（山西省）关于运城市闻喜县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于闻喜县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年1月25日在闻喜县第十七届人民代表大会第二次会议上
县财政局局长 翟东旭
各位代表：
我受县人民政府的委托，向会议作关于闻喜县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是“十四五”开局之年，也是我县“践行新理念、建设新闻喜”的重要一年。一年来，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神，认真落实省委“全方位推动高质量发展”的目标要求，紧扣市委“五抓一优一促”经济工作主抓手和县委“1146”发展战略，严格执行县十七届人大一次会议通过的各项决议，推动积极的财政政策落实落地，战疫情、强保障、促发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为夺取疫情防控和经济社会发展“双胜利”提供了强劲的财力支撑，为我县“十四五”规划开好局、起好步作出了财政贡献。
（一）一般公共预算执行情况
1.财政收支情况
2021年我县财政总收入完成169361万元，同比增长46.45%，一般公共预算收入完成71934万元，同比增长22.79%，超收9834万元，增幅15.8%。超额完成了十七届人大一次会议通过的收入计划。
一般公共预算支出281546万元。分科目执行情况是：
一般公共服务支出32605万元，占年预算的99.2%；
公共安全支出9168万元，占年预算的92.4%；
教育支出49150万元，占年预算的89.5%，主要是教育费附加结转下年支出；
科学技术支出408万元，占年预算的100%；
文化体育与传媒支出3771万元，占年预算的85.2%，主要是上级下达的公共文化服务体系建设和文物保护专款结转下年支出；
社会保障和就业支出59801万元，占年预算的99.2%；
卫生健康支出22165万元，占年预算的97.9%；
节能环保支出12394万元，占年预算的86.8%，主要是上级下达的重点区域生态保护和修复专款结转下年支出；
城乡社区事务支出8704万元，占年预算的90%，主要是上级下达的城镇排水管网雨污分流改造和垃圾处理奖补资金专款结转下年支出；
农林水事务支出34649万元，占年预算的75.1%，主要是上级下达的中央水利发展资金和高标准农田建设专款结转下年支出；
交通运输支出5504万元，占年预算的86.9%，主要是上级下达的车辆购置税中央补助专款结转下年支出；
资源勘探电力信息等事务支出758万元，占年预算的98.8%；
商业服务业等事务支出377万元，占年预算的89.3%，主要是上级下达的新入统服务业企业奖励专款结转下年支出；
自然资源海洋气象等事务支出27805万元，占年预算的98.2%；
住房保障支出5168万元，占年预算的96.7%；
粮油物资储备等事务支出531万元，占年预算的100%；
灾害防治及应急管理支出1288万元，占年预算的69%，主要是上级下达的自然灾害救灾专款结转下年支出；
一般债券还本付息支出3313万元，占年预算的100%；
债务发行费用支出25万元，占年预算的100%；
其他支出3962万元，占年预算的99.3%。
2.财政平衡情况
县级一般公共预算收入完成71934万元，上级补助收入180439万元，债券转贷收入4500万元，再融资债券收入28300万元，动用预算稳定调节基金19274万元，专项转移支付18279万元，调入资金6743万元，上年结转收入24364万元，全年收入总计为353833万元。一般公共预算支出281546万元，债券还本支出28320万元，上解支出9195万元，全年支出总计为319061万元。收支相抵后年终滚存结余34772万元，用于补充预算稳定调节基金9834万元，用于结转下年支出24938万元后，年终净结余为零，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算变动及执行情况
