（内蒙古自治区）关于呼和浩特市赛罕区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
关于呼和浩特市赛罕区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
── 2021年2月7日在呼和浩特市赛罕区 第四届人民代表大会第四次会议上
赛罕区财政局局长 云保平
各位代表：
受赛罕区人民政府委托，现将呼和浩特市赛罕区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告提交本次人民代表大会审议，并请区政协各位委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对突发新冠疫情，以及减税降费政策实施对地方财政收入的影响，全区财税部门在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的有效监督下，贯彻落实区委工作部署，认真执行区四届人大三次会议批准的年度预算及人大常委会批准的调整预算。坚持“保工资、保运转、保基本民生”核心目标，围绕打赢“三大攻坚战”、扫黑除恶及赛罕区各项重点工作，积极发挥财政职能作用，不断加强收入征管，全力保障各项支出需要，圆满完成各项工作任务。
（一）一般公共预算执行情况
1、一般公共预算收入完成情况
2020年，赛罕区一般公共预算收入累计完成440068万元，完成年初收入预算的113%，同比增长11%。其中：
分部门完成情况：税务部门收入完成434337万元，完成年初预算的112%，同比增长11%；财政部门收入完成5731万元，完成年初预算的129%，同比增长6%。
分结构完成情况：税收收入完成409295万元，完成年初预算的113%，同比增长12%，占一般公共预算收入的93%；非税收入完成30773万元（其中教育费附加收入完成22233万元），完成年初预算的117%，同比增长6%，占一般公共预算收入的7%。
分级次完成情况：区本级收入完成386279万元，完成年初预算的112%，同比增长11%；金桥开发区收入完成53789万元，完成年初预算的120%，同比增长10%。
2、一般公共预算支出完成情况
2020年，赛罕区一般公共预算支出累计完成406524万元，同比增长5%。其中八项重点支出完成347952万元，同比增长5%。
3、一般公共预算调整及预备费安排使用情况
2020年，赛罕区一般公共预算共调整两次，经区人大常委会审议批准后执行。
7月调整情况：一是中央直达资金用于基层保工资2655万元，相应调整减少年初预算乡镇（涉农街道）2655万元，用于增加补充机关事业单位养老保险资金。二是年初预算安排退伍军人事务管理局伤残抚恤资金677万元，根据实际情况由“其他优抚支出”科目调整为“伤残抚恤”科目。三是中央特别国债用于城乡居民最低生活保障1737万元，相应调整减少年初预算农村最低生活保障1737万元，用于增加补充机关事业单位养老保险资金。
12月调整情况：根据收入预计完成情况，超收约60000万元，主要为上解支出增加约51600万元，本级增加支出约8400万元。上解支出增加主要为市区财税体制财力分成上解支出约30600万元，以及地方政府债券利息和统贷分还上解支出约21000万元。本级增加支出主要为上级专项匹配资金增加支出1530万元，用于医疗救助、扶持壮大村集体经济、林业管理用房、村干部报酬、教育公用及两免配套等；消化当年暂付资金4966万元，用于各乡镇城乡一体化清扫、农村人居环境治理、燃煤散烧综合治理等；增加各部门经费1904万元，用于消防、创卫、维稳工作等方面。
2020年预备费安排5650万元，主要用于新冠肺炎防控支出5168万元，应急支出62万元等。
4、本级人民代表大会批准预算决议的执行情况
一般公共预算收支平衡情况：2020年，赛罕区一般公共预算收入总计696979万元，其中：一般公共预算收入完成440068万元，上级补助收入208351万元，上年结转48560万元;一般公共预算支出总计654668万元，其中一般公共预算支出完成406524万元，上解支出248144万元;收支相抵，年末结余42311万元，主要为上级专项及教育费附加专项结转下年支出。
