（山西省）关于运城市闻喜县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于闻喜县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年4月13日在闻喜县第十七届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 翟东旭
各位代表：
我受县人民政府的委托，向会议作关于闻喜县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习习近平总书记视察山西重要讲话重要指示和“三篇光辉文献”精神，深入贯彻落实党的十九届五中全会精神，紧紧围绕县委总体工作思路，严格执行县十六届人大五次会议通过的各项决议，坚持稳中求进工作总基调，提质增效落实积极的财政政策，抓收入、优支出、深改革，强服务，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，保证了财政预算的平稳运行，促进了全县社会经济的平稳较快发展。
（一）一般公共预算变动及执行情况
1.预算变动情况
县十六届人大五次会议审查通过的2020年一般公共预算，受上级减税降费政策及市场等因素影响，在执行中根据实际适当变动，并按规定报请县人大常委会批准和备案，收入预算62700万元调整为56000万元。
2.预算执行情况
2020年县级一般公共预算收入完成58581万元，同比下降3.7%。
一般公共预算支出285779万元，占预算的92%。分科目执行情况是：
一般公共服务支出30068万元，占年预算的99.1%；
公共安全支出9109万元，占年预算的95%；
教育支出45682万元，占年预算的84.1%，主要是教育费附加结转下年支出；
科学技术支出151万元，占年预算的48.5%，主要是上级下达科技研发专款结转下年支出；
文化体育与传媒支出5921万元，占年预算的92.8%，主要是上级下达的公共文化服务体系建设和文物保护专款结转下年支出；
社会保障和就业支出62814万元，占年预算的99.5%；
卫生健康支出20914万元，占年预算的99.2%；
节能环保支出8078万元，占年预算的73.4%，主要是上级下达的林业草原生态保护恢复和冬季清洁取暖专款结转下年支出；
城乡社区事务支出11665万元，占年预算的74.4%，主要是一般债券资金结转下年支出；
农林水事务支出50506万元，占年预算的89%，主要是上级下达的中央水利发展和乡村环境卫生质量专款结转下年支出；
交通运输支出5506万元，占年预算的93%；
资源勘探电力信息等事务支出6687万元，占年预算的100%；
商业服务业等事务支出409万元，占年预算的100%；
自然资源海洋气象等事务支出13343万元，占年预算的99.3%；
住房保障支出5028万元，占年预算的98.2%；
粮油物资储备等事务支出1432万元，占年预算的100%；
灾害防治及应急管理支出2152万元，占年预算的96%；
国债还本付息支出3180万元，占年预算的100%；
债务发行费用支出26万元，占年预算的100%；
其他支出3108万元，占年预算的98.5%。
3.财政平衡情况
县级一般公共预算收入完成58581万元，上级补助收入207479万元，债券转贷收入34000万元，动用预算稳定调节基金23000万元，上年结转收入22344万元，调入资金5500万元，收入总计为350904万元。一般公共预算支出285779万元，债券还本支出24000万元，上解支出3761万元，支出总计为313595万元。收支相抵后年终滚存结余37364万元，用于补充预算稳定调节基金13000万元，用于结转下年支出24364万元后，年终净结余为零，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算变动及执行情况
1.预算变动情况
县十六届人大五次会议审查通过的2020年政府性基金收入预算为50197万元，因土地市场低迷等因素，年末收入预算调整为15060万元，已按规定报请县人大常委会批准和备案。
2.预算执行情况
2020年政府性基金支出为44360万元，分科目执行情况是：
