（内蒙古自治区）关于呼和浩特市土默特左旗2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于土默特左旗2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年 月 日在土默特左旗第十七届人民代表大会第四次会议上
各位代表:
受旗人民政府委托,现将我旗2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告提交本次人民代表大会审议，并请旗政协各位委员和列席会议的同志们提出意见。
第一部分：2020年全旗财政预算执行情况
2020年，在旗委、旗政府的坚强领导下，在旗人大及旗常委会的有效监督下，在上级财政部门的有力支持帮助下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神及习近平总书记考察指导内蒙古时的重要讲话精神，认真落实旗委各项工作部署，圆满完成了各项工作任务。
一、地方一般公共预算执行情况
（一）地方一般公共预算收入完成情况
2020年，地方一般公共预算收入完成136654万元，完成预算调整数130800万元的104.48%。其中税收收入完成121604万元，占一般公共预算收入的88.99%；非税收入完成15050万元，占一般公共预算收入的11.01%。
分部门收入完成情况：税务部门组织的收入完成128306万元；财政部门组织的收入完成8348万元。
（二）地方一般公共预算支出执行情况
全旗一般公共预算累计支出339839万元。财政支出分级次情况：旗本级累计支出256351万元;乡级累计支出33781万元;金山开发区累计支出49707万元。
各主要科目预算执行情况如下：
——一般公共服务支出28972万元，主要用于旗乡党政机关人员经费、公用经费、专项业务费等公共服务支出；
——国防支出104万元，主要用于兵役征集、国防教育、基层武装部专项支出；
——公共安全支出6553万元，主要用于公检法司人员经费、办案、装备、维稳、扫黑除恶专项斗争经费等支出；
——教育支出48279万元，主要用于人员经费、义务教育均衡发展、教师培训、教育基础设施建设、高中生“两免”资金、寄宿生生活补贴等支出；
——科学技术支出2295万元，用于人员经费、科技大篷车、科普宣传活动、农业科技示范园区等支出；
——文化体育与传媒支出2654万元，用于人员经费、土默特红色教育基地、旅游厕所等支出；
——社会保障和就业支出71493万元，主要用于离退休人员工资、农村低保、城市低保、城乡居民养老保险、工伤保险、生育保险、公益性岗位补贴、义务兵优待金和退役补助金、残疾人就业保障、老龄补贴等支出；
——医疗卫生支出21437万元，主要用于人员经费、公共卫生服务均等化、新冠肺炎疫情防控支出、农村和城市医疗救助、城镇职工基本医疗保险、新型农村合作医疗、大额医疗保险、乡村医生补助等支出；
——节能环保支出8525万元，主要用于人员经费、污水处理、天然林保护、节能改造、可再生能源发展等支出；
——城乡社区事务支出15086万元，主要用于人员经费、乡村环境建设、城镇建设和维护、开发区建设、园区建设等支出；
——农林水事务支出74977万元，主要用于人员经费、精准扶贫资金、农村道路建设、农业综合开发、农畜产品监管、良种补贴、农机购置补贴、农牧业保险等民生支出；
——交通运输支出3047万元，主要用于人员经费、公路养护与建设、县道危桥改造等支出；
——资源勘探电力信息等事务支出43574万元，主要用于大数据信息平台建设、绿色工厂建设维护、工业和信息科技成果产业化等支出；
——商业服务业等支出818万元，用于人员经费和公务费支出；
——金融支出340万元；
——自然资源海洋气象等事务支出2711万元，用于人员经费、公务费、房地一体确权登记支出；
——住房保障支出5249万元，主要用于旗乡在职人员住房公积金配套、保障房建设、农村危房改造、棚户区改造等支出；
