（山西省）关于运城市万荣县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于万荣县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年4月12日在万荣县第十七届人民代表大会第一次会议上
万荣县财政局局长 孙永安
各位代表:
受县人民政府委托，现将我县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告如下。
一、2020年财政预算执行情况
（一）财政收入
2020年全县财政总收入完成40800万元，占县人代会批准预算40563万元的100.6%，超收237万元，同比增长3.5%，增收1403万元。
主要收入
工商税收完成33907万元，占预算任务33650万元的101%，超收257万元，同比增长4%，增收1160万元。
耕地占用税完成330万元，占预算任务500万元的66%，同比下降9%，少收34万元。
契税完成993万元，占预算任务900万元的110%，同比增长9%，增收79万元。
专项收入完成1205万元，占预算任务1370万元的88%，同比下降2％，少收24万元。
其他收入、国有资源有偿使用收入、行政性收费收入完成1016万元，占预算任务1813万元的56%，同比下降70％，少收2450万元。
罚没收入完成3349万元，占预算任务2330万元的144%，同比增长394%，增收2672万元。
一般公共预算收入
2020年全县一般公共预算收入完成18888万元，占年初预算18826万元的100.3%，超收62万元，同比增长3.3%，增收610万元。其中：
税务部门完成13318万元,占预算任务13313万元的100.03%，同比增长3.2%，增收412万。
财政部门完成5570万元,占预算任务5513万元的101%，同比增长3.7％，增收198万元。
财力性转移支付收入
2020年上级下达我县财力性转移支付资金162378万元。
专项转移支付收入
2020年上级共下达我县专项转移支付资金收入86401万元。其中：
一般公共服务623万元；
公共安全1449万元；
教育10307万元；
科学技术250万元；
文化旅游体育与传媒1217万元；
社会保障和就业16495万元；
卫生健康7125万元；
节能环保6563万元；
城乡社区43万元；
农林水33526万元；
交通运输3807万元；
资源勘探工业信息等3005万元；
商业服务业等28万元；
自然资源海洋气象等520万元；
住房保障153万元；
粮油物资储备4万元；
灾害防治及应急管理224万元；
其他1062万元。
调入预算稳定调节基金7053万元。
上年专项资金结转820万元。
政府性基金预算收入
2020年政府性基金预算收入43581万元。其中：上级专项基金补助收入10323万元（含抗疫特别国债7500万元），本级政府性基金收入31821万元，上年结转资金137万元，债务转贷收入1300万元。
社会保险基金预算收入
2020年社会保险基金决算（机关事业养老、城乡居民养老）收入42351万元。按险种分：机关事业养老收入27958万元；城乡居民养老收入14393万元。按收入明细分：保险费收入20809万元，各级财政补贴收入21272万元，利息收入77万元，转移收入（外地转入）147万元，委托投资收益15万元，其他收入31万元。
（二）财政支出
第十六届人民代表大会第五次会议批准我县2020年县级一般公共预算支出为148034万元，提前告知专项转移支付预算支出52330万元，总支出为200364万元。经十六届人大常委会第三十七次会议审查批准，县本级可用财力增加40223万元，其中：均衡性转移支付增加13239万元，基本财力保障增加1041万元，结算补助增加1158万元，预算稳定调节基金增加6158万元，特殊转移支付增加18627万元。2020年县级一般公共预算支出调整为188257万元。年终决算一般公共预算支出执行为267228万元，上解上级支出2662万元，债务还本支出5500万元，安排预算稳定调节基金62万元，预算结余88万元（上级专项结转），实现收支平衡。
主要支出（包括省市下达的各类专项转移支付）：
一般公共服务支出19977万元，比年初预算增长13.61%；
公共安全支出7426万元，比年初预算增长36.66%；
