（山西省）关于运城市河津市2021年财政预算执行情况与2022年财政预算草案的报告
关于河津市2021年财政预算执行情况与2022年财政预算草案的报告
──2022年1月25日在河津市第七届人民代表大会第二次会议上
市财政局局长 阮国珍
各位代表：
受市人民政府委托，我向本次会议做关于我市2021年财政预算执行情况与2022年财政预算草案的报告，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年意义非凡。面对错综复杂的经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻省委省政府重大决策部署，持续用好“五抓一优一促”经济工作主抓手，深入落实“五先协同、三动融合”的高质量发展思路，坚持稳中求进工作总基调，落实提质增效、更可持续的积极财政政策，主动求变、科学应变，迎难而上、奋发作为，组织收入有方，保障支出有力，改善民生有为，推进改革有序，防范风险有效，预算运行平稳，为全市经济社会高质量发展提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
1、预算调整情况
2021年财政收支预算经市七届人大一次会议审议通过后，在执行过程中，一般转移支付收入增加36709万元，专项转移支付收入增加49170万元，上年结转11325万元，调入存量资金32939万元，债务转贷收入12266万元，上解支出增加7127万元，债务还本支出增加3470万元，安排预算稳定调节基金增加61584万元，财政支出预算由年初的240813万元调整为311041万元。
2、预算收入完成情况
2021年我市一般公共预算收入共计完成184206万元，为预算152022万元的121.17%，同比增加28.44%。其中税务部门完成160328万元，为预算123854万元的129.45％；财政部门完成23878万元，为预算28168万元的84.77％。
3、预算支出执行情况
2021年我市财政支出共计执行305605万元，为调整后预算311041万元的98.25％，主要支出项目的执行情况是：
（1）一般公共服务支出41116万元，为预算41145万元的99.93%；
（2）公共安全支出14595万元，为预算14815万元的98.52%；
（3）教育支出71809万元，为预算71810万元的99.99%；
（4）科学技术支出1646万元，为预算1646万元的100%；
（5）文化旅游体育与传媒支出6491万元，为预算6500万元的99.86%；
（6）社会保障和就业支出37908万元，为预算37908万元的100%；
（7）卫生健康支出24553万元，为预算24553万元的100%；
（8）节能环保支出24550万元，为预算24686万元的99.45%；
（9）城乡社区支出34461万元，为预算39066万元的88.21%；
（10）农林水支出22334万元，为预算22343万元的99.96%；
（11）交通运输支出12688万元，为预算12688万元的100%；
（12）资源勘探信息等支出1587万元，为预算1587万元的100%；
（13）商业服务业等支出519万元，为预算519万元的100%；
（14）自然资源海洋气象等支出1854万元，为预算2281万元的81.28%；
(15)住房保障支出3545万元，为预算3545万元的100%；
（16）粮油物资储备支出214万元，为预算214万元的100%；
（17）灾害防治及应急管理支出3116万元，为预算3116万元的100%；
（18）债务付息支出1139万元，为预算1139万元的100%；
（19）债务发行费用支出8万元，为预算8万元的100%；
（20）其他支出1472万元，为预算1472万元的100%。
2021年我市一般公共预算收入完成184206万元，加上上级补助收入157770万元、上年结转11325万元、调入资金55197万元、债务转贷收入12266万元，减去上解上级支出10985万元、本年支出305605万元、地方政府一般债务还本支出4970万元、安排预算稳定调节基金93768万元、年终结余5436万元，结转下年5436万元，当年实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1、预算调整情况
