（山西省）关于运城市绛县2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
关于绛县2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月26日在绛县第十七届人民代表大会第二次会议上
财政局负责人 张瑞轩
各位代表：
受县人民政府委托，现将绛县2021年财政预算执行情况与2022年预算草案提请绛县十七届人大二次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出建议和意见。
一、2021年全县财政预算执行情况
2021年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，县财政深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持以改革开放为动力，坚定不移推动高质量发展，落实积极财政政策，着力深化财政改革，扎实做好”六稳”工作，全面落实“六保”任务，为全县“十四五”开好局，起好步提供了坚实的财力保障。
（一）公共财政预算收支情况
——财政收入情况：2021年全县财政总收入完成40962万元，为预算的111.7%，同比增长16.6%，增收5825万元。其中：一般公共预算收入完成19179万元，为预算的112.3%，同比增长23.1%，增收3605万元。一般公共预算收入县本级完成13132万元，为预算的105.6%，同比增长10.8%，增收1284万元；开发区完成6047万元，为预算的130.5%，同比增长62.3%，增收2321万元。
——财政支出情况：2021年全县一般预算支出173650万元（县本级支出165444万元，开发区支出8206万元），比上年执行数207284万元下降16.2%，减支33634万元（自2021年实施预算一体化后，支出口径调整为部门实际支出）。其中：县级支出167291万元，上级专款支出6359万元。
具体情况是：
1.一般公共服务23035万元；
2.公共安全5543万元；
3.教育29415万元；
4.科学技术628万元；
5.文化旅游体育与传媒2382万元；
6.社会保障和就业39083万元；
7.卫生健康19845万元；
8.节能环保2885万元；
9.城乡社区7894万元；
10.农林水17573万元；
11.交通运输4661万元；
12.资源勘探信息等1440万元；
13.商业服务业等210万元；
14.自然资源海洋气象等4393万元；
15.住房保障支出5435万元；
16.粮油物资储备等183万元；
17.灾害防治及应急管理1027万元；
18.债务付息1397万元；
19.其他支出6614万元；
20.债务发行费用7万元。
——财政收支平衡情况：一般公共预算收入19179万元、上级各项补助收入172755万元、地方政府债券转贷收入8158万元、上年结余2731万元、调入预算稳定调节基金4440万元、调入资金3659万元，收入总计210922万元；一般公共预算支出173650万元，债务还本支出3358万元，上解上级支出3544万元，安排预算稳定调节基金15804万元，支出总计196356万元。收支相抵后，年终滚存结余14566万元，结转下年支出14566万元，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，全县政府性基金收入23056万元，上级补助收入1974万元，上年结余102万元，地方政府专项债券19200万元，收入总计44332万元；政府性基金支出28323万元。收支相抵，年终滚存结余16009万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年，全县社会保险基金（含城乡居民养老保险、城乡居民补充养老保险、机关事业单位基本养老保险）收入35443万元，上年结余22467万元，收入总计57910万元；社会保险基金支出29951万元。收支相抵，年终滚存结余27959万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
因上级新增国有资本经营预算专项转移支付，2021年国有资本经营补助收入497万元，支出67万元，结转430万元，用于下年支出。
二、主要工作
县财政认真落实县十七届人大一次会议有关决议和县人大常委会财经工作委员会的审查意见，认真落实积极的财政政策，更大力度支持高质量转型发展，更加精准保障改善民生，更快步伐深化财政体制改革，不断提升依法理财、为民理财水平。
（一）壮大财力，发挥财政支撑作用。2021年，克服新冠疫情和经济下行压力加大的叠加影响，努力增加财政收入。全年财政总收入和一般预算收入均实现了超计划、超同期、超历史的最好水平，其中，财政总收入首次突破4亿大关，一般预算收入同比增长23.1%，比考核目标高出13.5个百分点，增幅排全市第五。在抓好组织收入的同时，围绕中心、服务大局，积极筹措资金，加大支出力度，一般预算支出173650万元，同比下降16.2%；政府性基金支出28323万元，同比增支11418万元，增长67.5%,为县域经济社会发展提供了坚实的财力支撑。
