（山西省）关于运城市夏县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于夏县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年4月9日在夏县第十七届人民代表大会第一次会议上
夏县财政局局长 尚靖宇
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告全县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案，请予以审议，并请政协各位委员、其他列席人员提出意见。
一、“十三五”时期财政工作成效
2020年是“十三五”规划收官之年。五年来，在县委、县政府的坚强领导下，我们走过了令人难忘的奋斗历程，财政改革发展工作取得重大成就。
一是财政收入实现新增长。“十三五”时期我县财政总收入共实现139366万元，与“十二五”时期总量97214万元相比增收42152万元，平均增长9.5%；一般公共预算收入共完成84405万元，与“十二五”时期总量50407万元相比增收33998万元，平均增长17.2%；二是财政支出实现新作为。“十三五”时期全县五年财政总支出950488万元，与“十二五”时期支出总和623455万元相比增支327033万元，平均增长10.2%。特别是民生支出总和达到了797137万元，同比“十二五”时期民生支出483326万元增支313811万元，平均增长10.2%，占到了“十三五”财政支出总和的83.9%。三是争取上级支持取得新成效。“十三五”时期坚持发展与争取并重，共争取转移支付资金825434万元，这些资金有力地促进了全县经济社会发展。四是全县干部职工工资实现新提升。“十三五”时期工资总支出360968万元，与“十二五”时期207036万元同比增支153932万元，增长74.3%。“十三五”时期末我县财政供养人员10569人，每月人均工资5302元，是“十二五”时期末人均工资3870元的1.37倍，月增薪1432元。五是重点项目投入得到有力保障，实现新发展。“十三五”时期用于重点项目投入81049万元，与“十二五”时期47103万元相比增支33946万元，增长72.1%。实施了一批公益事业重点项目，进一步改善了城市面貌，提升了人民生活的质量。六是“三农”投入实现大幅度增长，取得新成果。“十三五”时期全县支农资金投入185866万元，与“十二五”时期62723万元相比增支123143万元，增长196.3%。脱贫攻坚、乡村振兴、保障农民惠民补贴及时发放，一系列惠民政策进一步增强了广大农民群众的获得感、幸福感、安全感。七是财政创新融资投入机制取得新突破。为全县中小企业融资担保，解决了企业融资难、融资贵的问题。先后为夏县晋民厚茶、陈朝阳玻璃器皿有限公司、东升彩印包装有限公司等五家中小企业担保业务17笔，累计担保5097万元。总投资16514.8万元实验中学迁建工程顺利实施，有力地支持了全县教育事业发展。实施PPP项目，总投资36621万元的白沙河区段生态蓄水与环境修复工程基本完工，被百姓称之为“夏县小江南”和夏县的“新地标”，为全县人民群众呈现了一道亮丽的生态景观。八是化解历史遗留问题和政府性债务取得新业绩。“十三五”时期共化解政府性融资债务11922万元，有效减轻了债务压力，降低了财政风险。
二、2020年财政预算执行情况
（一）财政收入超额完成任务。从整体来看，2019年7月份一次性收入、新冠肺炎疫情和大规模减税降费政策“三大因素”给全县组织财政收入工作带来了很大阻力。面对困难，在县委、县政府的坚强领导和通盘谋划下，我县经济发展逐步回暖，财政收入工作积极向好，逆势突破，实现了“首季开门红”，提前一个月实现“双过半”，全年任务超额完成。
2020年财政总收入完成32201万元，占预算24029万元134%，超预算34个百分点。一般公共预算收入完成19186万元，占预算12422万元154.5%，超预算54.5个百分点。若剔除一次性入库因素，一般公共预算收入完成15186万元，占预算122.3%，超预算22.3个百分点，同比增收3356万元，增长28.4%。按进度、按增幅排名全市第一。
（二）一般公共预算支出连续三年走在全省第一方阵。2020年一般公共预算支出完成247332万元，占调整预算258095万元95.83%，同比增支50329万元，增长25.6%。八项支出完成157270万元，占一般公共预算支出比重63.6%，同比增支23131万元，增长17.3%；民生支出完成207160万元，占一般公共预算支出比重为83.8%，同比增支41102万元，增长24.8%。自4月份全省一般公共预算支出进度考核以来，共有6次在全省单月考核中排名前十，省厅奖励我县600万元。其中：