文化体育与传媒支出25万元；
社会保障和就业支出405万元；
城乡社区事务支出26882万元；
其他支出9322万元；
债务付息支出1010万元；
债务发行费用支出16万元；
抗疫特别国债安排的支出6700万元。
3.预算平衡情况
县级政府性基金收入完成21275万元，上级补助收入2573万元，抗疫特别国债收入6700万元，专项债券转贷收入15000万元，上年结转13562万元，收入总计为59110万元。政府性基金支出为44360万元，调出资金5500万元，支出总计为49860万元。收支相抵年末滚存结余为9250万元，结转下年支出9250万元，年终净结余为零，当年收支平衡。
（三）2020年社保基金预算执行情况
2020年社保基金总收入40081万元，总支出34079万元，当年收支结余6002万元，年末滚存结余37678万元。
1.机关事业单位基本养老保险基金预算执行情况
2020年收入完成27225万元，其中：保险费收入13880万元，利息收入66万元，财政补贴收入13063万元，转移收入216万元。
2020年支出执行25456万元，其中：社会保险待遇支出25456万元。
当年收支结余1769万元，年末滚存结余4188万元。
2.城乡居民基本养老保险基金预算执行情况
2020年收入完成12856万元，其中：保险费收入3057万元，利息收入1409万元，财政补贴收入8362元，其他收入21万元，转移收入7万元。
2020年支出执行8623万元，其中：社会保险待遇支出8619万元，转移支出4万元。
当年收支结余4233万元，年末滚存结余33490万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
当年上级下达我县国有资本经营预算收入17万元，专项用于原中央下放企业退休人员社会化管理。支出为零。结转下年支出17万元。
（五）政府债务情况
截止2020年年末我县政府债务余额为143556万元，均控制在限额之内。其中：一般债务余额为99056万元（地方债券转贷资金97856万元，世行贷款1200万元），专项债务余额44500万元。
2020年我县通过地方债券转贷新增债务49000万元，其中：新增一般债券转贷资金10000万元，新增专项债券转贷资金15000万元，新增再融资债券24000万元。具体使用情况是：
1.新增一般债券转贷资金10000万元，按照债券使用相关规定，用于年初预算所安排的公益性项目建设，主要是：易地扶贫搬迁项目3100万元、侯平高速路互通道拓宽改造工程1400万元、涑水河公园续建500万元、城西健康产业园创新大道道路工程2000万元、惠万家污水处理厂提标扩容项目2000万元、城西健康产业园城南大街西延项目1000万元。截止目前已支出6000万元，结转下年使用4000万元。
2.新增专项债券转贷资金15000万元，主要用于：县医院建设项目6500万元、经济开发区道路建设项目3500万元、经济开发区标准化厂房建设项目5000万元。截止目前已支出8900万元，结转下年使用6100万元。
3.新增再融资债券24000万元，主要用于以前年度的债券还本支出。
（六）政府隐性债务情况
根据我县隐性债务还款计划，我们积极筹措财力，2020年预算安排化解隐性债务1410.73万元。截止年末我县隐性债务余额为34548.97万元。具体是：闻中债务4425.41万元，东镇高中债务602.13万元，国投公司棚户区改造18000万元，国投公司重点支持建档立卡贫困村基础设施建设项目贷款6155万元，工信局粮食挂账5160.03万元，中医院债务206.4万元。
各位代表，2020年是我县财政工作极不平凡的一年，一般公共预算收入下滑，政府性基金收入出现近3个亿的缺口，但支出达到285779万元的历史最高点，给预算执行工作带来十分严峻的压力。对此，全体财政干部坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实积极的财政政策，科学调配资金，优化支出结构，合理安排支出，圆满完成了年初确定的各项重点工作任务。主要做了以下四方面工作：
