（山西省）关于运城市平陆县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于平陆县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年4月13日在平陆县第十七届人民代表大会第一次会议上
财政局负责人 马宏武
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会提出2020年全县财政预算执行情况和2021年全县财政预算（草案）的报告，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）财政收支完成情况
财政收入完成情况：2020年全年财政总收入完成56569万元，占年初预算61875万元的91.4%，与上年同比减收3839万元，降低6.4%。一般公共预算收入完成33941万元，占年初预算29394万元的115.5%，与上年同比增收5404万元，增长18.9%。
财政支出执行情况：2020年，全县一般公共预算支出执行218433万元，比上年205611万元增支12822万元，增长6.2%。其中用于民生方面的支出占到总支出的80%以上。主要项目的执行情况是：一般公共服务支出18594万元，国防支出5万元，公共安全支出6354万元，教育支出34321万元，科学技术支出68万元，文化旅游体育与传媒支出4492万元，社会保障和就业支出39239万元，卫生健康支出19880万元，节能环保支出6465万元，城乡社区支出10415万元，农林水支出50874万元，交通运输支出16029万元，资源勘探信息等支出338万元，商业服务业等支出662万元，金融支出25万元，自然资源海洋气象等支出3734万元，住房保障支出3255万元，粮油物资储备支出748万元，灾害防治及应急管理支出2017万元，债务付息支出690万元，债务发行费用支出8万元，其他支出220万元。
财政收支平衡情况：2020年，我县一般公共预算收入完成33941万元，加上上级补助收入185678万元，上年结余收入2158万元，调入资金4295万元，债务转贷收入7000万元，动用预算稳定调节基金12658万元，收入总计为245730万元。本年一般公共预算支出218433万元，安排预算稳定调节基金24055万元，上解上级支出513万元，债务还本支出2360万元，支出总计为245361万元。收支相抵后年终滚存结余369万元，结转下年支出369万元，年终累计净结余为零。
（二）政府性基金收支完成情况
政府性基金收入情况：2020年，政府性基金收入完成19615万元，比上年13836万元增收5779万元，增长41.8%，其中，国有土地收益基金收入完成1705万元，比上年1334万元增收371万元，增长27.8%；国有土地使用权出让金收入完成15640万元，比上年11425万元增收4215万元，增长36.9%；农业土地开发资金收入完成144万元，比上年86万元增收58万元，增长67.4%；城市基础设施配套费收入完成1999万元，比上年882万元增收1117万元，增长126.6%；污水处理费收入完成127万元，比上年108万元增收19万元，增长17.6%。
政府性基金支出执行情况：2020年，政府性基金支出39222万元，比上年16082万元增支23140万元，增长143.9%。其中：大中型水库移民后期扶持基金支出3901万元，国有土地使用权出让收入安排的支出13649万元，城市基础设施配套费安排的支出954万元，污水处理费安排的支出100万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出12300万元，彩票公益金安排的支出478万元，地方政府专项债务付息支出327万元，地方政府专项债务发行费用支出13万元，基础设施建设支出7500万元。
政府性基金收支平衡情况：2020年，我县政府性基金收入19615万元，上级补助收入12196万元，上年结余收入3660万元，债务转贷收入12300万元，收入总计为47771万元。政府性基金支出39222万元，调出资金3359万元，支出总计为42581万元，政府性基金预算年终结余5190万元。
（三）地方政府债务余额情况
上年末地方政府债务余额21711万元，其中：一般债券16449万元，向国际组织借款262万元，专项债券5000万元。本年地方政府债务（转贷）收入19300万元，其中：一般债券7000万元，专项债券12300万元。2020年地方政府债务还本2360万元，年末地方政府债务余额38651万元。
（四）社会保险基金收支执行情况