——专款支出74395万元；
——包干支出135461万元（含个人部分支出88336万元、公用部分9174万元、乡镇转移支付支出3919万元、各项配套款12734万元、各项租地款570万元、疫情防控资金县级支出1195万元）；
——重点项目支出33794万元；
——偿还政府性融资债务3682万元。
（三）全县财政平衡情况。全县一般公共预算收入完成19186万元，上级补助收入216055万元，债务转贷收入12000万元，上年结余收入4001万元，调入资金3078万元，动用预算稳定调节基金13564万元，收入总计为267884万元；全县一般公共预算支出247332万元，上解上级支出525万元，债务还本支出2500万元，补充预算稳定调节基金6764万元，支出总合计为257121万元；收支相抵后年终滚存结余10763万元，结转下年支出10763万元，年终净结余为零，实现了财政收支平衡。
（四）政府性基金收支情况。2020年全县政府性基金收入完成20684万元，上级补助收入8564万元，上年结余收入2242万元，债务转贷收入15000万元，收入合计为46490万元；政府性基金支出36073万元，政府性基金调出509万元，相抵后年终滚存结余9908万元。
（五）社会保险基金收支情况。2020年全县社会保险基金保险费收入完成17228万元，财政补贴收入20242万元,利息收入371万元，委托投资收益19万元，转移收入232万元，其他收入57万元，2019结转收入26833万元，全县社会保险基金收入总计64982万元；2020年社会保险基金支出31866万元，收支相抵，年末滚存结余33116万元。
（六）政府债务情况。2020年，我县申请政府债券资金31000万元，主要用于：夏都体育中心、夏县生活垃圾填埋厂、夏县人民医院迁建、禹王城遗址保护等县委、县政府确定的重点民生项目。2020年，省财政厅核定我县政府债务限额为108900万元，年末全县政府债务余额103953万元，全县政府债务余额低于债务限额，债务风险总体可控。
三、2020年主要工作
2020年，我们主要抓了以下几方面的工作：
（一）担当作为，争取支持取得新成效。我们始终把招商引资作为推动高质量转型发展的头号工程，作为落实省委“四为四高两同步”总体思路和要求的重要途径，一是全年共多争取转移支付等各类资金30815万元，其中：均衡性转移支付8529万元、县级财力保障机制奖补资金22286万元。二是争取地方政府债券资金31000万元。其中：一般债券9500万元、专项债券15000万元、抗疫特别国债6500万元。三是与山西海玉食品有限公司签约优质黑小麦现代化产业园项目，在胡张乡已投入实施，已种植黑小麦1000亩、富硒小麦4800亩。
（二）统筹安排，“四大攻坚战”得到有力保障。为确保县委、县政府决策部署落实到位，财政部门打头阵，争先锋。
在疫情防控方面，牢记习近平总书记“始终把人民生命安全和身体健康放在第一位”的嘱托，优先保障全县疫情防控支出需求，2020年全县疫情防控财政资金支出1953.44万元，其中：上级专款884.56万元，县级投入1068.88万元。并建立政府采购绿色通道，疫情防控采购项目可不执行政府采购法规定的方式和程序，采购进口货物无需审批，一律实行备案制。
在脱贫攻坚方面，2020年全县共投入扶贫项目资金15813.37万元。其中：县本级投入扶贫资金4840万元，同比增支440万元，增长10%，实现了财政扶贫资金投入总量和增幅保持“双增长”；易地搬迁后续产业投入1992.37万元，纳入统筹整合使用资金8981万元。
在防范化解重大风险方面，2020年地方政府债务余额103953万元，低于债务限额108900万元。我县政府债务率为36.4%，远低于100%的警戒线。政府隐性债务余额28661万元，债务率为46.4%，远低于120%的绿色等级线，我县政府债务风险总体可控。2020年政府隐性债务化解任务为1222.04万元，实际化解1967.89万元，圆满完成化解任务。
在污染防治方面，以蓝天、碧水、净土保卫战为支持重点，全力推动生态文明建设，全县污染防治经费投入5768万元，同比上年2378万元增支3390万元，增长142.5%。
（三）坚持以人民为中心，民生保障交出了一份有温度的答卷。2020年，在财政收支平衡压力较大的情况下，确保基本民生投入只增不减。一是县政府向全县人民承诺的十大民生实事全部完成，共投入12817.62万元。二是针对28项惠民惠农补贴零碎交叉、“卡出多行”、“一人多卡”、“人卡分离”等问题，实现“一张清单管制度、一个平台管发放”，全部实行“一卡通”，全年共发放2824.84万元，37936人次。三是为退役士兵排忧解难，解决了以前年度养老保险接续问题，共安排674.24万元；在全省率先推行优抚对象抚恤补助资金按月发放机制，全年共发放1978万元，补助3023人。2020年11月19日省财政厅领导来我县进行了专题调研，并给予充分肯定。四是城乡低保再次提标50元。城市低保由每人每月585元，提高到635元；乡村低保由每人每月387元，提高到437元。五是全县冬季清洁取暖改造完成13500户，9241.91万元，完成率达110.75%。六是落实棚户区改造295户，996.6万元；廉租房补贴共发放264户，535人，41.73万元。