2021年财政收支预算经市七届人大一次会议审议通过后，在执行过程中，政府性基金收入短收12735万元，上级下达专项转移支付收入增加1983万元，债务转贷收入23500万元，政府性基金支出预算由年初的85454万元调整为98202万元。
2、预算收入完成情况
2021年我市政府性基金收入共计完成70265万元，为计划83000万元的84.66%，同比增长67.60%。
3、预算支出执行情况
2021年我市政府性基金支出共计执行78498万元，为调整后预算98202万元的79.94%，主要支出项目的执行情况是:
（1）社会保障和就业支出1万元，为预算1万元的100%；
（2）国有土地使用权出让收入安排支出61693万元，为预算63826万元的96.63%；
（3）国有土地收益基金安排支出5121万元，为预算5121万元的100%；
（4）农业土地开发资金安排支出723万元，为预算753万元的96.02%；
（5）城市基础设施配套费安排支出2241万元，为预算2246万元的99.78%；
（6）污水处理费安排支出34万元，为预算34万元的100%；
（7）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排支出6282万元，为预算23500万元的26.73%；
（8）国家重大水利工程建设基金安排的支出68万元，为预算68万元的100%；
（9）港口建设费安排的支出0万元，预算9万元，结转下年使用；
（10）其他政府性基金安排的支出0万元，预算17万元，结转下年使用；
（11）彩票公益金安排支出186万元，为预算478万元的38.91%；
（12）债务付息支出2129万元，为预算2129万元的100%；
（13）债务发行费用支出20万元，为预算20万元的100%；
2021年我市政府性基金收入完成70265万元，加上上级补助收入1983万元、上年结转2454万元、债务转贷收入23500万元，减去本年支出78498万元、年终结余19704万元，结转下年19704万元,当年实现收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
1、机关事业养老保险上年累计结余1661万元，本年收入31400万元，支出31068万元，本年结余332万元，本年累计结余1993万元。
2、城乡居民基本养老保险上年累计结余32907万元，本年收入28285万元，支出7715万元，本年结余20570万元，本年累计结余53477万元。
3、城乡居民补充养老保险本年收入4789万元，支出984万元，本年结余3805万元。
（四）落实市人大决议情况
1、财政收入再创新高
2021年我市财政总收入累计完成530440万元，为年初计划419140万元的126.55%，超正常进度26.55个百分点，绝对额超收111300万元，达到历史峰值，再创历史新高。一般公共预算收入累计完成184206万元，为年初计划152022万元的121.17%，超正常进度21.17个百分点，绝对额超收32184万元，总量排名运城第一，稳居全省第一方阵。一年来，我们与税务部门协调联动，科学研判经济形势，及时掌握税收动态，靠前服务、主动作为，乘势而上、应收尽收。同时，挖掘税收潜力，培育涵养财源，做到“蓄水养鱼”，全力做大做强地方财力。
2、民生保障有力有效
一年来，我们始终坚持以人民为中心的发展思想，坚持“保基本民生、保工资、保运转”的原则，兜实兜牢民生底线，在共建共享中不断提升人民群众的幸福感、获得感、安全感。全年用于“三保”支出达197334万元，占年初预算数197964万元的99.7%，重点用于城乡居民养老支出8714.2万元，机关养老金11088万元，城乡居民基本医疗保险财政补助2680.6万元，基本公共卫生服务3161万元，市中医院建设资金2500万元，困难群众生活补助2507万元，支持教育事业发展15185万元。
3、防范风险积极稳妥
