，在区委领导下，认真贯彻落实中央、省、市财政工作精神，坚持积极的财政政策提质增效，更可持续。加快建立现代财政体制，牢树政府过“紧日子”思想，把握后疫情新形势，支持“六新”产业，实施乡村振兴战略，助力经济恢复，推动全区经济高质量高速度发展。重点做好以下四方面工作。
一是坚持党对财政工作领导。牢固树立政治财政意识，坚持“财随政走，政令财行”，既立足全面从严治党和经济社会发展的高度想问题，又立足细微之处抓落实，全方位服务大局需要，切实把“两个维护”落实到财政工作各个方面。持续转变作风，持之以恒正风肃纪，坚定不移推进党风廉政建设，努力建设忠诚干净担当的高素质专业化财政干部队伍。
二是切实加强预算执行管理。不断释放“减税降费”红利，着力培育支柱财源，进一步夯实财源基础。加强对收入形势的充分预测和分析研判，做到依法依规征收、应收尽收、应减尽减，确保财政收入均衡有序入库。坚持政府带头“过紧日子”，优化财政支出结构，坚决兜实兜牢“三保”底线，保障重点领域支出。完善财政资金支出进度考核机制，有效提高财政资金使用效益。
三是集中财力保障和改善民生。牢固树立以人民为中心的发展思想，集中财力支持普惠性、基础性、兜底性民生建设，加大民生领域投入力度。保障政府惠民实事，促进教育高质量发展，推动全域旅游事业发展，健全社会保障体系，强化创业就业保障能力，推进医疗卫生体制改革和公共卫生体系建设，支持打好蓝天碧水净土保卫战，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，落实招商引资激励政策，推动棚户区、老旧小区、小街小巷、“四好”农村路改造。
四是继续深化财政体制改革。深化财政预算绩效管理，深化政府采购改革，深化政府预算评审体制改革，深化政府债务规范管控，深化财政“放管服效”改革。统筹推进全省预算管理一体化系统建设，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证预算管理工作规范高效。
各位代表，2021年是“十四五”规划开局之年，前景广阔，令人期待。努力构建符合时代前进节拍的新型财政，服务经济社会进一步稳步发展是我们的一项重任。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、政协和社会各界的监督与支持下，不畏艰难，锐意进取，全面推进财政事业高质量发展，为全区“十四五”规划开好局、起好步提供坚强财政保障，为盐湖区社会经济平稳健康发展做出新贡献，向中国共产党成立100周年献上一份厚礼。