（四）围绕中心工作，财政服务效能进一步提升。一是狠抓优化营商环境整治。4月份陆续复工复产以来，将财政评审项目标准由20万元提高到60万元，原来7到10个工作日需要完成的评审项目，全部压缩到3到5个工作日完成。助力企业复工复产，帮助山西晋星牧业有限公司、陈朝阳玻璃器皿有限公司融资担保600万元，减免担保费1.6万元，以实际行动为企业纾困解难。二是服务重点项目促发展。全面落实“项目为王”的总要求，全年安排重点项目支出33794万元。这些资金在支持保障县委、县政府确定的夏都体育中心、夏县人民医院迁建、庙前电子科技双创基地建设、禹王城遗址保护、夏都宇达雕塑园等68个重点项目上提供了坚强的财力支撑。
（五）依法理财，财政管理迈上新台阶。一是建立健全财政国库库款预测预警监控管理长效机制，实现了财政资金支付动态监控常态化，全年共监测3154例支付预警。二是夯实基础，圆满完成了财政预算管理一体化前期筹备工作。三是加大财政存量资金盘活力度，全年累计收回财政存量资金10971万元，保障了重点领域支出。四是清理存量暂付款38.28万元，超额完成年度消化任务。五是按照“需清必清、能合则合、需要保留从严审核”的原则，共核查银行账户495个，清理5个，保留490个。六是加强预算绩效管理，出台实施《夏县县级预算绩效运行监控管理暂行办法》，进一步完善了管理机制。七是实施“互联网+政府采购”的模式，建立夏县政府采购网上商城， 112 家供应商入驻政府采购网上商城，实现平稳运行。同时，充分发挥财政监管职能，依法对山西鑫信盛有限公司政府采购违纪违规问题进行了处罚。八是进一步规范行政事业单位国有资产审批机制，严把超标准配置关口，2020年共审批资产配置15286.76万元，对瑶峰镇易地搬迁剩余房屋和12辆公务用车进行公开处置，资产收益156.54万元。九是印发实施《夏县乡镇政府购买服务指导性目录》，共梳理指导性目录92项，规范购买方式，进一步提升了基层治理能力和公共服务水平。十是树立“用钱必问效”的工作理念，围绕疫情防控、脱贫攻坚、教育、文化等专项资金，全年共开展4次财政监督检查。
各位代表，这些成绩的取得，是县委、县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协加强监督、有力指导的结果，是各级各部门和全县人民奋力拼搏、敬业奉献的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到，财政收入体量依然不大，培育壮大财源任重道远；财政收支矛盾突出；一些部门过“紧日子”的意识不强，“花钱必问效”的绩效管理理念需要深化落实。我们要坚持问题导向，采取有力措施认真加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
四、2021年财政预算草案
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年，做好财政预算工作，实现全县经济高质量发展具有重要意义。
（一）2021年预算编制原则：一是收入预算要坚持积极稳妥、实事求是，与经济社会发展新情况相适应，与积极财政政策相衔接，与宏观经济预期指标相协调。二是支出预算要优化结构，突出重点，继续坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”，量入为出、有保有压。坚决落实政府真正过“紧日子”要求，压减非急需、非刚性支出和“三公”经费等一般性支出，把有限的财政资金用在刀刃上，加大重点领域和刚性支出保障力度。三是加强财政资源统筹，按照零基预算原则，打破基数概念和支出固化格局，盘活各类财政资金、国有资源和资产；统筹公共预算、基金、政府举债等各类资金，盘活存量，用好增量。四是突出绩效导向，加强绩效评价结果应用，提高财政资源配置效率和使用效益。五是增强财政可持续性，坚持尽力而为、量力而行，依法依规使用地方政府债券资金，积极稳妥化解地方政府隐性债务存量。
（二）2021年财政预算草案安排
一般公共预算安排。2021年全县一般公共财政预算收入计划安排20529万元，同比上年完成19186万元增长7%，增加1343万元。