——粮油物资储备支出1888万元，主要用于人员经费、救灾物资库建设、优质粮食工程支出；
——灾害防治应急管理支出578万元；
——其他支出1103万元，用于化解债务、彩票公益等支出。
二、基金预算收支情况
（一）政府性基金预算收入完成25029万元。支出累计完成74957万元。
按政府收支分类科目具体划分为：
——城乡社区支出43614万元，用于土地出让前期成本支出、土地出让业务支出等；
——文体体育与传媒支出10万元，用于文物、体育等方面的支出；
——社会保障与就业支出97万元，用于政府在社会保障与就业方面的支出；
——其他支出20264万元，用于其他政府性基金相对应的支出。
——抗疫特别国债安排的支出10972万元，用于农村低保发放及伊利现代智慧健康谷项目支出。
（二）社会保险基金收入完成89196.8万元,支出累计完成90464.21万元，本年收支结余-1267.41万元，年末滚存结余15124.29万元。
三、2020年主要工作回顾
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，是实现第一个百年奋斗目标，为“十四五”良好开局打下更好基础的关键之年。2020年，在旗委、旗政府的指导下，在上级财政部门的支持帮助下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实上级重点工作会议部署，围绕做好防范化解重大风险、决胜脱贫攻坚、债务化解等工作，不断深化财政管理体制改革，确保财政运行平稳有序。
（一）深化财政支出管理，重点保障“三保”支出
2020年，按照国家、自治区加强“保工资、保运转、保民生”工作要求，进一步优化支出结构，大力压缩一般性支出，统筹资金优先用于保障“三保”支出。
一是“保工资”。全旗累计发放工资及配套“五险二金”共计90256万元，足额保障我旗全旗全年工资支出。
二是“保运转”。旗财政在保证党政机关事业单位正常运转的前提下，及时拨付公共服务部门的公务经费、专项业务费等。2020年，全旗 “三公经费”支出共计642.99万元，较上年同期减少185.44万元，压缩22.38%。
三是“保民生”。旗财政把改善民生作为财政工作的基本出发点，继续加大民生投入，大力实施“民生财政”，确保民生支出足额到位不留缺口，使广大人民群众的获得感和幸福感得到有效提升，累计支出78120万元。
（二）推动经济社会各项事业稳步前进
农业农村方面： 2020年全旗通过一卡通累计发放补贴共8个领域，涉及29类补贴，共计发放47604.71万元，其主要包括农业领域16840.15万元、建设领域464.91万元、社保领域24483.15万元、工资领域5222.81万元、计划生育领域582.12万元等。有力的推动了全旗农业农村发展和农民增收，提升了广大农民群众的生产生活水平。
教育科技文化方面：2020年全旗拨付教育资金48279万元。除人员经费、工资性支出外，其中拨付：义务教育阶段中小学公用经费2856万元，义务教育均衡发展及教师培训资金292万元，义务教育薄弱学校改造及校舍维修改造资金290万元，普高和中职“两免”补助资金398万元，城乡低保家庭子女升入普通高校新生入学资助上级资金1335万元；校园安保人员劳务费177万元。
社会保险方面：2020年全旗拨付各项养老保险、医疗保险基金47268万元，其中主要为：机关事业单位养老保险25519万元；职业年金缴费2934万元；城乡养老保险17622万元；职工基本医疗保险5049万元；生育、失业、工伤保险325万元等。
民政事务方面：发放各类民政事务民生类补贴23892万元，其中：农村低保12254万元；城市低保435万元；特困供养6221万元；城乡医疗救助2142万元；优抚对象支出2840万元等。为我旗城乡居民社会保障提供了财力支撑,夯实了经济发展基础，促进了我旗社会和谐稳定。
农林水方面：2020年全旗拨付农林水资金55157万元，其中：农业资金拨付43905万元、水利资金拨付3455万元、林业资金拨付7797万元。