1.收入完成情况
受土地出让政策日趋严谨、出让程序周期长、出让前期投入较高等因素制约，2021年我县政府性基金收入完成26957万元，短收37466万元。已按规定报请县人大常委会批准和备案。
2.预算执行情况
2021年政府性基金支出为48792万元，分科目执行情况是：
社会保障和就业支出640万元；
城乡社区事务支出27004万元；
农林水事务支出73万元；
其他支出21075万元。
3.预算平衡情况
县级政府性基金收入完成26957万元，上级补助收入2873万元，专项债券转贷收入33700万元，上年结转9250万元，全年收入总计为72780万元。政府性基金支出为48792万元，调出资金290万元，专项债券还本支出3500万元，全年支出总计为52582万元。收支相抵年末滚存结余为20198万元，结转下年支出20198万元，年终净结余为零，当年收支平衡。
（三）2021年社保基金预算执行情况
2021年社保基金总收入41270万元，总支出37738万元，当年收支结余3532万元，年末滚存结余41213万元。
1.机关事业单位基本养老保险基金预算执行情况
2021年收入完成28318万元，其中：保险费收入13840万元，利息收入27万元，财政补贴收入13952万元，转移收入499万元。
2021年支出执行28465万元，其中：社会保险待遇支出28458万元，转移支出7万元。
当年收支结余-147万元，年末滚存结余4041万元。
2.城乡居民基本养老保险基金预算执行情况
2021年收入完成12952万元，其中：保险费收入3115万元，利息收入727万元，财政补贴收入9059元，其他收入48万元，转移收入3万元。
2021年支出执行9273万元，其中：社会保险待遇支出9270万元，转移支出3万元。
当年收支结余3679万元，年末滚存结余37172万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年上级下达我县国有资本经营预算收入277万元，上年结转17万元，收入总计294万元。国有资本经营预算支出71万元，专项用于原中央下放企业退休人员社会化管理。结转下年支出223万元。
（五）政府债务情况
截止2021年年末我县政府债务余额为178196.32万元，其中：一般债务余额为103496.32万元（一般债券转贷资金102336万元，世行贷款1160.32万元），专项债务余额74700万元。均控制在上级下达的政府债务限额之内。
2021年我县通过地方债券转贷新增债务66500万元，其中：新增一般债券转贷资金4500万元，新增专项债券转贷资金33700万元，新增再融资债券28300万元。具体使用情况是：
1.新增一般债券转贷资金4500万元，按照债券使用相关规定，用于年初预算所安排的公益性项目建设，主要是：涑水新街城西段工程1700万元、兴闻西街拓宽改造1700万元、东镇二级路管网改造800万元、妇幼保健服务中心建设300万元。
2.新增专项债券转贷资金33700万元，主要用于：经济技术开发区标准化厂房建设6000万元、创新大道工程11000万元、惠万家污水处理厂提标扩容工程4000万元、经开区污水处理厂3500万元、县医院建设项目8200万元、妇幼保健服务中心建设1000万元。截止目前已支出14788万元，结转下年使用18912万元。
3.新增再融资债券28300万元，主要用于以前年度的债券还本支出。
（六）政府隐性债务情况
根据我县隐性债务还款计划，我们积极筹措财力，2021年预算安排化解隐性债务1343.16万元。截止年末我县隐性债务余额为33205.81万元。具体是：闻中债务3672.89万元，东中债务471.49万元，国投公司棚户区改造18000万元，国投公司贫困村基础设施建设5705万元，发改局粮食挂账5160.03万元，中医院债务196.4万元。