2020年，全区各部门认真贯彻执行区四届人大三次会议批准的支出预算，全年一般公共预算支出完成406524万元，区人民代表大会批准的支出预算291746万元已执行完毕。在执行过程中，强化预算约束，合理调度资金，保障人员工资发放、机关事业单位正常运转及各项民生社会事业发展需要，具体支出情况如下：
——一般公共服务支出58395万元。主要用于区委、人大、政府、政协及其所属一般公共服务职能部门的人员经费、公用经费及专项经费等支出。
——国防支出491万元。主要用于预备役部队补助等支出。
——公共安全支出16734万元。主要用于公安、司法人员经费，扫黑除恶专项经费、办案经费及社区矫正经费等支出。
——教育支出99754万元。主要用于教师工资、义教阶段公用经费、学生资助及改善办学条件等支出。
——科学技术支出4302万元。主要用于重大科技专项、科技创新引导等专项支出。
——文化旅游体育与传媒支出3877万元。主要用于文化部门人员经费、乌兰牧骑演出经费、全民健身活动经费等支出。
——社会保障和就业支出67550万元。主要用于城乡居民养老保险补助、就业补助、退役安置、义务兵优待、抚恤、城乡困难群众生活保障及残疾人生活护理等支出。
——卫生健康支出21481万元。主要用于新冠疫情防控支出、卫生系统人员经费、基本公共卫生服务、城乡居民医疗保险补助、计划生育政策补助、离休人员医疗费等支出。
——节能环保支出15148万元。主要用于大气污染防治燃煤散烧综合治理、清洁能源替换、老旧小区节能改造、天然林保护及退耕还林补贴等支出。
——城乡社区支出64588万元。主要用于城管环卫人员和公用经费、城乡一体化环卫清扫、城市建设、市级专项“煤改气”项目、三环路建设和昭乌达路提升改造工程等支出。
——农林水支出39474万元。主要用于农牧林业水务人员和公用经费、扶贫资金、林业绿化、农村人居环境整治、农业综合开发、“一事一议”财政奖补及农林水中央专项资金等支出。
——交通运输支出1621万元。主要用于农村公路养护等支出。
——资源勘探信息等支出5163万元。主要用于重点产业、工业高质量发展及支持中小企业发展专项经费等支出。
——商业服务业等支出205万元。主要用于人员、公用经费及内贸流通服务业务发展专项经费等支出。
——自然资源海洋气象等支出169万元。主要用于土地测绘、土地变更调查等支出。
——住房保障支出4588万元。主要用于棚户区改造、农村危房改造及保障性安居工程建设等支出。
——粮油物资储备支出1091万元。主要用于支持应急物资保障体系建设等支出。
——灾害防治及应急管理支出1762万元。主要用于应急管理人员、公用经费、消防及自然灾害补助等支出。
——其他支出131万元。
5、上级一般公共预算专项转移支付拨付情况
2020年，当年上级下达专项转移支付资金135549万元（包括预下达指标、一般预算指标及转移支付指标），已拨付112263万元，拨付率83%。
6、地方政府债券拨付使用情况
地方政府置换债券上年结转30121万元，2020年已拨付相关项目部门3591万元，年末结余26530万元。地方政府新增债券上年结转6902万元，2020年拨付1000万元，年末结余5902万元。地方政府专项债券上级下达15000万元，全部拨付用于赛罕区医院新建项目。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年赛罕区本级未实现政府性基金预算收入，上级转移支付补助收入141101万元，上年结转10993万元，支出累计完成130070万元，年末结余22024万元。
政府性基金预算调整情况：2020年7月，根据《关于下达抗疫特别国债的通知》（呼财预指〔2020〕51号）文件，下达赛罕区特别国债资金17340万元，结合资金使用部门实际情况编制预算调整方案，相应列入政府性基金预算，经区人大常委会审议批准后执行。
（三）社会保险基金、国有资本经营预算情况
呼和浩特市社会保险基金预算采取全市统编模式，赛罕区不单独编制社会保险基金收支预算。
2020年赛罕区本级未实现国有资本经营预算收入，上级补助收入53万元，国有资本经营预算支出53万元。