在防范化解政府债务风险方面，我们树牢风险意识、底线思维，坚持依法合规举债，严格执行债务化解方案，稳妥化解存量隐性债务，坚决遏制增量隐性债务。2021年，运城市下达我市政府债务限额123163.95万元，年末我市政府债务余额121160万元，未超过限额，全部为地方政府债券，我市政府债务率为25.66%，在规定的警戒线内，属绿色低风险等级，债务风险总体可控。全年化解隐性债务3250.39万元，占年度化债任务的141%，全年未出现违法违规举债被问责事件。
4、抗洪救灾高效开展
今年我市发生严重洪涝灾害，灾情就是命令！危急关头，我们闻汛而动，第一时间成立灾后重建工作专班，积极履行财政职责，深入落实中央省市关于灾后重建的工作要求，明确责任，细化分工，下设向上争取资金、统筹拨付资金、监督使用资金3个小组，主动与省、市财政部门高效对接，吃透政策，抢抓机遇，积极谋划、高质量申报灾后重建项目，累计向上申报灾后重建项目68个，涉及资金283552万元。截止目前，已争取到上级灾后重建资金9913.82万元，主要用于水利救灾、农业生产、受损农房修缮等方面，同时，我们严格依法依规办事，加强专项资金的监督检查，确保灾后重建资金安全高效使用。
5、国企改革名列前茅
2021年以来，深入实施国企改革三年方案，财政部门牵头抓总，依法有序推进国资国企改革工作，2021年“僵尸企业”出清任务7户，完成7户，完成率100%。共有9户企业申请破产，法院已全部受理，进入破产程序，6户企业已关闭；全市14户企业公司制改革任务已全面完成；财政拨款910万元，解决了企业职工养老保险遗留问题。同时，加强行政事业单位国有资产管理，全力做好年报、月报及日常监管工作，依法依规进行资产处置，2021年共组织5次拍卖活动，变价收入及时足额上交国库，确保了我市国有资产的安全高效使用。
6、财政管理精准有效
全面实施预算绩效管理。对乡村振兴、大气水污染防治、教育科技、成品油价格补贴、民政救助等5个方面18个项目进行了全方面全过程的绩效评价，评价资金共计16685.9万元。全面推进政府采购制度改革。进一步清理和纠正政府采购领域妨碍公平竞争的规定和做法，全年政府采购招标110项，预算金额 39323万元，中标金额31229万元，节约资金8094万元。电子卖场累计备案 3624次，采购金额4343.69万元，全年无一起被投诉事件。严格执行投资项目评审。全年评审资金137300万元，审减资金36700万元，核减率为26.73%。加强财政资金监管力度。制定出台了《关于进一步加强行政事业单位财务管理的意见》，落实部门主体责任，健全内部控制机制，规范财务收支行为，维护财经纪律，推进依法理财，着力构建财务管理责任体制。全面加强会计管理。坚持强管理、重培训、提素质，持续抓好全市会计人员的再教育工作，对全市176名农村财会人员进行业务培训，开展会计基础知识竞赛，定期整理编制《行政事业单位财务》内部学习资料，为高质量转型发展提供了智力支撑和人才支持。深入推进乡镇财政体制改革。制定出台了《河津市乡镇财政体制改革实施方案》，进一步激发乡镇政府内生动力，调动乡镇发展经济的积极性。深化预算一体化改革。推进预算一体化业务全面上线正常运转。
7、党的建设全面加强
坚持党对财政工作的全面领导，加强政治建设，提高政治能力，强化“财”自觉服从和服务于“政”的意识，切实做到财随政走、政令财行。全面从严治党，落实主体责任，制定实施方案，排查廉政风险，列明“三个清单”，履行“一岗双责”，执行“三会一课”，严肃党内生活，提升党建质量。
二、2022年财政预算草案
（一）2022年预算编制和财政工作的总体要求
2022年我市财政工作的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，按照全方位推动高质量发展的目标要求和工作矩阵，持续用好“五抓一优一促”经济工作主抓手，深入落实“五先协同、三动融合”高质量发展思路，深入落实提升效能、更加注重精准、更可持续的积极财政政策，部门预算坚持从严从紧、零基编制、精准编制的原则，量入为出、有保有压，坚持节用裕民、政府带头过紧日子，坚持“小钱小气、大钱大方”的财政工作要求，在“保基本民生、保工资、保运转”的前提下，保障重大政策落实和重点支出需要，全力确保财政持续平稳运行，全力支持全方位高质量发展。