——强化党建引领，提高政治站位。不断加强财政干部政治理论武装，把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想与贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示和“三篇光辉文献”精神结合起来，树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，坚持以党的建设引领财政各项工作，打造提升党建阵地，营造浓厚党建氛围，创新开展“主题党日”，丰富组织生活形式，党的政治建设统领地位更加凸显，党员干部凝聚力、创新力、战斗力和服务力明显提升，党员干部精气神更加充盈，群众满意度进一步提升。
——努力争取支持，增加可用财力。面对一般公共预算、政府性基金收入的减少和支出的攀升，争取上级支持对兜牢“三保”底线的意义愈显重要。2020年，上级共下达我县一般转移支付207479万元（其中：均衡性转移支付资金58757万元，基本财力保障资金43686万元，各类专项资金105036万元）。另外，还争取到一般债券转贷资金10000万元，再融资债券资金24000万元，专项债券转贷资金15000万元，抗疫特别国债资金6700万元，向上争取资金数位列全市前茅，有效地缓解了财政支出压力。
——深化财政改革，提高管理水平。强化绩效评价，对2017至2019年统筹整合扶贫资金项目开展绩效评价，评价金额1.55亿元，并对其余扶贫资金全部绩效评价，评价金额2.8亿元，实现了扶贫资金绩效评价全覆盖。加强评审约束，坚持既保障质量，又节约资金的原则，不断规范工程评审管理，共评审项目130个，送审金额16.55亿元，核减金额3.08亿元，评审金额13.47亿元，审减率18.6%。严控采购管理，制定新型采购人制度，理顺管采关系，全年协助供应商入驻政府采购网上商城122家，涵盖文印、家电家具和厨卫等领域，推行“阳光”采购；政府采购当年共备案采购计划1620笔，备案金额14.35亿元，实际采购金额14.18亿元，节约1655余万元，节约率达1.15%。加强国资监管，向人大常委会专项报告全县事业性国有资产管理情况，认真开展国有企业资产、文旅和文物资产摸底调查，建立健全资产管理内控制度，不断完善资产购置、使用和处置等相关流程，进一步规范全县国有资产监管水平。
——发挥财政职能，提高保障能力。清理存量保障民生，印发了《关于进一步做好财政存量资金管理的通知》，清理回收存量资金13290万元，全部用于保工资、保民生等支出，有效缓解支出压力。筹措资金防控疫情，成立疫情防控资金保障领导组，坚持特事特办、急事急办，开通资金拨付和政府采购“绿色通道”，累计筹措拨付疫情防控资金1232万元，为打赢疫情防控战做好资金保障。全力保障脱贫攻坚，严格落实在“因需而整”的前提下“应整尽整”，加大统筹整合资金力度，全年完成整合涉农资金7077万元，累计拨付扶贫资金10177万元，有力保障了脱贫攻坚巩固提升资金需求。
各位代表，过去的一年，全县广大财政干部砥砺奋进、攻坚克难、锐意进取，圆满完成了各项工作任务。这些成绩的取得，得益于县委的坚强领导和科学决策，得益于县人大、县政协的监督指导和亲切关怀，得益于社会各界的关心厚爱和理解支持。当然，看到成绩的同时，我们也清醒地认识到：财政运行中还存在着一些不容忽视的困难和问题，财政收入体量依然不大，培育壮大财源任重道远；“项目先行、财政筹钱”的状态依旧存在；一些部门过“紧日子”的意识仍有待加强，“花钱必问效”的绩效理念仍不够深入，等等。对此，我们将坚持问题导向，主动作为，努力采取措施，认真予以解决，也恳请各位代表一如既往的给予支持和指导。
二、2021年财政预算草案
今年预算编制包括一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算和国有资本经营预算四部分。具体情况是：
（一）一般公共预算
1.收入预算
根据上级提前下达的转移支付基数和现行财政体制测算，今年我县一般公共预算财力预计可达250305万元。具体是：
（1）根据市级收入计划目标，我县今年一般公共预算收入安排62100万元，增长6%，其中：税务部门收入53100万元，财政部门收入9000万元；
（2）返还性收入2318万元；
（3）均衡性转移支付54523万元；