各位代表，2021年十七届人大一次会议审议通过的我县一般公共预算收入计划为62100万元，增长6%。围绕这个目标，我们在落实好上级减税降费政策的基础上，多方发力，狠抓入库，挖掘税收潜力，强化税收征管，积极培植财源。特别是随着县委、县政府招商引资力度不断加大，经开区基础设施不断完善，我县新上企业项目达产达效，加之今年传统产业钢铁、金属镁、玻璃等市场转好、销售价格上涨等因素，截止年底，我县完成财政总收入169361万元，其中一般公共预算收入71934万元，占年计划62100万元的115.8%，在超额完成年度收入计划的同时，2021年财政总收入和一般公共预算收入更是刷新了我县历史记录，位列全市第一方阵。我们的主要做法是：
——强化政治引领，坚持党的领导。县财政局党组始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引。始终树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，始终坚持把党的领导作为做好财政工作的根本保证。在县委、县人大的领导和监督下，自觉做到以政领财、以财辅政，扎实推进党史学习教育，落实“三会一课”制度，不断强化党建引领，推动财政工作平稳较快发展。
——倾力争取资金，增加可用财力。年初预算时，我县一般公共预算财力仅能保障工资、运转和基本民生等支出。但随着县委、县政府确定的重点项目全面铺开，且受土地市场低迷的影响，我县的政府性基金收入出现了近3.7亿元的缺口，财政支出压力凸显。对此，我们面对压力迎难而上，多方争取上级转移支付，申报债券资金支持，对接政策性银行扶持，全力争取资金，增强可用财力。通过努力，2021年上级共下达我县一般转移支付196400万元（其中：均衡性转移支付资金69309万元，基本财力保障资金20980万元，各类专项资金106111万元）。另外，还争取到一般债券转贷资金32800万元，专项债券转贷资金33700万元。在全市13个县市中，我县向上争取资金名列前茅，财政支出压力得到缓解，重点项目资金得到保障。
——深化财政改革，提高管理水平。创新乡镇财政管理。依据上级要求，结合我县实际，多方征求意见，多次开展研讨，制定出台了《闻喜县乡镇财政体制改革方案》，明确了界定事权、匹配财权、核定基数、县乡奖励和乡镇统筹五项改革内容，进一步激发了乡镇活力，弥补了乡镇财政短板。此项工作得到市委政研室和市财政局的肯定并将我们的经验做法予以转发，供其它县市借鉴学习。加强财政评审约束。工程投资预算评审作为财政支出审核的重要环节，评审工作严格执行工程预算定额，杜绝了高估冒算，使政府投资工程造价更加科学合理。截至目前，共完成预算评审项目81项，送审金额41431万元，审定金额32501万元，核减金额8930万元，核减率21.55%。严控政府采购管理。进一步理顺管采关系，明确集中采购目录及采购限额标准，实施信息类产品全省联动协议供货、透明竞价，互联网商城入驻商家134家，做到了阳光采购、公平竞争。全年共备案1838笔、备案金额75042.42万元，实际采购金额73639.13万元，节约金额1403.29万元，节约率1.87%。强化国有资产监管。按照县人大常委会国有资产管理三年规划和相关资产管理办法，今年基本摸清了全县行政事业性国有资产家底，建立健全电子台账和各项管理制度，逐步规范行政事业性国有资产管理工作，做到国有资产的全生命周期管理工作有章可循，使用效益明显提高。
——发挥财政职能，提高保障能力。保障疫情防控，坚决落实疫情防控常态化要求，全力做好资金保障工作，2021年累计拨付1300万元用于全县疫情防控、疫苗接种等工作。应对雨涝灾情，成立工作小组，提前预判、主动发力，第一时间对接交通、教育、住建、应急和各乡镇政府，研判灾情及灾后重建所需资金，预先拨付灾后重建资金760余万元。同时，建立政府采购“绿色通道”，采取特事特办，切实保障救灾物资采购和灾后重建工作顺利实施。
各位代表，过去的一年，全县广大财政干部用党的理论指导财政实践，忠诚干净担当，狠抓责任落实，推动党建与业务深度融合，圆满完成了各项工作任务。这些成绩的取得，得益于县委的坚强领导和科学决策，得益于县人大、县政协的监督指导和亲切关怀。当然，我们的工作还存在一些问题和短板，比如：预算编制还需进一步科学完善，预算执行还需进一步规范优化，财政体制改革还需进一步探索创新，财政评审采购还需进一步加强，综合服务能力有待进一步提高等问题。面对各项问题及短板，我们计划在新的年度和今后的工作中，认真加以整改和解决，也恳请各位代表一如既往的给予支持和指导。