教育支出48500万元，比年初预算减少6.3%；
科学技术支出1318万元，比年初预算减少35.4%；
文化体育与传媒支出10124万元，比年初预算增长177.52%（主要是文化和旅游、文物保护、体育场馆、其他文化旅游体育与传媒支出专项资金增加）；
社会保障和就业支出46594万元，比年初预算增长5.72%；
卫生健康支出24031万元，比年初预算增长35.04%；
节能环保支出8811万元，比年初预算增长427.29%（主要是大气、水污染防治专项资金增加）；
城乡社区支出10546万元，比年初预算增长142.1%(主要是县本级城市建设资金增加)；
农林水支出63677万元，比年初预算增长108.85%（主要是高标准农田建设专项资金增加）；
交通运输支出8256万元，比年初预算增长261%（主要是沿黄旅游路、农村公路建设等专项资金增加）；
资源勘探信息等支出4771万元，比年初预算增长854.2%（主要是应急物资保障体系建设等专项资金增加）；
商业服务业等支出189万元，比年初预算增长2.72%；
自然资源海洋气象等支出2925万元，比年初预算增长77.27%(主要是高标准农田建设、土地复垦等专项资金增加)；
住房保障支出5566万元，比年初预算减少7.8%；
粮油物资储备支出432万元，比年初预算减少19.18%；
灾害防治及应急管理支出1488万元,比年初预算增长143.54%（主要是自然灾害生活补助等专项资金增加）；
债务付息支出1180万元，与年初预算持平；
其他支出1417万元，比年初预算减少84.55%。
政府性基金预算支出
2020年政府性基金预算支出35651万元。其中：文化体育与传媒支出15万元,社会保障和就业支出206万元,城乡社区支出25872万元,其他支出1544万元,债务付息支出513万元，债务发行费用支出1万元，抗疫特别国债安排的支出7500万元。
安排预算稳定调节基金7581万元。
政府性基金结余349万元。
社会保险基金预算支出
2020年社会保险基金预算支出37239万元。按险种分：机关事业养老26911万元，城乡居民养老10328万元。按支出明细分：社会保险待遇支出37224万元，转移支出（转出外地）15万元。
当年社保基金收支结余5112万元，加上上年结余44275万元，年末滚存结余为49387万元。
政府债务
2020年底，我县政府负有直接偿还责任的债务43313万元，其中政府债券43085万元（不包含2020年抗疫特别国债7500万元，抗疫特别国债在政府性基金收入中核算）。
整合资金执行情况
2020年预算安排整合结转结余存量资金41526万元，已执行16273万元（其中：工业发展基金250万元，扶贫支出820万元，农业发展基金511万元，后土祠及飞云楼周边拆迁6454万元，人居环境整治1500万元，城市建设、农村道路建设等重点项目6738万元），结转结存25253万元。
回望2020年，面对新冠肺炎疫情的冲击和实现脱贫攻坚决战决胜、全面建成小康社会以及“六稳”“六保”等重大战略目标任务，政府财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻新发展理念，增强科技创新、加快动能培育，加大减税降费、融资担保等支持力度，以非常之力应对非常之时，助企纾困、激发活力；坚持争资和增收双向联动，内挖潜能、外招项目，以战略之举持续壮大县级可用财力，县域经济和社会事业闯关冲隘、健康发展；坚持人民至上，以恒久之力全面落实“22511”工程部署，以持久之功扎实建成200个美丽乡村，以超常之举如期实现“脱贫之日、小康之时”的战略目标，万荣在脱贫之后率先向乡村振兴迈出了坚实一步，人民群众的幸福感、获得感和安全感持续增强；坚持创新有为，以果敢之策攻坚国有企业改革、规范预算绩效管理、提高财政资金使用效益，更具智慧、更富活力、更加高效的现代财政制度不断发力、服务黄河流域万荣段生态保护和高质量发展。
成绩令人鼓舞，但面对全面建设社会主义现代化国家新征程，前进中的矛盾更需深思，发展中的问题必须破解：一是后疫情时期减收和增支的压力；二是经济发展扩总提质的瓶颈；三是财力保障面临的挑战；四是预算执行进度缓慢的症结；五是绩效评价管理的提升。对此，必须胸怀“国之大者”，认真研究、逐个击破，确保“十四五”开好局、起好步。
二、2021年财政预算（草案）