依据县级公共财政预算收入和上级补助财力，全县一般公共预算收入20529万元，上级补助收入149604万元，上年结余收入10763万元，动用预算稳定调节基金6764万元，收入总计为187660万元；根据《预算法》不编赤字预算的规定，今年财政支出安排187660万元。
按经济分类，具体安排情况是：
1.安排个人部分支出80410万元，其中：
——人员工资支出48111万元；
——取暖费补贴4030万元；
——预留普调增资、新招录人员、丧葬费、遗属补助等 1500万元；
——民政优抚款351万元；
——离休干部和军队复退伤残人员医疗费安排160万元；
——退休人员工资兜底11986万元；
——干部职工养老保险6690万元；
——干部职工医疗保险2850万元；
——干部职工工伤保险110万元；
——干部职工失业保险222万元；
——干部职工住房公积金4400万元（执行比例由8%提高到9%）。
2.安排公用经费支出9688万元，主要是：
——全县行政事业单位正常运转经费6159万元（包含工会经费每人每年500元）；
——公务会议费178万元；
——乡镇政府经费 1157万元；
——政法系统业务经费1954万元；
——污水处理中心运营费240万元（每月20万元）。
3.安排民生配套支出11295万元，主要是：
——扶贫资金项目配套4880万元；
——城乡居民医保配套1436万元；
——城乡居民养老保险配套1067万元；
——自主就业退役士兵一次性经济补助130万元；
——义务兵家庭优待金72万元；
——教育各项配套款1034万元；
——农业保险配套176万元；
——老年日间照料中心280万元；
——计生方面配套203万元；
——公立医院药物补助360万元；
——城乡居民补充养老保险县级配套500万元。
4.安排其他专项支出13032万元，主要是：
——各乡镇转移支付3920万元；
——预备费1333万元（用于自然灾害、疫情防控等突发事件支出）；
——工会经费300万元；
——科技三项费用200万元；
——城市维护费810万元；
——城乡垃圾一体化2629万元；
——机场扶持资金700万元；
——旅游发展基金300万元；
——税收征收部门地方财政保障资金760万元；
——成品油改革税费专项323万元；
——工业经济发展基金300万元；
——各项占地租地费用571万元；
——专项支出660万元（用于安排教育费附加、地方教育费附加支出）。
5.安排偿还政府性融资债务3765万元
——夏县实验中学迁建工程根据政府购买服务协议今年需付1098万元；
——日元贷款本息38万元；
——西关村城中村改造项目根据贷款协议今年需付1082万元；
——地方政府债券当年应偿还利息1547万元。
6.安排年初预留资金9266万元，用于县委县政府确定的各项重点项目支出、各单位年初未能预计到的必要项目支出、发改立项项目资金配套、偿还民营企业欠款、偿还隐性债务、暂付款消化、以前年度农业保险配套、冬季清洁取暖工程、村镇银行定向费用补贴、招商引资“一企一策、一事一议”政策补贴等,包括文物保护500万元。
需要说明的是今年的重点项目资金缺口仍然很大，所安排的预留资金还远远不能满足实际需求，为此，本年新增财力将优先保障重点项目资金需求。
7.专项用途的转移支付49441万元，主要是：
——公共安全转移支付支出712万元；
——教育转移支付支出6023万元；
——文化旅游体育与传媒转移支付支出134万元；
——社会保障和就业转移支付支出18741万元；
——医疗卫生转移支付支出3525万元；
——节能环保转移支付支出697万元；
——农林水转移支付支出13367万元；
——交通运输移支付支出2918万元。
8.上年结转结余10763万元，按照结转科目原用途使用。
按科目划分，具体安排情况是：
——一般公共服务支出安排16484万元；
——公共安全支出安排8194万元；
——教育支出安排36726万元；
——科学技术支出安排410万元；
——文化旅游体育与传媒支出安排2378万元；
——社会保障和就业支出安排40646万元；
——卫生健康支出安排14822万元；
——节能环保支出安排2558万元；
——城乡社区支出安排 2392万元；
——农林水支出安排42055万元；
——交通运输支出安排1754万元；
——资源勘探电力信息等支出安排88万元；
——商业服务业等支出安排185万元；
——自然资源海洋气象等支出安排698万元；
——住房保障支出安排5387万元；
——粮油物资储备支出182万元；
——灾害防治及应急管理支出安排612万元；
——预备费安排1333万元；
——地方政府一般债务付息支出1546万元；
——其他支出安排9210万元（主要是：年初预留等年初安排不到具体项目，先行安排在本科目，在实际执行过程中根据具体项目支出要求，再适时调整科目予以执行）。