（三）坚持攻坚克难，助力打赢“三大攻坚战”
一是防范化解重大风险方面：2020年通过债劵资金置换、预算安排、审价核减核销、处置闲置国有资产等方式化解政府隐性债务9.01亿元，完成全年任务的203.32%。完成了民营企业中小企业账款的全年的清偿任务。政府债务化解工作取得显著成果，对防范化解重大风险起到了积极作用。
二是助力精准脱贫方面：2020年累计拨付扶贫资金9120万元，其中：本级财力支出1647万元；上级扶贫专项资金支出7473万元。扶贫资金的及时拨付，保证了各项扶贫工作的顺利开展。我们坚决克服各种困难、凝心聚力、攻坚克难，始终坚持脱贫攻坚目标不动摇、标准不改变，为全旗打赢“脱贫攻坚战”提供强有力的资金保障。
三是推进污染防治方面：2020年累计拨付生态环境保护领域资金26123万元，为全旗推进污染防治，抓好生态环境保护，提高生态环境治理效能，坚决打好打赢污染防治攻坚战提供了坚强的资金支持。其中，足额拨付燃煤散烧专项资金2.3亿元，确保将居民燃煤散烧综合整治工作建成精品工程和安全工程，为打赢“蓝天保卫战”作出重要贡献。
（四）全面深化财政改革，提升财政服务水平
一是全面推进预算绩效管理。2020年通过相关会议筛选确定9个重点项目支出和4个部门整体支出开展绩效评价工作。实现了部门预算项目支出绩效目标全覆盖，推进预算单位开展绩效目标监控和绩效自评。通过财政资金支出绩效评价提高对财政资金的使用效益，实现对财政资金的跟踪问责和决策信息反馈作用。初步实现事前有评估、事中有监控和事后有评价的工作环节，做到了预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价、评价结果有反馈，反馈结果有应用。
二是规范政府采购管理。2020年按照旗委、旗政府的统一部署，政府采购工作以深入贯彻党的十九届四中、五中全会精神，优化政府采购营商环境为契机，努力推进采购管理精细化、采购行为规范化、采购权责明晰化、采购监督科学化、采购手段电子化、采购人员专业化的进程，对深化政府采购制度改革以及促进廉政建设等方面起到了积极的作用。第一，扎实做好新冠疫情防控采购保障工作。针对新型冠状病毒肺炎疫情的严峻形势，及时落实疫情防控采购便利化通知，通过暂停开评标活动、明确项目开评标具体事项等措施确保疫情防控采购政策落实到位。第二，多措并举积极助力脱贫攻坚。我旗积极贯彻落实国家和自治区决策部署，运用政府采购政策支持打赢脱贫攻坚战。第三，按照自治区财政厅统一要求，实施“互联网+政府采购”，完成了政府采购“全区一张网”改革，11月1日“政府采购云平台”正式上线运行。第四，进一步深化“放管服”改革，规范政府采购行为，逐步实现我旗政府采购全流程电子化管理。实现预算编制、国库支付、资产管理等系统的互联互通，实现内部业务一体化管理。全年我旗政府采购预算金额13954万元，实际采购金额13453万元，节约资金501万元，节约率为3.59%。第五，加大采购人、社会代理机构及财政局业务股室的培训力度。由于受新冠肺炎疫情影响，我们共组织了两次线上和一次线下业务培训，培训采购人240人，社会代理机构160家，财政局业务股室8个，主要培训内容为“全区一张网”改革讲解，政府采购项目电子化交易等政策。第六，以强化预算管理为立足点，依法履行监管职责。在全旗召开2021年部门预算编制会议上，政府采购办布置了政府采购预算工作，从编制政府采购预算的重要性、必要性以及如何编制政府采购预算三方面作了安排布署。
三是金融信贷工作持续发展。2020年旗金融服务中心紧紧围绕旗委、旗政府中心工作，在财政局党组的大力指导下深入贯彻实施金融扶贫战略，不断深化金融体制机制创新，进一步加强金融服务体系建设，扎实推进各项工作，有效强化金融风险管控，金融生态环境持续优化。2020年全旗各项存款余额120亿元；全旗各项贷款余额77.39亿元。扶贫小额信贷工作、金融支持企业复工复产、政银企对接会等持续推进，加强防范打击非法金融宣传力度。