（二）聚力增效，服务发展出招见效。认真落实积极财政政策，为经济发展加力提效。申请再融资债券11358万元，收回存量资金14240万元，拨付专项资金1000余万元，支持企业转型升级和重点项目建设。拨付资金4005万元，支持城市日常维护和基础设施建设。发挥政府性融资担保机构作用，为42家中小企业担保贷款3070.7万元，有效缓解了中小微企业融资困难。同时，落实各项惠农政策，拨付各类资金8000余万元助力实施乡村振兴战略。
（三）统筹推进，民生事业稳步改善。牢固树立为国理财、为民服务的财政工作宗旨，立足于保民生、保工资、保运转，严格执行预算安排，及时拨付兑现资金，增强了对教育、卫生健康、社会保障等民生事业的支出力度，有力地促进了社会和谐与稳定，保障了绛县各项事业发展。2021年，全县民生支出134587万元，占一般公共预算支出的77.5%，各类保障群体基本实现了应保尽保，增强了人民群众的获得感、幸福感和安全感。
（四）锐意进取，财政改革有序推进。强化理顺开发区财政体制，制定了《绛县与绛县经济开发区财政管理体制实施办法》，保障了全县财政一盘棋。强化乡镇财政体制改革工作，出台了《绛县乡镇财政体制改革方案》，界定了乡镇财政事权、匹配了乡镇财权，建立健全乡镇创收奖励机制，进一步提高乡镇财政治理能力和水平。完成重塑事业单位改革，优化了单位管理体制和运行机制，提升了公益服务能力。稳步推进预算管理一体化改革，所有财政预算单位均实现预算执行的全贯通全覆盖，有效提高预算管理的科学化、规范化、标准化和信息化水平。扎实开展财政电子票据升级工作，有83家单位领取CA卡，部分单位顺利启用了电子票据，完成财政票据升级工作。将全县涉及罚没收入的17家单位，共计2465条罚没收入项目纳入财政电子票据管理，建立健全了“以票控费、以票促收”的票据管理机制。
（五）真抓实干，监督管理不断强化。先后开展了公路资产专项清查、代理记账机构进行检查、会计信息质量检查、地方预决算公开情况专项检查、优化营商环境自查自纠、行政及参公单位工资及津补贴发放情况摸底自查等8项专项检查，规范公共基础设施登记入账工作，进一步堵塞了漏洞，规范了财经秩序。预算公开进一步加强，预算执行四次跨入全省前十受到表彰奖励，绩效评价扩面升档取得新进展，财政投资评审和政府采购管理得到新提升，国有资产管理取得新成效，债务风险防控不断夯实，PPP工作向纵深迈进，财政监管职能作用得到充分发挥，确保了财政资金和财政人员的“双安全”。
各位代表，这些成绩的取得，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协加强监督、有力指导的结果，是各级各部门和全县人民奋力拼搏、敬业奉献的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政运行中还存在一些矛盾和问题：从收入方面看，我县经济总量小，增长点不明显，财政增收后劲不足，财政收入总量偏小；从支出方面看，“六保”刚性支出加大，偿还政府性债务负担增加，民生政策提标扩面，重大项目及基础设施建设资金需求增长，全县财政收支矛盾十分突出。同时，部分项目支出进度较慢，影响了财政资金效益发挥；从财政监管方面看，财政资金使用监管制度需进一步健全，绩效评价和监督工作还需进一步强化。我们将坚持问题导向，采取有力措施认真解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
三、2022年财政预算草案
根据中央、省、市的决策部署，2022年财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，围绕全县“五四发展思路”，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，进一步调整优化财政支出结构，加强重点领域经费保障，提高财政资金配置效益，完善地方政府债务管控，防范系统性风险，促进我县经济社会持续健康发展。按照上述指导思想，2022年全县预算草案如下：
（一）公共财政预算
1.收入计划
2022年全县财政总收入计划安排45063万元，比上年实际完成增加4101万元，增长10％。其中：县级一般预算收入20334万元，比上年实际完成增加1155万元，增长6％。县本级2022年财政总收入计划33355万元，比上年实际完成增加5893万元，增长21.5%，其中一般预算收入14910万元，比上年实际完成增加1778万元，增长13.5%。开发区2022年财政总收入计划11708万元，比上年实际完成减少1792万元，下降13.3%，其中一般公共预算收入5424万元，比上年实际完成减少623万元，下降10.3%。
2.支出计划
2022年，可用财力为190181万元，其中：一般公共预算收入20334万元，上级补助收入146116万元，上年结转216万元，调入资金8510万元，动用稳定调节基金15005万元。按照收支平衡的原则，安排支出190181万元，其中，一般公共预算支出189777万元（县本级184238万元，开发区5539万元），转移性支出404万元（县本级394万元，开发区10万元）。