政府性基金预算安排。2021年政府性基金收入预算安排50660万元，支出相应安排50660万元。具体收支项目是：
1.土地出让金收入安排50000万元，用于支出征地拆迁补偿、土地征收手续办理、土地保护等方面；
2.城市基础设施配套安排610万元，用于城市维护支出；
3.污水处理费收入安排50万元，用于污水处理设施建设和运营方面支出。
年初上级财政部门下达我县的政府性基金专项转移支付收入1414万元。
按科目划分具体情况是：
——社会保障和就业支出1074万元；
——农林水支出66万元；
——其他支出274万元。
上述专项转移支付资金均按专项资金相关规定拨付使用。
社会保险基金预算安排。2021年全县社会保险基金保险费收入预算13210万元，财政补贴收入23507万元，利息收入604万元，转移收入136万元，委托投资收益72万元，其他收入27万元，2020年结转33116万元，全县社会保险基金收入总计70672万元；2021年全县社会保险基金支出安排33773万元，收支相抵，预计年末滚存结余36899万元。
五、完成2021年预算任务的主要措施
（一）坚持提质增量，牢牢抓住收入中心，在增加可用财力上实现新进展。2021年财政总收入安排35844万元，增长11.3%；一般公共预算收入安排20529万元，增长7%。为了完成这一目标，要强化收入监管，做好财税部门的征收协调工作。一方面把收入任务迅速分解落实到部门，做到早安排、早部署。另一方面不定期的召开收入碰头会，及时分析各种增、减收因素，向县委、县政府提出增收节支的合理化建议。做好行政性收费、土地出让金、国有资产有偿使用收入的征收，确保各项非税收入应收尽收。优化收入结构。注重财政收入质量提高，提高税收收入占财政收入的比重，增加地方可用财力。
（二）坚持突出重点，围绕项目建设，在支持经济发展上实现新进展。大力支持企业发展。县级技改专项资金由上年的100万元增加到200万元，鼓励引导运力化工、安瑞风机、天立电缆、翔天钢铁、成元塑业、博润机械等企业实施技改项目。统筹财力，支持“个转企、小升规、规改股、股上市”；支持打造“果品、饮品酿品、面食加工、药材药品、畜牧五大特色农副产品加工产业集群。认真落实财税优惠政策，重点支持实体经济发展，提高企业的税收贡献率。完善地方融资平台。采取注入资本金、提高资本运营水平等方式，增强融资担保能力，助力服务全县中小企业发展。与此同时，要积极争取财政转移支付和各类项目资金。把政策分析、数据测算与对上汇报、沟通结合起来，争取更多项目发展资金，服务县域经济发展。
（三）坚持民生优先，着力提高保障能力，在促进社会和谐上实现新进展。坚决压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，集中财力办大事。进一步优化财政支出结构，安排好教育、科技、“三农”、医疗卫生、社会保障、保障性住房建设等财政性支出需要。优先支持第三示范小学、夏县中学宿舍楼、水头小学宿舍楼、扩建胡张乡王村和埝掌村2所幼儿园、智慧教育二期项目建设；优先支持县人民医院迁建、中医院急诊大楼、疾病预防控制中心检验大楼建设；优先支持夏都体育中心建设；接续推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，进一步提升脱贫攻坚的成色和质量。
（四）坚持改革创新，建立健全制度机制，在提高管理水平上实现新进展。 加强财政法制建设。扎实开展“八五”财政法制宣传教育活动，着力提高财政干部依法行政、依法理财的能力。扎实推进财政支付一体化改革，实现基层财政管理工作科学化、规范化、精细化。继续深化国有资产管理制度改革。进一步强化对各单位、各部门国有资产的监管，确保国有资产保值增值。
（五）坚持常抓不懈，持续提升监督水平，在增强监督效能上实现新进展。加强财政资金监管。围绕县委、县政府重大决策部署，重点对落实重点项目资金开展监督检查，进一步提高财政资金的使用效率。加强对政府投资项目的管理。重点做好项目预算、投资评审、政府采购环节的监督管理。
（六）坚持转变作风，不断提高行政效能，在树立财政形象上实现新进展。持续推进优化营商环境和“三零单位创建”、“爱国卫生季”，坚持用制度管人、管事，促进机关运转更加规范。自觉接受人大、政协和社会各界的监督，认真落实各项决议、决定。认真办理人大代表建议和政协委员提案，倾听人民的呼声，努力为人民群众办好事、办实事。
各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们要在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，牢固树立过“紧日子”思想，扎实做好财政各项工作，奋力夺取“十四五”转型出雏形开局新胜利，为夏县高质量转型发展做出财政新贡献，以优异成绩庆祝建党100周年！