四是强化财政监督职能。2020年旗财政监督检查中心，以加强和完善财政监督管理为中心，以服务财政改革和规范秩序为重点，紧密围绕财政中心工作。一是向预算单位转发2020年度预决算公开整改情况，强力推进整改工作。二是组织相关股室人员参加直达资金监控工作培训会，认真学习研讨直达资金管理文件，熟悉直达资金分配、下达、拨付、监测、信息公开等制度办法和工作机制。三是抓好抓实预算单位财务公开工作,统一规范财务公开内容和目录清单，包括财政预决算公开和日常财务公开。
五是严格财政投资评审管理。2020年，土左旗财政评审中心为加强评审工作规范化、透明化为着力点，以提高财政资金使用效率为中心，建立健全科学、公平、公开的财政性投资项目评审机制，严格按照有关法律、法规、执业规范等相关规定，依法、依规、依实独立有序开展评审工作。全年共完成财政投资项目评审135个项目，报审值5.9亿元，审定值4.7亿元，核减值1.2亿元，核减率20.34%。
（五）创新工作举措，国有资产监管效率进一步提高。
一是强化监督管理。采取集中培训、实地调研、平台核查等方式，加大对全旗行政事业单位国有资产日常监督管理，确保国有资产账实相符、管理科学、规范使用。按照旗人大工作要求，加强对国有企业国有资产的监管，撰写了《关于土默特左旗全旗国有企业国有资产管理情况的报告》，接受旗人大常委会审议，完成了旗人大交办的各项工作任务。二是化解政府债务。研究并起草了《土默特左旗通过债务重组方式清偿拖欠民营企业中小企业账款实施方案》。全年通过公开拍卖、协议抵顶等方式处置闲置国有资产34处，化解政府债务1.2亿元。研究并起草了《土默特左旗使用土默特左旗农村信用合作联社抵贷资产化解政府债务实施方案》，通过旗城投公司债务重组方式，化解旗政府债务0.24亿元。三是抓好国企改革。根据上级部门要求，研究并制定《土默特左旗国有企业退休人员社会化管理接收方案》，成立了领导小组，明确了工作职责，按时圆满完成了国有企业退休人员社会化管理移交工作。
（六）其他重点工作成效明显
一是开展疫情防控方面：面对突如其来的疫情，我们按照旗委、旗政府关于疫情防控工作部署，强化措施保障，充分发挥财政资金应急作用，统筹安排疫情防控资金3391万元，为全力打赢疫情防控硬仗，切实维护好人民群众的健康安全提供坚实资金保障。为确保物资供应，我们立足本职、主动担当，在疫情防控资金拨付、物资招投标等方面开启“绿色通道”，启动应急程序，确保资金第一时间保障到位、拨付到位。全面落实便利化采购要求，确保应急救援设备和物资及时供应，统筹协调疫情防范和处置工作。
二是优化营商环境方面：积极贯彻落实各项优化营商环境相关政策，持续推进优化营商环境。2020年累计拨付涉企资金7992.57万元，不断加大对企业的投入力度。2020年，为全面推进伊利现代智慧健康谷项目基础设施和牧场园区建设资金提供及时足额保障，确保该项目稳步有序推进，对优化全旗营商环境，助推企业发展方面起到了积极的作用。全旗企业营商环境得到进一步改善，企业活力逐步提升，效益不断提高，社会效应显著增强。
三是落实中央财政直达资金方面：按照中央财政实行特殊转移支付机制资金管理有关规定，专门成立了直达资金工作领导小组，明确职责分工，积极做好各项直达资金工作。全年共收到上级下达我旗各类直达资金指标60690.94万元。实际收到上级调拨库款45665.05万元，支出52268.19万元，总体支出进度为78.1%。中央直达资金在统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作，支持基层保基本民生、保工资、保运转，做好“六稳”工作，落实“六保”任务等过程中发挥着重要作用，有效保障了市场主体和民生支出。
第二部分：2021年预算草案