一般公共预算主要支出项目的安排情况是：
1.一般公共服务26518万元；
2.公共安全7342万元；
3.教育31981万元；
4.科学技术207万元；
5.文化旅游体育与传媒2363万元；
6.社会保障和就业40367万元；
7.卫生健康18283万元；
8.节能环保169万元；
9.城乡社区5906万元；
10.农林水20401万元；
11.交通运输12336万元；
12.资源勘探工业信息1160万元；
13.商业服务业139万元；
14.自然资源海洋气象1304万元；
15.住房保障4396万元；
16.粮油物资储备406万元；
17.灾害防治及应急管理719万元；
18.预备费1700万元；
19.其他支出12503万元；
20.转移性支出404万元；
21.债务付息支出1577万元。
2022年，民生支出安排138258万元，占总支出的73%，同口径增长13%，增加15970万元。
一般公共预算专项转移支付支出安排17313万元（含上年结转14350万元），其中县本级17313万元（含上年结转14350万元）。
（二）政府性基金预算
2022年全县政府性基金预算收入18497万元，上年结转15583万元，收入总计34080万元；政府性基金预算支出34080万元，收支平衡。
政府性基金专项转移支出安排244万元，其中提前下达安排244万元。
（三）社会保险基金预算
2022年全县社保基金预算收入38470万元，上年结余28974万元，收入总计67444万元；社会保险基金支出32123万元。收支相抵，结余为35321万元。
（四）国有资本经营预算
2022年国有资本经营预算收入276万元，上年结转430万元；国有资本经营收入总计706万元，国有资本经营预算支出706万元，收支平衡。
四、2022年财政工作的主要措施
具体来讲，要重点做好以下五个方面：
（一）着力抓好财政改革，理顺财政管理体制。实施乡镇财政体制改革。从理顺管理体制，实现规范管理入手，建立内部管理长效机制、业务规范运行管理机制，制定考核评价体系，完善和明确预算编制、预算指标管理、资金拨付、镇村财政资金监管、惠农补贴“一卡通”管理、“村财镇代理”等业务流程和操作规则，全面厘清各岗位职责，保障业务规范有序运行，从而建立运转有序、权责明晰的乡镇财政体制机制，激发乡镇财源建设的内生动力，提高乡镇财政治理能力和水平，促进乡村振兴。
（二）着力抓好组织收入，努力做大财政蛋糕。落实各项优惠政策，全力保障经济平稳健康运行；加强收入预期管理，依据客观实际，合理制定收入计划，确保财政收入符合我县经济发展预期。配合税务部门加强收入征管，努力挖潜增收，全力保增长、促增收；不断规范非税收入管理，强化日常稽查，加强征收力度，确保各项非税收入按时足额入库，确保完成上级下达的财政收入任务。抢抓后疫情时期政策机遇，紧跟上级利好政策形势，协调并调动各相关部门的工作积极性，重点围绕乡村振兴、社会保障、城乡基础设施建设等方面策划包装项目，有的放矢开展争资立项工作，争取上级资金支持。
（三）着力抓好财源建设，促进转型跨越发展。围绕全县“五四”发展战略，加强对重点支柱行业的税源监控，及时掌握重点税源企业发展变化情况，争取重点企业多做贡献。同时，要以减税降费为契机，不断深化“放管服”改革和优化营商环境等各项工作，充分释放改革红利，进一步壮大税源基础，积极涵养培植新增税源，增强经济税收增长后劲。
（四）着力抓好支出保障，夯实社会和谐基础。加大财政资金统筹力度，积极调整支出结构，优先保障民生领域资金的使用，确保民生支出只增不减，坚决兜住民生底线。足额落实财政配套资金，精心组织实施民生工程。牢固树立过“紧日子”思想，严控“三公”经费支出，兜牢“三保”底线，打好“污染防治”攻坚战，支持实施“乡村振兴”战略，保障好县委、县政府重点项目建设，加大对社会保障、农业、科技、教育、卫生、基础设施等领域的投入，推进教育、医疗卫生、文化、体育等社会事业发展。
（五）着力抓好监督管理，提高财政管理水平。不断强化预算执行和财政专项资金的监督管理，提升财政科学化、精细化管理水平。推进预算绩效管理，构建预算绩效管理机制，实现预算与绩效管理一体化运行。扎实开展财政监督检查，加强民生资金监管，进一步严肃财经纪律，规范财经秩序。健全规范政府举债融资机制，遏制隐性债务增量，稳妥化解存量，坚决守住不发生债务风险底线。积极争取政府债务限额，加快债券资金使用进度，充分发挥债券资金带动有效投资、支持补短板扩内需的积极作用。严格执行预决算公开规定，推动预决算公开规范化、制度化，主动接受各方面监督。
各位代表，新时代财政改革与发展任务艰巨、使命光荣。让我们高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在县委的领导下，在县人大和社会各界监督和支持下，全面深化改革，积极开拓创新，扎实开展工作，充分发挥财政基础和重要支柱作用，为实现“四宜绛县”发展目标而努力奋斗，以优异成绩迎接党的二十大召开！