（四）2020年财政主要工作完成情况
1、全力保障新冠疫情防控资金需求。面对突如其来的新型冠状病毒感染肺炎疫情，根据区疫情防控指挥部工作部署，积极联系资金管理使用部门、国家金库赛罕区支库、国库集中支付代理银行，建立资金拨付快速机制，保障防控资金及时足额到位，确保“外防输入、内防反弹”防控工作持续向好。全年共拨付疫情防控经费8913万元，主要用于疫情防控医学观察和分流人员隔离酒店费用、发热门诊改造、一线医务人员补助、移动核酸检测实验室建设、冷链食品新冠病毒监测等资金。
2、做好“三保”工作，推动社会事业不断发展。2020年，全区财政工作在保工资、保运转、保基本民生基础上，推动社会各事业不断发展。
社会保障和基本公共卫生服务水平不断提高。累计投入社保、卫生事业专项资金92673万元，其中主要有：城乡困难群众救助、儿童救助及“三民”生活补助资金6432万元，农村特困人员救助及敬老院运转经费352万元，80岁以上老人高龄津贴补助资金960万元，城乡居民医疗救助资金1351万元，老居委会主任退养金112万元，病故军人死亡抚恤资金688万元，义务兵家属优待金1100万元，退役士兵退役补助资金1400万元，伤残军人、在乡复员退伍军人、农村退役士兵等优抚对象生活及医疗补助1276万元， 困难残疾人生活和重度残疾人护理补贴资金288万元，残疾人事业发展资金442万元，城乡居民低保重残政府代缴保费44万元，社区养老服务改革试点补助资金675万元，城乡居民基本养老保险基金4678万元，机关事业单位养老保险基金22985万元， 城乡居民基本医疗保险资金1481万元，公益性岗位补助和社会保险补贴资金1460万元，就业困难人员社保补贴1002万元，职业技能提升补助资金3068万元，社区民生志愿者、三支一扶高校毕业生生活及保险补助资金1703万元，自治区面向中小企业和非公有制企业储备的高校毕业生补助资金249万元,疫情防控资金8722万元，赛罕区医院建设资金24370万元，健康扶贫资金94万元，公立医院改革补偿经费295万元，基本公共卫生服务资金4687万元，基本药物制度补助资金358万元，重大公共卫生及基层卫生补助资金197万元，疾病预防控制经费226万元，计划生育奖励扶助资金1418万元，离休老干部医疗费150万元，创卫经费410万元等。
教育科技文体事业持续发展。累计投入专项资金52239万元，其中主要有：幼儿园、义教阶段、普高阶段公用经费、取暖费8208万元，普高学校和中职学校两免、寄宿生补助、助学金等补助资金3986万元，乡村教师生活补助1169万元，合同制教师工资2871万元，校医工资210万元，课后服务经费345万元，校园保安经费920万元，教育扶贫资金45万元，中小学疫情防控物资经费166万元，民族学校和农村寄宿制学校电费补助370万元，校园消防改造2304万元，义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金3338万元，蒙古族学校学校建设资金18000万元，其他用于改善办学条件的资金6631万元；公共图书馆、公共文化馆、社区文化馆和乡镇文化站配备图书、报刊、电子书刊及免费开放补助182万元，乌兰牧骑场地维修改造、设备购置、乐器服装购置经费532万元，文化旅游商品传承创新专项资金480万元，旅游厕所项目补助126万元；基层科普行动计划5万元，科技成果转化资金400万元，应用技术研究与开发资金423万元，科技创新引导奖励资金180万元，重大科技专项资金1348万元。
城乡人居环境不断提升。累计投入专项资金50130万元，其中主要有：老旧小区改造经费7410万元，环卫市场化作业经费2550万元，青城驿站运行管理经费831万元，垃圾分类专项经费1633万元，环卫清扫车辆购置及垃圾处理专业设备经费1500万元，城乡一体化环境卫生清扫经费2209万元，园林绿化经费800万元，保障性安居工程专项经费753万元，农村燃煤散烧综合治理专项经费18099万元，大气污染防治专项经费1845万元，三环快速路建设上级专项资金11500万元，昭乌达路建设上级专项资金1000万元等。