（4）基本财力保障转移支付16768万元；
（5）固定数额补助收入14318万元；
（6）企事业单位划转补助收入895万元；
（7）调入预算稳定调节基金14047万元；
（8）一般债券转贷资金8500万元（需争取）；
（9）各项结算补助收入-1617万元；
（10）上解支出-1438万元；
（11）一般转移支付52366万元，其中：公共安全转移支付 899万元、教育转移支付8486万元、科学技术转移支付4万元、文化旅游体育和传媒转移支付433万元、社保转移支付20413万元、医疗卫生转移支付4267万元、节能环保转移支付956万元、农林水转移支付12253万元、扶贫转移支付3372万元、交通运输转移支付976万元、住房保障转移支付298万元、其他转移支付9万元；
（12）专项转移支付17975万元，其中：上年结转14814万元、本年下达3161万元；
（13）上年结转9550万元。
2.支出预算
根据收支平衡的原则，我县2021年一般公共预算支出安排250305万元。初步安排情况是：
——优先保障个人支出。财政供养人员工资性支出安排92599万元，占到全部预算财力的37%。
——全力保障机关运转。全县单位运转经费及完成特定事业目标的项目经费安排16234万元，占到全部预算财力的6.5%。
——倾力保障民生支出。安排社保民政、医疗卫生、教育、脱贫攻坚、农林水、文化旅游发展等支出87457万元，占到全部预算财力的34.9%。其中：教育支出14233万元，主要用于义务教育公用经费、义务教育寄宿制生活补助、义务教育学生营养改善计划、民办教师教龄补贴县级配套、高中办学经费、高中助学金、高中免学费、职中免学费等方面的支出；文化旅游发展支出1294万元，主要用于全县文化事业文化产业发展、文物保护、重点墓区安保、文化旅游发展等方面的支出；社会保障支出30308万元，主要用于城乡居民养老保险补贴、城镇居民医疗保险补贴、离休干部医疗费、优抚补助、义务兵优待、创业基金、退役军人管理等方面的支出；医疗卫生健康支出8947万元，主要用于公立医院改革、基本药物配套、公共卫生配套、医药改革、计生家庭奖励、重大疫情防控、体育事业发展、医疗卫生健康等方面的支出；城乡社区事务支出1818万元，主要用于市政亮化、市政绿化、污水处理、城市基础设施管理维护、住房保障等方面的支出；农林水支出27252万元，主要用于农业发展、林业发展、水利发展、乡村振兴、脱贫后续巩固提升、农村村级组织运转、农村综合改革等方面的支出；经济建设及节能环保支出1750万元，主要用于污染防治、经济开发区建设、招才引智、商业服务业发展、节能环保等方面的支出；交通运输支出1281万元，主要用于源头治超、道路环境卫生整治等方面的支出；自然资源事务支出125万元，主要用于城市规划、土地规划、基本农田划定等方面的支出；粮油物资储备支出440万元，主要用于县级粮食储备、小麦轮换、粮食政策性挂账利息等方面的支出；其他支出9万元，主要用于农村财会人员培训。
——尽力保障专项支出。今年我县专项转移支付资金安排17975万元（上年结转14814万元、本年下达3161万元），占到全部预算财力的7.2%。主要用于教育、文化旅游、社会保障、卫生健康、节能环保、农林水、交通运输等上级下达的专项支出。
——积极支持社会发展。今年预算安排各项事业发展的资金14303万元，占到全部预算财力的5.7%。主要用于政法综治及扫黑除恶、纪检监察体制改革、目标责任制考核、基层党建、优秀人才引进、信访维稳及舆情处置、食品安全示范县创建、统计调查、招商引资、办公用房保障、公务用车保障、应急救援保障、消防工作保障、预备费、落实政策性重点工作保障等方面的支出。
——统筹安排政府还贷。今年预算安排政府债务还本付息资金5400万元，占到全部预算财力的2.2%。主要用于政府债券转贷还本付息、开行贷款还本付息、隐性债务化解。
——合理安排工程支出。今年预算安排工程资金16337万元，占到全部预算财力的6.5%。主要用于以前年度工程项目清欠、城西健康产业园创新大道工程、城西健康产业园城南大街西延道路工程、兴闻西街道路拓宽改造工程、涑水新街城西工业园段道路工程、东镇高速口连接线扩建工程、惠万家污水处理厂提标扩容及中水回用工程、东镇大运二级路管网工程、东镇污水处理厂建设工程、妇幼保健计划生育服务中心建设、河底卫生院公共卫生服务中心和住院楼建设、养老康复中心建设、智慧信息平台建设等工程支出。