根据山西省人民政府《关于完善企业职工基本养老保险省级统筹制度的通知》工作安排，2019年底企业职工基本养老保险基金已实现省级统筹，县级专户不再核算收支。2020年，城乡居民基本养老保险基金收入8128.31万元，占年初预算任务8433.98万元的 96.4%，支出5743.51万元，占年初预算5967.92万元的 96.2%；机关事业单位基本养老保险基金收入22814.68万元，占年初预算任务23387.16万元的97.6%，支出22729.77万元，占年初预算任务22159.78万元的102.6%。
二、2020年开展的主要工作
2020年，财政部门贯彻落实县委、县政府决策部署，统筹疫情防控和经济社会发展，迎难而上、担当作为，各项工作任务圆满完成，有力推动经济恢复和社会大局稳定。
（一）坚持人民至上、生命至上，把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓。一是优先保障疫情防控经费，全年共投入1389.95万元用于疫情防控的设备购置、防控物资储备、重症病区及发热门诊改造、方舱实验室建设等相关工作。二是投资抗疫特别国债7500万元，用于平陆县疾控中心业务大楼以及医疗集团负压病房、住院楼二部和乡镇卫生院公共卫生设施提标改造等项目建设。三是落实一系列财税支持政策，保障疫情防控工作有序开展。对全县行政事业单位固定资产按照上级要求减免租金，支持中小微企业保经营渡难关。
（二）综合施策、保压结合，实现财政收支平稳运行。一是大力压减一次性、不必要支出，严控“三公”经费，优先保证“三保”支出。二是不断优化营商环境、落实减税降费政策，涵养财源，挖潜增收。三是争取上级支持。2020年，全年共争取新增债券资金17300万元，其中一般债券5000万元，专项债券12300万元，特殊转移支付20887万元，使县委、县政府安排的重点项目得到顺利推进。
（三）提高站位、多措并举，助力三大攻坚战和民生改善。一是推进脱贫攻坚决战决胜。全年整合财政涉农资金22271.60万元，重点安排了139个项目，主要用于特色产业扶贫、生态补偿、基础设施改善、公共服务提升和教育培训就业等工程。二是支持打赢蓝天保卫战。全年拨付环保专项工作经费和项目资金7411万元。三是防范化解债务风险。加强政府性债务管理工作,规范政府举债融资机制, 我县一般债务率、专项债务率均低于警戒线。四是支持“扫黑除恶”专项斗争。拨付“扫黑除恶”经费639.6万元，禁毒经费198.19万元。五是支持基础设施建设。拨付沿黄旅游公路建设资金12506.44万元，条山大街改造和向阳街道路西扩工程资金6937.83万元,黄河湿地公园项目建设资金3178万元，国道522线三湾至常乐改造工程4000万元等。六是致力民生改善。拨付教育资金6272.75万元，拨付卫生医疗资金8552.87万元，拨付社会救助及民政各项事业费13322万元，拨付城乡居民医疗保险3883.34万元，拨付各项就业资金2992.85万元。
（四）对标一流、争先进位，不断提升财政管理水平。我们克服财力不足的困难，细化部门预算编制，硬化预算约束，严格预算执行，努力提高财政管理水平。一是实行全口径预算编制，细化预算编制内容，推进预决算公开。二是强化资金绩效管理，完善县级项目支出绩效目标申报流程，对上年度扶贫项目和其他重点项目支出开展绩效评价。三是规范财政投资评审和政府采购工作。共评审投资项目445个，送审金额123400万元，审减金额10504万元，审减率8.5%；认真执行政府采购法规政策，共审批全县行政事业单位上报的政府采购预算价为57560.7万元，实际支出政府采购资金55089.3万元，节约资金2471.4万元，节约率为4.3%；运用政府采购政策支持脱贫攻坚，在“扶贫832”平台销售农副产品2039.87万元，在全省国定贫困县中排名第一。四是强化财政资金监督检查，对直达资金和全县新冠肺炎疫情防控资金使用情况开展了专项检查。
（五）加强政治建设，提高政治能力，推进全面从严治党向纵深发展。巩固深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，推动学用习近平新时代中国特色社会主义思想往深里走、往实里走、往心里走。持续推进党建工作标准化规范化建设。一体推进财政不敢腐、不能腐、不想腐制度建设。压紧压实党风廉政建设主体责任，财政部门风清气正、干事创业氛围愈发浓厚。
三、2021年财政预算草案