农村农业事业持续发展。累计投入专项资金21663万元，其中主要有：耕地地力保护补贴资金2376万元，财政专项扶贫资金862万元，高标准农田建设资金1489万元，农村人居环境整治建设资金（厕所革命）2866万元，秸秆综合利用资金1034万元、农业资源及生态保护资金(畜禽污染)2300万元、玉米大豆种植补贴资金2367万元，农牧业生产发展及动物疫病防治资金195万元，水利专项资金5553万元、扶持村集体经济200万元、森林防火专项资金90万元，林业专项资金803万元，一事一议和美丽乡村项目建设资金1528万元。
另外，通过“一卡通”发放惠民补贴资金22703万元，涉及7领域23类，累计惠及49.6万户城乡居民。
3、加强政府性债务管理工作。2020年，按照上级统一要求，加大化解政府债务力度，切实降低债务风险，防范金融风险，进一步规范地方政府举债融资行为，完成全年债务化解任务。2020年化解政府隐性债务11.66亿元，完成年度化解任务的100.69%，其中清理拖欠民营企业中小企业账款7.64亿元，完成年度化解任务。
4、全面加强国有资产管理。聘请第三方机构开展国有资产清查，截止6月底全区行政事业单位及国有企业152家资产清查工作全部结束。2020年资产处置2565万元，其中调拨437万元，报废、报损2128万元。根据《呼和浩特市国有企业退休人员社会化管理实施方案》文件精神，制定了《赛罕区接收国有企业退休人员社会化管理工作实施方案》（呼赛政办发〔2020〕5号），2020年上级移交企业113家，移交退休人员10412人，其中党员3407人，接收工作已经完成。拨付国有企业退休人员社会化管理专项经费53万元。
5、财政投资评审和政府采购有序推进。 规范投资评审项目管理工作，优化完善评审流程，健全规章制度、管理办法和操作规程，加强内控体系建设，努力做到应评尽评。2020年，累计接收报送资料结算审核项目95个，累计出具结算评审报告书115份，报审值174940万元，审定值133582万元，核减值41358万元，平均审减率为23.64%。推进政府采购程序化、规范化，严格执行政府采购备案工作，2020年政府采购备案金额为7347万元，节约资金394万元，节约率5.1%；完成政府采购云平台培训工作并上线运行。
6、绩效评价工作初见成效。进一步推进预算绩效制度建设，成立了“赛罕区财政局绩效运行监控工作领导小组”，完成“2019年度中央对地方专项转移支付”资金绩效自评价工作，以及2019年扶贫项目资金自评价工作。
7、落实审计发现问题整改，加强财政监管。认真落实审计部门预算执行审计及专项审计发现的问题，积极进行整改，严格预算执行、严肃财经纪律，依法编制、调整预算，加强往来资金管理，加大盘活存量资金力度，并书面报告审计部门整改情况。
开展预决算公开监督检查工作。为进一步加强地方预算信息公开工作，对2020年度预决算公开的及时性、完整性、细化程度和公开方式进行在线检查，进一步提高预决算公开质量，为社会公众准确及时了解各部门预算安排情况夯实基础，完成包括地方政府预决算公开和67家部门预算公开及77家决算公开。根据《内蒙古自治区财政厅转发财政部关于加强直达资金常态化监督的通知》（内财监〔2020〕962号）精神，从八月开始对直达资金进行常态化监督。
8、会计教育培训管理进一步加强。完成我区会计人员继续教育培训，对《会计法》《行政事业单位内部控制制度》《预算法实施条例》相关内容进行详细解读，培训260人，为今后会计工作打下了坚实基础。完成2020年度会计人员信息采集3100人。
9、加强监管，防范金融风险。持续推进行业领域治乱工作，营造良好金融生态环境，全年共移交案件4起，行政约谈1家，责令限期整改6家，行政处罚1家，查封处理1家，罚款处理1家，纳入关注类监管名单10家。发挥金融监督职能，进一步规范辖区小贷公司审计工作规章制度，配合评级公司、会计事务所对小贷公司进行年度审计考评工作，全区小额贷款公司26家，未发生非法集资、暴力收贷等严重违法违规情况。