（二）2022年我市财政预算收支安排
1、一般公共预算
——财政收入
2022年我市一般公共预算收入计划为19.53亿元，较上年完成的18.42亿元增长6%，绝对额增加1.11亿元。其中：
税务部门16.71亿元，较上年完成的16.03亿元增长4.24%，绝对额增加0.68亿元；
财政部门2.82亿元，较上年完成的2.39亿元增长17.99%，绝对额增加0.43亿元。
——可用财力测算
2022年一般公共预算收入195258万元，加减以下因素：（1）增值税税收返还-7116万元；（2）所得税基数返还 -33448万元；（3）成品油税费改革税收返还761万元；（4）均衡性转移支付42828万元；（5）县级基本财力保障机制奖补资金18643万元；（6）结算补助21663万元；（7）固定数额补助12932万元；（8）社会保障和就业、医疗卫生及教育等共同财政事权转移支付33102万元；（9）资源枯竭城市转移支付1023万元；（10）专项转移支付收入2354万元；（11）上年结余收入5436万元；（12）动用预算稳定调节基金93768万元；（13）上解上级-4170万元；
以上收入汇总，2022年财力为383034万元，剔除具有专项用途的资金80925万元，剔除上年结转资金5436万元，剔除债券资金2781万元，当年可用财力为293892万元。
——一般公共预算支出情况
2022年，我市一般公共预算支出预计383034万元，其中：
（1）个人部分124472万元，包括：①在职人员工资72460万元； ②离休费374万元；③取暖费5610万元；④机关事业养老保险财政补贴部分11207万元；⑤职工医疗保险财政补贴部分4275万元；⑥工伤保险财政补贴部分257万元；⑦失业保险财政补贴部分380万元；⑧住房公积金财政补贴部分（12%）为7704万元；⑨赡养费等827万元；⑩妇女补贴187万元；⑪机关养老保险缺口补助13300万元；⑫公费医疗200万元；⑬预留调资等 7691万元。
（2）公用部分43654万元，包括：
1）公用经费6140万元：①办公费3494万元； ②机燃费315万元；③公用取暖费546万元；④福利费657万元；⑤物业费24万元；⑥工会经费766万元；⑦社区办公及活动经费188万元；⑧会议接待费150万元；
2）公用业务及民生保障支出38434万元，主要项目为：①城乡居民医疗保险县级配套2752万元；②计生工作经费1188万元；③困难群众补助资金920万元；④城乡居民养老保险财政补助1232万元；⑤义务兵优待金1129万元；⑥辅警、协警人员工资1917万元；⑦公共医院药品零差价销售补助资金625万元；⑧基本公共卫生服务项目财政补助资金696万元；⑨衔接推进乡村振兴补助资金525万元；⑩乡镇专职治安巡逻队伍经费300万元等。
(3）各单位项目支出47665万元，主要项目为：①教育资金5073万元；②科技三项费800万元；③城市维护费3334万元；④各乡镇建设租地及绿化占地款2123万元；⑤税务部门税收保障工作经费及人员工资1577万元；⑥殡仪馆收购及运营经费2446万元；⑦河津抽水蓄能电站项目前期手续费用1000万元；⑧经济开发区基础设施配套资金2000万元；⑨行政执法补助3000万元等。
（4）年初预留76122万元：
1）党建工作(含人才工作专项资金450万元、社区 建设及智慧党建)1000万元；
2）廉政警示教育基地建设资金1200万元；
3）疫情防控资金2000万元；
4）技术改造专项资金5000万元;
5）灾后重建资金7680万元；
6）禁毒工作经费200万元；
7）宣传部精神文明奖2000万元；
8）三基建设资金（含乡镇<街道>运转经费）700万元；
9）工业互联网补助资金1000万元；
10）还贷准备金3482万元;
11）PPP项目资本金及风险支出5427万元；
12）税费改革转移补助2233万元；
13）机场航线 2220万元；
14）文化旅游发展资金300万元；
15）农业保险保费县级配套资金150万元；
16）招商引资专项经费200万元；