按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《中共中央 国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）、《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《内蒙古自治区预算审查监督条例》《内蒙古自治区人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（内政发〔2015〕10号）等有关法律法规规定，为进一步深化预算编制改革，加快建设全面规范、公开透明的预算制度，按照严格程序、方法和标准，严肃财经纪律，树牢过“紧日子”思想，把做好“六稳”工作，落实“六保”支出同2021年部门预算编制等各项重点工作结合起来，紧紧围绕旗委、旗政府中心工作，科学合理编制2021年部门预算。对2021年我旗一般公共预算编制情况做如下说明。
一、一般公共财政收支预算
（一）2021年地方财政总收入构成情况
经过税务及财政部门对2021年全旗经济及税收情况的分析预测,同时参照市级与我旗财政决算结算单测算，充分考虑我旗财政收入受新冠疫情及减税降费政策实施的影响，综合测定2021年地方财政总收入为187143万元。其中：上级财力补助收入38122万元；地方一般公共预算收入146800万元；政府性基金计提教育及农田水利建设资金收入2221万元。
（二）地方一般公共预算收入安排情况
2021年地方一般公共预算收入149021万元，剔除不可比因素,较上年已完成数的136654万元，增长7.42%，其中：税务部门组织的收入137000万元；财政部门组织的收入9800万元；政府性基金计提教育及农田水利建设资金收入2221万元。
（三）一般公共预算支出安排情况
2021年，全旗支出预算在优先保障“保工资、保民生、保运转”等刚性支出的前提下，紧紧围绕旗委、旗政府中心工作，努力克服新冠肺炎疫情带来的不利影响，树牢过“紧日子”思想，做好“六稳”工作，落实“六保”支出的精神，全旗一般公共预算支出安排187143万元。
具体支出安排如下：
1、基本支出安排情况
2021年，全旗一般公共预算基本支出89994万元，具体情况如下：
（1）工资性支出85932万元，其中：基本工资60363万元，单位配套“五险及两金”21224万元，离休遗属生活补贴845万元；全旗预留工资3500万元。
（2）公务费支出安排1882万元。
（3）公共采暖费安排2180万元。
2、项目支出安排情况
2021年，全旗一般公共预算项目支出97149万元，具体情况如下：
（1）民生支出共安排57851万元。其中：社会保障和就业类民生支出37924万元；医疗卫生类民生支出4217万元；教育类民生支出3528万元；农林水事务类民生支出8900万元；文体、科技、计生民生支出2223万元；其他民生支出1059万元。
（2）运行保障支出安排15797万元，其中含预备费安排2000万元。
（3）重点项目支出安排1000万元，为民生实事项目。
（4）金山开发区园区建设发展支出安排6980万元，包括伊利企业扶持奖励3000万元。
（5）项目类工资安排11841万元，主要由复转军人、教育系统聘用人员、环卫工人、辅警人员等其他单位劳务派遣人员工资构成。
（6）旗级统筹3680万元，包括PPP项目3000万元。
二、政府性基金收支预算
（一）政府性基金预算收入安排情况
2021年政府性基金预算收入安排59697万元，其中：国有土地使用权出让收入57697万元，城市基础设施配套费收入2000万元。
（二）政府性基金预算支出安排情况
按照政府性基金预算“以收定支”的预算管理原则，我旗政府性基金支出安排59697万元，按政府收支分类科目划分全部为城乡社区支出。
主要用于土地出让前期成本支出、土地出让业务支出、土地储备金、计提农业土地开发资金、计提一般预算农田水利资金、计提一般预算教育资金、市政设施维修维护费、征地拆迁补偿等土地流转费、农村基础设施建设、城市环境卫生等支出。
三、社会保险基金收支预算
2021年，土默特左旗社会保险基金预算按险种分别编制，其中城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险、两项险种由旗级编制，其余险种现统一由市级编制。