二、2022年财政预算草案
今年预算编制包括一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算和国有资本经营预算四部分。具体情况是：
（一）一般公共预算
1.收入预算
根据上级提前下达的转移支付基数和现行财政体制测算，今年我县一般公共预算财力预计可达259759万元。具体是：
（1）一般公共预算收入安排76300万元，增长6%，其中：税务部门收入66300万元，财政部门收入10000万元；
（2）返还性收入2318万元；
（3）均衡性转移支付71644万元；
（4）基本财力保障转移支付18702万元；
（5）固定数额补助收入11240万元；
（6）调入预算稳定调节基金4611万元；
（7）各项结算补助收入394万元；
（8）其他转移支付收入3284万元；
（9）共同事权转移支付收入42205万元，其中公共安全转移支付1131万元、教育转移支付8718万元、科学技术转移支付4万元、文化旅游体育和传媒转移支付293万元、社保转移支付19873万元、医疗卫生转移支付4816万元、农林水转移支付6411万元、节能环保转移支付13万元、交通转移支付940万元、其他转移支付6万元；
（10）专项转移支付25441万元，其中：上年结转21318万元、本年下达4123万元；
（11）上年结转3620万元。
2.支出预算
根据收支平衡的原则，我县2022年一般公共预算支出安排259759万元。初步安排情况是：
——优先保障个人支出。财政供养人员工资性支出安排95896万元，占到全部预算财力的36.9%。
——全力保障机关运转。全县单位运转经费及完成特定事业目标的项目经费安排15203万元，占到全部预算财力的5.9%。
——倾力保障民生支出。安排社保民政、医疗卫生、教育、农林水、文化旅游发展等支出88134万元，占到全部预算财力的33.9%。其中：教育支出13780万元，主要用于义务教育公用经费、义务教育寄宿制生活补助、义务教育学生营养改善计划、民办教师教龄补贴县级配套、高中办学经费、高中助学金、高中免学费、职中免学费等方面的支出；文化旅游发展支出1955万元，主要用于全县文化事业文化产业发展、文物保护、重点墓区安保、文化旅游发展等方面的支出；社会保障支出33372万元，主要用于城乡居民养老保险补贴、城镇居民医疗保险补贴、离休干部医疗费、优抚补助、义务兵优待、创业基金、退役军人管理等方面的支出；医疗卫生健康支出8111万元，主要用于公立医院改革、基本药物配套、公共卫生配套、医药改革、计生家庭奖励、重大疫情防控、体育事业发展、医疗卫生健康等方面的支出；城乡社区事务支出2424万元，主要用于市政亮化、市政绿化、污水处理、城市基础设施管理维护、住房保障等方面的支出；农林水支出16946万元，主要用于农业发展、林业发展、水利发展、乡村振兴、脱贫后续巩固提升、农村村级组织运转、农村综合改革等方面的支出；经济建设及节能环保支出8431万元，主要用于污染防治、经济开发区建设、招商引资、商业服务业发展、节能环保等方面的支出；交通运输支出1445万元，主要用于源头治超、道路环境卫生整治等方面的支出；自然资源事务支出1230万元，主要用于城市规划、土地规划、基本农田划定等方面的支出；粮油物资储备支出440万元，主要用于县级粮食储备、小麦轮换、粮食政策性挂账利息等方面的支出。
——尽力保障专项支出。今年我县专项转移支付资金安排27187万元（上年结转21318万元、本年下达4123万元、上解支出1746万元），占到全部预算财力的10.5%。主要用于教育、文化旅游、社会保障、卫生健康、节能环保、农林水、交通运输、粮油物资储备等上级下达的专项支出和上解支出。
——竭力应对突发灾情。今年预算安排各项应急救灾资金6929万元，占到全部预算财力的2.7%。主要用于因汛灾后重建、应急救援保障、消防工作保障、预备费等方面的支出。
——积极支持社会发展。今年预算安排各项事业发展资金8790万元，占到全部预算财力的3.4%。主要用于政法综治、目标责任制考核、基层党建、优秀人才引进、信访维稳及舆情处置、民族宗教、食品安全、统计调查、办公用房保障、公务用车保障、驻闻部队保障、落实政策性重点工作保障等方面的支出。