2021年财政预算编制原则是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实中央和省委、市委、县委经济工作会议及县十四次党代会决策部署，紧扣高质量高速度发展主题，坚持稳中求进，坚持新发展理念，坚持供给侧结构性改革，坚决落实“五个三”总体思路，全面实施乡村振兴战略，加快建立现代财政制度，统筹抓好“六稳”“六保”和“六新”发展，依法理财、科学理财，为在一个阵地上同时打赢两场战役提供财政保障，以优异成绩庆祝中国共产党百年华诞。
根据上述预算编制原则，结合万荣经济发展实际， 2021年全县财政总收入计划安排为43228万元，同比增长6%。一般公共预算收入计划安排20028万元，同比增长6%。主要收入预算目标
工商税收35970万元，比上年增长6%；
耕地占用税400万元，比上年增长21%；
契税950万元，比上年下降4%;
专项收入1277万元，比上年增长6%；;
其他收入、国有资源（资产）有偿使用收入、行政性收费收入1081万元，比上年增长6%；
罚没收入3550万元，比上年增长6%。
2021年一般公共预算支出计划安排为156533万元，其中：一般公共预算收入20028万元，上级补助收入128862万元，动用预算稳定调节基金7643万元。根据市级下达提前告知专项转移支付预算安排31527万元，全年财政总支出计划安排为188060万元，当年预算安排收支平衡。
主要支出预算安排
一般公共服务18014万元，比上年预算增长0.2%；
公共安全4716万元，比上年预算增长0.7%；
教育43501万元，比上年预算增长0.5%；
科学技术2000万元，与上年持平；
文化旅游体育与传媒3530万元，比上年预算增长6%；
社会保障和就业30921万元，比上年预算增长1%；
卫生健康13273万元，比上年预算增长1.9%；
节能环保1672万元，比上年预算增长6.3%；
城乡社区4450万元，比上年预算增长2.2%；
农林水7776万元，比上年预算增长1.3%；
交通运输1410万元，比上年预算增长3%；
资源勘探工业信息等474万元，比上年预算增长3%；
商业服务业等190万元，比上年预算增长3.2%；
自然资源海洋气象等1700万元，比上年预算增长3%；
住房保障6328万元，比上年预算增长15.3%；
粮油物资储备544万元，比上年预算增长3%；
灾害防治及应急管理621万元,比上年预算增长3%;
援助其他地区支出27万元，比上年预算减少3.7%;
预备费2000万元、债务还本付息支出12280万元、其他支出1106万元。
机关事业养老保险、城乡居民养老保险、城乡居民医疗保险、职工医疗生育保险、住房补贴等社会保障财政补贴资金31816万元。
文旅融合发展、科技三项费用、民生工程等资金21199万元。
城市建设、农村道路建设、国债转贷还本付息、机场运行补贴等资金18404万元。
专项转移支付预算安排
2021年市级下达提前告知专项转移支付预算安排31527万元，其中：
一般公共服务40万元；
公共安全934万元；
教育6023万元；
文化旅游体育与传媒263万元；
社会保障和就业16589万元；
卫生健康4129万元；
节能环保84万元；
农林水1879万元；
交通运输1393万元；
住房保障193万元。
整合结转结余存量资金72245万元，按原用途继续使用的专项支出19679万元，安排用于2021年的重点项目支出：工业发展基金1000万元，农业发展基金1000万元，乡村振兴及脱贫攻坚3600万元，文物保护修复1000万元，全域旅游2000万元，后土祠4A景区创建1000万元，土地整理复垦及规划1200万元，绿化管护300万元，美丽乡村建设5000万元，公共安全视频监控联网应用（雪亮工程）建设项目1200万元，消化暂付款1290万元，“南果专项贷”风险保障金300万元，城市建设及功能完善、农村道路建设等重点项目33676万元。
政府性基金预算收入
2021年政府性基金预算收入计划为17183万元。其中：国有土地收益基金收入400万元,农业土地开发资金收入30万元,国有土地使用权出让收入15070万元,城市基础设施配套费收入1200万元,政府性基金上级补助收入483万元。
政府性基金预算支出
2021年政府性基金预算支出计划安排17183万元。其中：社会保障和就业支出213万元，城乡社区支出16140万元(主要用于征地补偿、农业农村和乡村振兴、城市公益设施建设等),农林水支出86万元，其他支出184万元,债务付息支出560万元。