（二）政府性基金预算
由于我县一般公共预算财力仅仅只能保障工资、运转和基本民生等支出，对于县委、县政府确定的重点工程和重点项目建设所需资金，我们计划通过国土出让收入等政府性基金收入来安排。
2021年县级政府性基金收入安排73673万元，其中：国有土地使用权出让收入60731万元，国有土地收益基金收入1000万元、农业土地开发资金收入100万元、城市基础设施配套费1739万元，污水处理费收入100万元、上级专项转移支付753万元，上年结转9250万元。
2021年政府性基金支出预算为73673万元，具体安排情况是：
1.城市基础设施配套费安排1770万元。主要用于城市公共设施维修、道路照明、道路清扫、垃圾清运、公园管理等方面的支出。
2.污水处理费安排128万元。主要用于污水处理设施运营、代征手续费等方面的支出。
3.专项债券付息安排1600万元。主要用于以前年度专项债券贷款的利息支出。
4.专项债券还本安排3500万元。主要用于以前年度专项债券贷款的还本支出。
5.上级专项支出2564万元。主要用于上年结转的专项支出1811万元和当年下达的专项支出753万元。
6.重点项目和重点工程安排64111万元。主要用于：
（1）以前年度工程清欠安排12690万元，用于涑水河公园续建、市政工程、交通工程、国土项目工程、文化中心续建、文化旅游项目等以前年度的工程清欠。
（2）市政维护及建设安排5934万元，用于县城环境卫生服务项目、县城十字路口改造、康宁二期道路工程、城东路雨污分流工程、生活垃圾焚烧发电项目和县城基础设施提升等市政工程。
（3）土地项目安排15000万元，用于土地储备、土地整治项目、房屋征收、土地增减挂钩项目、土地利用开发项目、地质灾害修复项目、国土空间规划编制、重点项目建设用地等土地项目。
（4）交通工程安排2000万元，用于国道342线闻喜县城过境改线工程、“四好公路”建设、道路环境综合整治等交通工程。
（5）文化旅游工程安排1000万元，用于中华裴氏家风家教馆建设项目工程。
（6）民生工程安排18537万元，用于新建人民医院工程、新建高中小学项目、五四一技校棚户区改造项目、公租房建设项目、河道治理工程、城乡供水水源地置换工程、清洁能源保障、乡村振兴等民生工程。
（7）其他重点工程和重点工作安排8950万元，用于支持企业发展、经济开发区建设、城西玻璃文创馆项目、全县生态绿化项目、补贴机场航线、项目工程前期费用等重点工程和重点工作。
（三）社保基金预算
2021年社保基金预算总收入39165万元，预算总支出37882万元，本年收支结余1283万元，年末滚存结余为37810万元。
1.机关事业单位基本养老保险基金安排情况
2021年预算收入安排26287万元，其中：保险费收入12706万元，利息收入8万元，财政补贴收入13563万元，转移收入10万元。
2021年预算支出安排28489万元，其中：社会保险待遇支出28469万元，转移支出20万元。
本年收支结余-2202万元，年末滚存结余821万元。
2.城乡居民基本养老保险基金安排情况
2021年预算收入安排12878万元，其中：保险费收入3105万元，利息收入395万元，财政补贴收入9077万元，其他收入23万元，转移收入7万元,委托投资收益271万元。
2021年预算支出安排9393万元，其中：社会保险待遇支出9389万元，转移支出4万元。
本年收支结余3485万元，年末滚存结余36989万元。
（四）国有资本经营预算
今年我县国有资本经营预算收入35万元，全部为上级专款。其中：上年结转17万元，当年下达18万元。专项用于原中央下放企业退休人员社会化管理。支出预算为35万元。
（五）债券资金争取计划及使用方向
为进一步用好国家债券资金政策，确保我县重点工程顺利实施，缓解我县债务还本支出压力，在上级下达的债务限额之内，我们今年计划通过争取上级债券转贷资金的方式，努力争取一般债券转贷资金8500万元，专项债券转贷资金10000万元，再融资债券资金28300万元，主要用于解决以前年度债务还本、城西健康产业园创新大道工程、城西健康产业园城南大街西延道路工程、兴闻西街道路拓宽改造工程、涑水新街城西工业园段项目、东镇高速口连接线扩建工程、惠万家污水处理厂提标扩容及中水回用工程、东镇大运二级路管网工程、东镇污水处理厂建设工程、中华裴氏家风家教馆建设项目、商汤文化博物馆建设项目等重点工程和重点项目建设。