——统筹化解政府债务。今年预算安排政府债务还本付息资金7100万元，占到全部预算财力的2.7%。主要用于政府债券转贷付息、开行贷款还本付息、隐性债务化解、消化暂付性款项等。
——合理保障项目建设。今年预算安排工程资金10520万元，占到全部预算财力的4%。主要用于以前年度工程项目清欠、教育资源整合、城西小学及第三幼儿园建设、智慧教育二期工程、义务教育薄弱学校改造、“雪亮工程”建设、公安局社会视频建设二期项目等工程支出。
（二）政府性基金预算
由于我县一般公共预算财力仅仅能保障“保工资”、“保运转”、“保基本民生”等刚性支出，加之全县新开工项目较多、体量大和今年专项债券还本2亿元等因素，2022年我县政府性基金支出压力很大。
2022年政府性基金收入安排95909万元，其中：国有土地使用权出让收入65900万元，国有土地收益基金收入6000万元，农业土地开发资金收入590万元，城市基础设施配套费2227万元，污水处理费收入149万元，上级专项转移支付845万元，上年结转20198万元（专项债券结转19112万元，县级结转108万元，专项转移支付结转978万元）。
2022年政府性基金支出预算为95909万元，具体安排情况是：
1.专项债券还本付息22800万元，主要用于还本20000万元，付息2800万元；
2.上级专项支出1823万元，主要用于上年结转的专项支出978万元和当年下达的专项支出845万元；
3.乡村振兴6076万元，主要用于乡村产业发展、人居环境改善、三个建制镇生活污水处理设施建设项目、农村污水处理站建设和城乡环境大提升项目；
4.保障性住房工程2000万元，主要用于五四一技校棚户区改造项目和保障性住房建设项目；
5.交通道路工程2000万元，主要用于交通道路建设项目和国道342线闻喜县城过境改线工程；
6.经济开发区建设1000万元，主要用于经济开发区建设和经济技术开发区空气质量自动监测站建设工程；
7.市政基础设施建设及维护6835万元，主要用于县城基础设施提升项目、县城主干街道绿化项目和污水管网改造工程；
8.其他工程项目2900万元，主要用于全县生态绿化项目、中华裴氏家风家教馆(中华裴氏宰相文博馆)一期工程、乡镇集镇基础设施提升工程、文化旅游工程、殡仪馆建设项目和其他项目工程前期费用；
9.履行以前年度工程合同20500万元，主要用于集镇道路改造工程项目、玻璃文创馆建设项目工程、经开区企业服务中心建设项目、存量资金待安排项目和惠万家污水处理厂提标扩容市级补助资金等；
10.自然资源项目10863万元，主要用于自然资源项目及土地储备；
11.上年结转专项债券19112万元，主要用于县医院项目3945万元、妇幼保健服务中心建设795万元、城西健康产业园创新大道工程6700万元、惠万家污水处理厂提标扩容工程1460万元、经开区精品钢产业园标准化厂房建设工程4000万元、经开区精品钢产业园污水处理厂工程2012万元、经开区建设200万元。
（三）社保基金预算
2022年社保基金预算总收入安排41396万元，预算总支出38759万元，本年收支结余2637万元，年末滚存结余为43850万元。
1.机关事业单位基本养老保险基金安排情况
2022年预算收入安排27238万元，其中：保险费收入12604万元，利息收入22万元，财政补贴收入14452万元，转移收入160万元。
2022年预算支出安排28812万元，其中：社会保险待遇支出28803万元，转移支出9万元。
本年收支结余-1574万元，年末滚存结余2467万元。
2.城乡居民基本养老保险基金安排情况
2022年预算收入安排14158万元，其中：保险费收入3238万元，利息收入731万元，财政补贴收入9471万元，其他收入51万元，转移收入5万元,委托投资收益662万元。
2022年预算支出安排9947万元，其中：社会保险待遇支出9943万元，转移支出4万元。
本年收支结余4211万元，年末滚存结余41383万元。
（四）国有资本经营预算
2022年我县国有资本经营预算收入安排360万元，全部为上级专款。其中：上年结转223万元，当年下达137万元。专项用于原中央下放企业退休人员社会化管理。支出预算为360万元。