17）粮食风险基金200万元；
18)收回上年指标6160万元，主要用于党校建设项目等；
19）基础设施建设项目34970万元,主要项目为：①政务服务中心项目5000万元；②市委党校建设项目5000万元；③体育公园建设项目1300万元；④开发区三级防控应急事故水池和拦截坝蓄水池建设项目1900万元；⑤河津经济技术开发区双创示范基地项目100万元；⑥龙门区十二号路修复及龙门区体育公园项目2000万元；⑦步行街不夜城项目2000万元；⑧黄河流域河津段百里生态廊道绿化提升项目2000万元；⑨龙门广场及周边品质提升改造项目2000万元；⑩2022年局县合作造林项目620万元等。
（5）有专项用途的转移支付80925万元，主要用于社会保障和就业、节能环保、农林水等支出；
（6）上年结转资金5436万元，主要为人防易地建设费；
（7）预备费3840万元。
——收支平衡情况
2022年可用财力383034万元，减去本年支出383034万元，当年收支平衡。
2、政府性基金
——政府性基金收入116981万元
2022年政府性基金预算收入85935万元（国有土地使用权出让83435万元、城市基础设施配套费2500万元），加上上级补助收入142万元，上年结余收入19704万元（含上级专款524万元），再加上提前下达地方政府专项债务转贷收入11200万元。
以上收入汇总，2022年政府性基金财力为116981万元，剔除具有专项用途的资金666万元，剔除债券资金28418万元，当年可用财力为87897万元。
——政府性基金支出116981万元
（1）征地拆迁、安置补助、地上附着物和青苗补偿等支出(含龙门、杜家沟、何家庄搬迁补偿款)26135万元；
（2）养老保险补贴支出12176万元；
（3）土地出让业务费640万元；
（4）还贷准备金（转贷地方政府债券本息）9252万元；
（5）基础设施建设项目37732万元：①黄河流域河津段（禹门口-西范）生态治理修复工程10000万元；②龙门学校建设项目8000万元；③体育馆改续建项目3800万元；④杜家湾—固镇村农村道路改线工程（运煤专线项目）1000万元；⑤国道108线河津市过境改线（寺庄-龙门）工程4200万元；⑥美丽乡村及农村人居环境示范村建设项目6565万元；⑦农村生活垃圾治理社会化运营服务项目1500万元；⑧2022年美丽乡村村庄绿化项目2667万元；
（6）专项转移支付支出666万元，其中：①国有土地使用权出让收入安排的支出188万元；②大中型水库移民后期扶持基金支出1万元；③国家重大水利工程建设基金安排的支出79万元；④彩票公益金安排的支出354万元；⑤港口建设费安排的支出9万元；⑥农业土地开发资金安排的支出30万元；⑦城市基础设施配套费安排的支出5万元。
（7）收回上年指标19180万元,主要用于：①中医医院门诊住院综合楼医疗设备1492万元； ②人民医院肿瘤放射治疗中心1680万元；③经济开发区基础设施建设3946万元；④生活垃圾收运体系项目8500万元；⑤妇幼院设备采购款1600万元；
（8）专项债券支出11200万元： ①河津市公办标准化幼儿园建设项目7600万元；②黄河滩涂现代农业配套设施项目1700万元；③新耿区、龙门区供水管线建设工程1900万元。
——收支平衡情况
2022年政府性基金当年收入85935万元，加上上级补助收入142万元，加上上年结转19704万元，再加上提前下达地方政府专项债务转贷收入11200万元，减去当年支出116981万元，当年收支平衡。
3、社会保险基金预算
（一）机关事业养老保险上年累计结余2353万元，本年收入34637万元，支出33896万元，本年累计结余3094万元；
（二）城乡居民基本养老保险上年累计结余53404万元，本年收入20271万元，支出8366万元，本年累计结余65309万元；
（三）城乡居民补充养老保险上年累计结余3992万元，本年收入5247万元，支出1232万元，本年累计结余8007万元。
三、2022年财政工作
2022年，我们紧紧围绕“十四五”末财政收入超100亿的奋斗目标和“产值过千亿、经济回百强、转型出雏型、奋斗创辉煌”的战略目标，深入落实“十大行动”，保持定力、稳中求进、开拓创新，重点抓好五方面工作：