社会保险基金预算收入
2021年社会保险基金预算收入计划为40102万元。按险种分：机关事业养老收入24215万元；城乡居民养老收入15887万元。按收入明细分：保险费收入17266万元，各级财政补贴收入21888万元，利息收入486万元，转移收入（外地转入）101万元，委托投资收益332万元，其他收入29万元。
社会保险基金预算支出
2021年社会保险基金预算支出安排38238万元。按险种分：机关事业养老支出27202万元；城乡居民养老支出11036万元。按支出明细分：社会保险待遇支出38206万元，转移支出（转出外地）32万元。
当年预算收支结余 1864万元，滚存结余为50436万元。
国有资本经营预算
上级提前下达国有资本经营转移支付2万元，用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。
2021年是全面开启现代化建设新征程的第一年，也是“十四五”开局之年。政府财政将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，紧抓构建新发展格局机遇，以省委“四为四高两同步”为总揽，以“五抓一优一促”为引擎，打造“三个强市”、建设“三个高地”，贯彻县党代会精神，落实“五个三”总体思路，在县委坚强领导下，在县人大监督指导下，稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，重点做好四方面工作：
（一）突出创新核心地位，推动经济高质量发展
深化科技创新，加大激励扶持，政府真金白银地投，企业真刀实枪地干，推动防水建材、医药加工等传统产业转型升级，助推科技、养老、现代物流等中小微企业创新孵化，让“小巨人”“独角兽”脱颖而出，扩总量、提质量、增效益，既有一轮明月，更有群星灿烂；持续推进减税降费，赋惠增能；不断深化“放管服”改革，优化营商环境；充分发挥政府融资担保“桥梁”作用，以实体经济的夯基垒土厚积新型工业县高质量高速度发展的良好态势，确保2021年度财政预算收支任务圆满完成。
（二）全面推进乡村振兴，加快农业农村现代化
深入贯彻党的十九届五中全会精神，全面实施乡村振兴战略，科技兴农、数字赋能，着力打造“一乡一业”、“一村一品”，让农业持续增效、农民稳定增收。围绕“创建省级美丽乡村建设整县推进示范县”目标，大力推进美丽乡村建设提档升级。坚持竞争性用财机制，一张蓝图绘到底，确保全县美丽乡村建设实现全覆盖；坚持“五用”建设举措，着力打好乡村基础设施升级战、人居环境持久战、公共服务提标战“新三大战役”，深化乡村“厕所革命”、垃圾治理和污水处理“三大革命”，确保乡村路、水、电、污、厕等基础设施由主巷延伸到支巷，由村庄延伸到家户，让人民乐享更加幸福美好的生活；坚持分类提升，高质量建设黄河沿线美丽乡村示范带，高标准打造乡镇5个连片村道路提升“循环圈”，着力推动医疗、养老、环卫等公共服务及社会事业不断向农村延伸，让万荣美丽乡村处处是风景、村村成精品，万荣群众的笑脸就是万荣乡村最美的风景。
（三）持续深化财政改革，接续发力“五个三”目标
按照“紧日子、保基本、调结构、保战略”的要求，提升财政资源配置效率和资金使用效益，全面实施预算一体化管理改革，精准预算编制、硬化预算约束、加快预算执行；统筹做好预期协调，防控政府债务风险；强化预算绩效管理，注重结果运用，完善项目库管理，以“项目跟着资金走”的良性循环确保资金花在关键处，好钢用在刀刃上。加强内控机制建设，推行政府采购意向公开，强化投资评审“过滤”，以更加科学化、规范化、精细化的手段增强规矩意识，守正创新、健康发展。
尽心竭力改善民生，共建共享高品质生活
广泛聚焦人民群众的急难愁盼问题，持之以恒补齐科学教育、医疗卫生、社会保障、文化旅游、生态环保及社会治理等短板，坚持不懈提升集中供热、道路交通、公园绿地、文化场馆、公用停车场、智慧政务等基础设施和公共服务水平，扎实推动普惠性、基础性、兜底性民生工程建设，着力确保城区主功能完善、县城大动脉畅通、城乡教育事业蓬勃发展、困难群众生活全面兜底、社保医疗待遇更加优越、城乡人居环境更加舒心，数字政府更加便民高效，切实用一件件民生实事、一项项为民工程诠释全面小康万荣的底气，释放“十四五”万荣高质量高速度发展的活力，以优异的成绩向中国共产党成立100周年献礼！