三、完成2021年预算任务的主要措施
2021年是我省“十四五”转型出雏形的开局之年，也是以“新闻喜”为总目标，以“1146”发展战略为总抓手，全力推进我县建设的关键之年，做好今年的财政工作，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入学习习近平总书记视察山西重要讲话重要指示和“三篇光辉文献”精神，坚决贯彻省委“四为四高两同步”工作思路，坚持稳中求进工作总基调，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果。坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”方针，提质增效、更可持续落实积极的财政政策；加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度，统筹抓好“六稳”“六保”和“六新”发展，大力实施“1146”发展战略；坚持艰苦奋斗、勤俭节约，强化预算约束、绩效管理和政府债务管理，加快建立现代财税体制，为建设“实力、活力、美丽、幸福新闻喜”贡献财政力量！具体来讲，要抓好以下三方面工作：
（一）聚焦培植财源，争取资金，夯实县级财力
用足、用细、用活积极的财政政策，支持县域内钢铁、金属镁、玻璃等主导产业数字化、绿色化、循环化改造，提高附加值；坚持项目为王，加大经济技术开发区、城西产业园建设力度，扶持新兴产业入驻，为全县经济发展注入活力，实现财政增收；继续加强与上级财政部门沟通对接，积极争取上级转移支付、预算内投资和政府专项债券，配合相关部门申请各类专项资金，增加可用财力；同时有效盘活闲置国有资产，加大存量资金清理力度，压缩非刚性支出项目，弥补县级财力，确保全年收支平衡。
（二）聚焦提质增效，优化支出，保障改善民生
在全力落实中央、省市县委重大决策部署和县委“1146”发展战略的基础上，坚持量入为出、精打细算、节用裕民，全县预算单位运转经费压减5%，将过“紧日子”的要求落到实处。健全预算管理。认真落实《预算法实施条例》，加快建设预算支出标准体系，加强预算执行动态监控，严禁超预算、无预算支出；加强预算支出与各类存量资源的有机衔接，积极推进预算绩效评价全覆盖，强化预算约束力和财政统筹能力。保基本惠民生。坚持人民至上，不断加大民生投入力度，统筹用好就业补助，落实就业优先政策，稳住就业基本盘；做好教育专项资金筹集拨付，推进城乡教育资源均衡配置，促进全县教育高质量发展；按要求落实好居民社保、医保、公共卫生服务和优抚等提标工作，筹集资金坚决保障疫情防控需求，不断增强人民群众的安全感、获得感和幸福感。推进乡村振兴。支持高标准农田和农田水利建设，推进农村基础设施和公共服务提档升级；深入实施“美丽乡村”建设和扶持村集体经济发展，落实“四个不摘”，全力做好巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴无缝衔接。
（三）聚焦党的建设，强化学习，增强服务意识
深刻领会坚持和加强党对财政工作领导的重大意义，提高政治站位，把准政治方向，树牢廉政意识。扎实开展党史学习教育，坚持学党史、悟思想、办实事、开新局，坚持政治理论与财政业务同学习、共提高。牢固树立勇于担当、奋发有为、埋头苦干、争创一流的意识，充分调动财政干部“争赶追创”的劲头。稳步推进预算管理一体化改革，实现财政工作便捷化、智能化，全面提升服务效能。
各位代表，2021年的财政工作，困难与机遇并存，责任与使命共担，艰难方显勇毅，磨砺始得玉成，我们全体财政干部将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，发挥积极的财政职能，凝心聚力，不畏艰险，锐意进取，勇往直前，为全县“十四五”转型发展蹚新路贡献财政力量。
县十七届人大一次会议秘书处 二○二一年四月十二日印