2021年是“十四五”开局之年。全县财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神，紧紧围绕县委“一三三五”总体发展思路，贯彻新发展理念，实施积极的财政政策，坚持稳中求进工作总基调，坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”方针，强化预算约束和绩效管理，加强政府债务风险管控，加快打造富裕平陆、文旅平陆、实力平陆、开放平陆、宜居平陆，为“十四五”转型出雏形开好局、起好步提供财力保障，以优异成绩庆祝建党100周年。
根据上述指导思想，提出2021年我县财政预算草案如下：
（一）2021年一般公共预算
2021年全县财政总收入预算59731万元，比上年56569万元增长5.6%。其中：一般公共财政收入预算为35978万元，比上年33941万元增长6%。
2021年全县一般公共支出预算177082万元。主要项目的安排情况是：一般公共服务支出19145万元，国防支出20万元，公共安全支出5133万元，教育支出34143万元，文化旅游体育与传媒支出2581万元，社会保障和就业支出36800万元，卫生健康支出19266万元，节能环保支出5586万元，城乡社区支出4575万元，农林水支出26929万元，交通运输支出2392万元，资源勘探工业信息等支出686万元，商业服务业等支出215万元，自然资源海洋气象等支出1530万元，住房保障支出3938万元，粮油物资储备支出563万元，灾害防治及应急管理支出1301万元，其他支出6133万元，债务付息支出747万元，预备费2656万元，上解支出463万元，衔接推进乡村振兴县级配套2280万元。
2021年预算安排的重点：
一是围绕“果盘子”，支持富裕平陆建设。安排发展特色农业方面支出17458万元，主要是：农业和水利发展资金3912万元，衔接推进乡村振兴资金7657万元，农田建设补助资金1788万元，涉农保险保费补贴903万元，灌区维修养护费及项目前期费用296万元，壮大村集体经济发展和农村土地承包经营权确权登记资金385万元，大中型水库移民后期扶持资金2133万元，农机购置补贴384万元。
二是围绕“后花园”，支持文旅平陆建设。安排实施全域旅游方面支出3376万元，主要是：旅游发展基金300万元，文物保护经费500万元，融媒体中心宣传推介经费166万元，周仓文化园和六十一名阶级兄弟纪念馆经费22万元，支持蒲剧发展资金115万元，“四馆”运行经费133万元，创建文明县城和公共文化体育资金255万元，党报党刊征订经费400万元，大天鹅景区补助资金81万元，黄河流域高质量发展生态保护资金1404万元。
三是围绕“发动机”，支持实力平陆建设。安排培育壮大工业集群方面支出3433万元，主要是：招商引资专项经费300万元，新入库商贸流通单位奖励资金90万元，土地收储和出让经费556万元，电商项目配套资金53万元，信息化建设投入2434万元。对固定资产投资强度较大的工业项目，依据其纳税情况予以分档补助，对高新技术企业、企业研发中心、企业创新升级和地区总部项目给予奖补，对招商引资项目社会引资人按规定给予以奖励，把我县招商引资优惠政策和奖励办法落实到位。
四是围绕“桥头堡”，支持开放平陆建设。安排全面加快改革步伐方面支出8197万元，主要是：政务大厅业务经费60万元，“煤改电”“煤改气”县级配套资金2260万元，互联网+及网络安全费207万元，财政预算一体化改革系统安装运行费143万元，天眼工程维护费290万元，林业、畜牧业改革发展资金1351万元，公立医院改革补助资金2266万元，支援运城机场运行资金1620万元。
五是围绕“幸福城”，支持宜居平陆建设。安排统筹推进城乡发展方面支出13613万元，主要是：乡村环境治理和户厕改造资金989万元，污水处理、垃圾填埋等环保事业费1989万元，节能减排补助资金242万元，疫情防控资金1940万元，党政办公楼及干部周转房维修改造资金3000万元，太阳路中段改造和城市基础设施维护资金2640万元，老年人乘车补贴和日间照料中心运行经费460万元，四好农村路建设、养护经费1155万元，森林管护和生态保护资金1198万元。
六是落实“六稳六保”，切实增进民生福祉。安排支出113671万元，主要是：干部职工工资、离休费、津补贴等63175万元，机关事业、企业、城乡居民养老保险21824万元，低保资金932万元，建档立卡贫困人口医疗保险资助867万元，困难群众和残疾人救助补助资金3183万元，优抚对象优待经费2221万元，医疗服务与保障能力提升资金3299万元，计生事业经费540万元，城乡居民医疗保险支出4945万元，就业补助资金820万元，学前教育经费1093万元，义务教育经费4143万元，高（职）中教育经费1296万元，教师奖励、培训和补贴资金477万元，村级管理费2964万元，社区禁毒经费167万元，自然灾害风险普查133万元，财政事权和支出责任划分上解463万元，政策性粮食挂账利息和一般债券还本付息资金1129万元。