（一）坚持政治统领，突出党建争先
坚持党对财政工作的全面领导，深刻领悟“两个确立”的决定性意义、以“两个维护”为最高政治原则、根本政治规矩，以党的政治建设统领思想建设、组织建设、纪律建设、作风建设，以“党建质量提升行动”为抓手，以迎接党的二十大为主线，巩固拓展党史学习教育成果，始终以党建“第一责任”引领和保障发展“第一要务”，全面落实主体责任，严格履行“一岗双责”，把严的主基调贯穿财政工作全过程各方面，锲而不舍落实中央“八项规定”精神，驰而不息改进工作作风，深入推进新时代党的建设新的伟大工程，持续营造风清气正、干事创业的良好氛围，为财政工作提供坚强的组织和纪律保障。
（二）坚持收入当先，培育壮大财源
我们将紧紧围绕“紧日子、保基本、调结构、保战略”的总目标，千方百计抓收入，集中精力壮财力，稳步实施各项收入攻坚措施，全力做大做强地方财力。一是强化收入征管，做到应收尽收，确保颗粒归仓；二是狠抓财源建设，进一步夯实现有财源，积极培植涵养新财源；三是坚持发展与争取并重，持续做好争资工作，积极和上级部门高效对接，争取一般性转移支付和政府债券，全力壮大地方财力。
（三）坚持人民至上，兜牢民生底线
坚持以民为本不动摇，强化民生政策保障，持续改善民生事业，擦亮民生温暖底色。全面推进乡村振兴。积极发挥财政职能，推动巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，支持农业农村优先发展，在要素配置上优先满足，在资源条件上优先保障，在公共服务上优先安排，持续推进乡村特色产业、绿色生态建设、人居环境提升等美丽乡村建设。支持教育均衡发展。巩固落实城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，持续支持优质教育发展。提高社会保障水平。全面落实城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务人均财政补助提标政策，全力保障困难群众生活救助和优抚对象生活补助及时足额发放，用心用情感受群众安危冷暖、解决群众急难愁盼、加快补齐民生短板、兜牢兜实民生底线。
（四）坚持创新驱动，赋能转型发展
持续深化财政体制改革，加大各类资金统筹力度，聚焦我市总投资510亿元的120个重点项目建设，聚焦体育公园、政务中心、中医院建设、黄河流域河津段生态治理等重要民生实事，进一步拓宽投融资渠道，积极培育新动能、新财源，为高质量转型发展赋能加力。一是积极推广应用PPP项目，着力扩大社会投资，加快推进政府与社会资本合作，加快入库项目的落地实施。二是年初财政预留5000万元作为技改资金，支持能源革命，强化科技赋能，助力我市传统产业转型升级和新兴产业发展壮大。三是深化乡镇财政体制改革，进一步激发乡镇发展经济的内生动力，着力构建权责清晰、财力协调、区域均衡的现代财政制度体系，促进市域经济和市乡财政持续稳定发展。
（五）坚持提质增效，强化财政监管
坚持深化改革不动摇，贯穿质量和效益理念，着力构建现代财政管理体制，深化政府采购改革，强化预算绩效管理，严格政府投资评审，全面加强会计管理，不断推进科学理财。认真落实省政府关于进一步深化财政预算制度改革的各项工作任务，加大预算收入统筹力度，深入推进预算支出改革，强化全流程预算管理，加强财政风险防控，达到进一步规范管理、提高效率、挖掘潜力、释放活力的目标，为我市经济转型高质量发展提供财政支撑。
各位代表，2022年是开启新征程、奋进新时代、实现第二个百年目标的开局之年，做好财政工作意义重大。征途漫漫，惟有奋斗！我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，按照省委“全方位推动高质量发展”的目标要求，落实提升效能、更加注重精准、更可持续的积极财政政策，落实“五先协同、三动融合”的高质量发展思路，面对世纪疫情和百年变局，坚定信心、踔厉奋发，埋头苦干、勇毅前行，奋力谱写全方位推动高质量发展财政新篇，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