（一）全旗社会保险基金收入75125.3万元，其中：保险费收入26163.1万元；财政补贴收入48537.2万元；利息收入255万元；转移收入20万元；其他收入150万元。
（二）全旗社会保险基金支出74416.65万元。城乡居民基本养老保险基金支出16683.86万元；机关事业单位基本养老保险基金支出57732.78万元。
（三）收支相抵，本年收支结余708.65万元，年末滚存结余15329.2万元。
四、2021年重点工作
2021年是“十四五”的开局之年，是为以后打好基础的关键之年。要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大精神，认真学习贯彻习近平总书记对内蒙古工作的一系列重要指示批示精神要求，坚持新发展理念，把高质量发展贯穿始终，严格加强政府债务管理，牢固树立过“紧日子”思想，大力压缩一般性支出，推进财政改革发展和管理创新，重点做好以下工作：
（一）加强税收征管，增加财政收入。加强对财政资源的统筹，拓宽财政收入来源渠道，实现财政资金有效供给。一是依法征收增财力。加快完善收入组织管理机制，有效开展综合治税，组织各项收入及时足额入库，确保完成年度财政收入目标，不断提高财政收入质量。二是积极争取上级财力，继续加强与上级财政部门的沟通对接，全力争取上级的政策、项目、资金的支持，特别是争取债务化解奖励资金及新增债券资金。
（二）积极筹措资金，助力重大部署顺利推进。一是全力以赴支持伊利现代智慧健康谷项目建设。按照自治区党委政府、市委政府部署要求，通过压缩一般性支出、盘活存量资金、积极争取上级资金等方式，助力伊利现代智慧健康谷项目建设。二是有效保障城镇基础设施建设及全旗民生实事项目顺利实施。
（三）加快政府采购信息化建设，进一步完善采购流程。加快政府采购信息化发展，落实政府采购法律制度要求，构建规范高效的政府采购监管和执行体系。严格执行采购项目分级审批、采购文件集体讨论、重大项目集体会商、采购文件公示及供应商参加的专家论证审核的等制度办法。
（四）创新工作举措，推动国有资产管理工作。加强全旗行政事业单位国有资产管理，强化业务培训。组织全旗各部门、各单位分管领导和业务人员，开展集中培训活动，重点强化国有资产日常管理、维护、使用以及处置等的相关知识，切实提升各部门、各单位国有资产管理水平。
（五）规范管理，科学做好国库各项工作。继续推进国库集中支付改革工作，加强协调，简化程序，提高国库集中支付效率。严格按照各项规章制度处理业务工作，总预算账务和中心账务做到日清月结，每旬每月与人民银行以及各相关股室进行对账。科学调度资金，及时、准确、高效地做好财政资金拨付管理工作。
（六）多措并举，全力做好重点工作专项监督检查。继续开展专项资金检查，抓追踪，扩范围，添措施，强手段，在更多领域和更大范围开展财政资金专项检查，特别是强农惠民资金的监督检查。继续抓好预决算公开工作检查，开展非税收入检查、财政支出绩效评价等监督检查工作。
（七）大力培育金融市场，全面提升融资水平。密切与各金融机构的业务合作，充分发挥政、银、企连接的桥梁纽带作用，加大项目融资的组织与协调工作，多渠道多层次筹集项目建设资金。加强对小额贷款公司的监管。继续抓好“打非”工作，加大金融环境整治力度，及时了解和掌握小额贷款公司经营情况，做好日常监管工作。切实加强预防和打击非法集资工作。积极引进金融机构（银行、保险、小额贷款公司、融资担保公司），为我旗经济社会发展提供支持。
（八）加强队伍建设，提高评审实效。加强评审业务知识学习，努力提升评审人员业务能力和政策水平。大力支持评审人员参加评审业务知识、评审人员专业技术职称继续教育培训，积极引导评审人员系统学习财政投资评审业务有关的法律法规、财经政策、工程造价、基本建设财务会计知识，不断获取新知识、掌握新技能。创造条件使评审人员通过参与专项核查、参加各类专题讲座和项目评审案例分析会等形式，不断提高评审政策水平和业务能力。