（五）债券资金争取计划及使用方向
为确保我县重点工程顺利实施，进一步缓解我县债务还本支出压力，我们今年计划争取上级债券转贷资金32700万元，其中：争取一般债券转贷资金5000万元，用于我县市政工程建设、交通工程建设以及污水处理厂等民生工程建设；争取专项债券转贷资金11700万元，用于家风家教馆建设、殡仪馆建设、集镇污水处理厂建设和县医院建设等重点工程；争取再融资债券转贷资金16000万元，用于归还到期债券还本。
三、完成2022年预算任务的主要措施
2022年是党的二十大召开之年，是贯彻落实省第十二次党代会、市第五次党代会和县第十五次党代会精神、全方位推动高质量发展的关键之年。做好今年的财政工作，我们要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神，认真落实中央、省委、市委、县委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，用好“五抓一优一促”经济工作主抓手，围绕“1146发展战略”，树牢“十大发展理念”，以“紧日子、保基本、调结构、保战略”为基本原则，统筹疫情防控和经济社会发展，抓好“六稳”“六保”工作，加快建立现代财税体制，不断增进民生福祉，保持社会大局稳定，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。主要抓好以下三方面工作：
（一）坚持党的领导，服务中心工作。财政局始终坚持党的领导，树立服从、服务意识，做到对党绝对忠诚，切实把“两个维护”落实到财政工作的各方面和全过程。紧紧围绕省、市、县委重大决策部署和全县重点工作、重点项目，提高思想认识，提升工作效能，积极作为，靠前服务，立足细微之处抓落实。进一步加强财政干部队伍建设，坚持“财随政走，政令财行”，为全方位推动闻喜高质量发展提供坚实保障。
（二）助推经济发展，夯实县级财力。牢固树立财政经济观，把促进经济发展作为重要前提，使财政实力转化为经济发展的动力，支持支柱产业、扶持电商产业、发展新兴产业，加大一区三园建设力度，坚持项目为王，壮大骨干财源、稳固基础财源、培植规模财源、涵养梯次财源，使财政保持稳健运行；继续加强与上级财政部门沟通对接，积极争取上级资金支持、预算内投资和政府专项债券，配合相关部门申请各类专项资金，增加可用财力；同时有效盘活闲置国有资产，加大存量资金清理力度，压缩非刚性支出项目，确保全年收支平衡。
（三）聚焦提质增效，持续改善民生。财政保民生，发展为人民。财政资金的使用要突出财政的公共性特征，更加侧重于社会公共需要，让发展的成果惠及全体人民，集中财力切实解决好人民群众最关心的利益问题，不断增强人民群众的安全感、获得感和幸福感。强化社会保障，积极支持社会保障体系建设，以社保、救助、优抚为重点，逐步提高社保支出比重，完善城镇基本养老、失业、医疗、工伤保险制度，支持对城乡特困群体的医疗救助、住房补助等应急救助体系建设。支持教育发展，做好教育专项资金筹集拨付，推进城乡教育资源均衡配置，优化教育布局，促进全县教育高质量发展；推进乡村振兴，支持高标准农田和农田水利建设，实施农村基础设施、公共服务提档升级，加快“美丽乡村”建设、村集体经济发展，全力做好巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴无缝衔接。统筹应急保障，筹集资金坚决保障疫情防控需求，落实疫情防控常态化要求，保障人民群众生命健康。
各位代表，一年来我们虽然取得了一定成绩，但与县委、县人大的要求和全县人民的期望还有一些差距。长风破浪会有时，直挂云帆济沧海，2022年的财政工作困难与机遇共存，责任与使命共担，我们全体财政干部将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，紧紧围绕党中央重大决策部署和县委中心思路及重点工作，准确把握工作方法，充分发挥财政职能，主动担当作为，努力攻坚克难，不忘初心、牢记使命，推动财政保障能力达到新水平，财政调控水平得到新提升，财政治理效能实现新突破，为建设“实力、活力、美丽、幸福新闻喜”提供坚强的财力保障！