2021年上级提前下达专项转移支付2399万元，其中：一般公共服务支出33万元，公共安全支出62万元，文化旅游体育与传媒支出210万元，社会保障和就业支出118万元，卫生健康支出25万元，农林水支出1835万元，商业服务业等支出62万元，自然资源海洋气象等支出54万元。
（二）2021年政府性基金预算
2021年政府性基金预算收入14150万元，其中：国有土地使用权出让收入13000万元，城市基础设施配套费收入1000万元，污水处理费收入150万元，加上上年结转5190万元，可安排的政府性基金预算19340万元。
2021年我县安排政府性基金支出预算19340万元，主要用于：土地出让业务费、征地和拆迁补偿、土地开发、被征地农民社保等支出11990万元，污水处理支出150万元，城市基础设施和城乡道路建设资金6590万元，地方政府专项债券付息支出610万元。
2021年上级提前下达政府性基金转移支付6832万元，其中：社会保障和就业支出5032万元，农林水支出1770万元，其他支出30万元。
（三）2021年国有资本经营预算
2021年上级提前下达国有资本经营预算资金2万元，全部用于解决历史遗留问题及改革成本支出。
（四）2021年社会保险基金预算
2021年社会保险基金预算收入36275万元，支出33602万元，本年收支结余2673万元，年末滚存结余24759万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入27010万元，支出26997万元，本年收支结余13万元,年末滚存结余743万元；城乡居民基本养老保险基金收入9265万元，支出6605万元，本年收支结余2660万元,年末滚存结余24016万元。
（五）2021年存量资金预算
2021年，我们继续加大存量资金盘活力度，用于民生保障等急需支出重点领域，存量资金预算支出5033万元，主要支出项目如下：一般公共服务支出104万元，教育支出34万元，文化旅游体育与传媒支出25万元，社会保障和就业支出34万元，卫生健康支出17万元，农林水支出40万元，交通运输支出4772万元，商业服务业等支出3万元，灾害防治及应急管理支出4万元。
四、2021年工作重点
2021年，我们将聚焦各项工作目标，落实更加积极的财政政策，充分发挥财政资金杠杆作用，统筹疫情防控和经济社会发展，确保“十四五”开好局、起好步。
（一）贯彻过“紧日子”要求，压减一般性支出。坚持“无预算不支出、先预算后支出”，采取积极的财政政策，优化财政支出结构，压减一般性支出，特别是压减低效无效、标准过高的支出和非必须的项目支出，扎实做好“六稳六保”工作，将节省的资金优先用于保障民生、支持乡村振兴等重点领域，提高资金使用效益。
（二）完善民生保障机制，精心实施民生工程。坚持把保障全县五项重点作为出发点和落脚点，支持教育优先发展，持续深入实施民生工程，按照兜底线、织密网、建机制的要求，健全完善全覆盖、多层次的社会保障体系，切实发挥民生工程的社会效益。
（三）实施乡村振兴战略，巩固脱贫攻坚成果。推进涉农资金整合，增加财政衔接推进乡村振兴资金投入，加快资金支出进度，提高资金使用效益。健全防止返贫致贫监测和帮扶机制，推进易地扶贫搬迁后续扶持，支持外出务工劳动力稳定就业，培育特色优势产业，壮大脱贫村集体经济，改善非贫困村基础设施建设和基本公共服务，补齐必要的农村人居环境整治和小型公益性基础设施短板。
（四）推进预算绩效管理，强化资金聚力增效。强化绩效理念，完善单位自评、部门评价和财政评价的绩效评价体系建设，提高绩效评价质量，强化绩效评价结果应用。加快实现预算和绩效管理一体化，建立健全评价结果与预算调整、改进管理、完善政策挂钩机制，提高财政资源配置和使用效益，做到花钱必问效、无效必问责、低效多压减、有效多安排，使财政资金发挥更大效益。
（五）加强财政资金监管，严格执行财经纪律。深入开展财政资金绩效和财经纪律专项检查，加强财政资金尤其是重大民生工程和乡村振兴资金的监管，维护财经纪律的严肃性。积极推进内控制度建设，完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督。
各位代表：
2021年，财政工作任务更加艰巨。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，在县人大的依法监督下，大力实施县委“一三三五”总体发展思路，认真落实县人民代表大会及县人大常委会的决议，虚心听取政协委员意见建议，迎难而上、开拓进取，扎实做好财政各项工作，不断提升财政服务和保障水平，为加快建设富裕平陆、文旅平陆、实力平陆、开放平陆、宜居平陆做出新的贡献！