2020年，财政工作面对困难、积极工作，发挥财政职能作用，为全区社会稳定、经济发展做出贡献。但是，在财政运行和工作中还存在一些问题：一是受政策性减税、退税因素影响，财政收入增长面临困难，同时对土地经济依赖性强；二是财政刚性支出增长趋势没有改变，财政收支矛盾依然突出、平衡难度加大，财政保障和债务化解工作压力大；三是财政服务与管理工作水平仍需进一步提高；四是法制财政建设需进一步完善等等。对于这些问题，我们将坚持问题导向采取措施加以解决。
二、2021年财政预算（草案）
2021年全区财政工作指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面贯彻习近平总书记考察内蒙古重要讲话精神和中央经济工作会议精神，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，全面提升财政工作法治化、科学化和精细化水平，牢固树立过紧日子思想，厉行节约，全力做好“保工资、保运转、保基本民生”工作，锐意进取、扎实工作，为赛罕区经济社会发展做出积极贡献。
2021年预算编制严格按照《预算法》及相关财经法律法规制度，坚持预算安排与本地区和部门所履行的职能相协调，与本地区财力相适应，量入为出的原则，统筹财力、优化支出，进一步提高财政资金使用效益。收支预算（草案）具体情况如下：
（一）一般公共预算收支安排情况
1、一般公共预算收入预期情况
根据2020年收入完成情况，充分考虑经济运行发展形势、一次性收入因素和政策性减税影响，结合税务部门税收分析预测，确定2021年一般公共预算收入预期目标为448800万元，比2020年收入完成数440068万元增长2%。
分部门收入预期情况：税务部门组织的收入441800万元，财政部门组织的收入7000万元。
分结构收入预期情况：税收收入416600万元，非税收入32200万元(含教育费附加收入22500万元)。
分级次收入预期情况：区本级收入395800万元，金桥开发区收入53000万元。
2、一般公共预算财力预计情况
根据2021年一般公共预算收入预期情况，结合市财政局已确定对我区补助、上解数额等，测算2021年一般公共预算财力为303384万元，其中：区本级288737万元，金桥开发区14647万元。具体为一般公共预算收入安排448800万元，上年结转收入42311万元，上级补助收入64258万元，上解上级支出251985万元。
3、一般公共预算支出安排情况
根据《预算法》收支平衡要求和预算编制原则，依照预算编制分类办法和执行标准，以及“保工资、保运转、保基本民生”支出需求，保证重点支出需要，安排2021年支出预算303384万元，按照《2021年政府收支分类科目》支出功能科目划分的主要项目安排情况为：
——一般公共服务支出安排50890万元，主要用于区委、人大、政府、政协及其所属一般公共服务职能部门的人员经费、公用经费及扫黑除恶、村干部工资、基层党组织活动、人口普查等支出。
——国防支出376万元。主要用于预备役部队地方补助等。
——公共安全支出安排14765万元，主要用于公安、司法人员、公用经费及办案经费、社区矫正经费等支出。
——教育支出安排93932万元，主要用于教师工资、义教阶段公用经费、教育扶贫、学生资助及教育费附加等支出。
——科学技术支出安排269万元，主要用于重大科技专项、科技创新引导专项等支出。
——文化旅游体育与传媒支出安排1764万元，主要用于文化部门人员和公用经费、乌兰牧骑演出经费、全民健身活动等支出。
——社会保障和就业支出安排34907万元，主要用于城乡居民养老保险补助、退役安置、义务兵优待、抚恤、城乡居民最低生活保障、残疾人生活护理及补充机关事业单位养老保险等支出。
——卫生健康支出安排15342万元，主要用于卫生系统人员经费、基本公共卫生服务、医疗健康扶贫、城乡居民医疗保险补助、计划生育政策补助、离休人员医疗费等支出。
——节能环保支出安排1775万元，主要用于大气污染防治清洁能源替换、老旧小区节能改造等专项支出。
——城乡社区支出安排50113万元，主要用于城管环卫人员和公用经费、城乡一体化环卫清扫、城市建设维护等支出。
——农林水支出安排14229万元，主要用于农牧林业人员和公用经费、少数民族发展资金、园林绿化及“一事一议”财政奖补资金等支出。
——交通运输支出安排1161万元，主要用于农村公路养护等支出。
——资源勘探信息等支出安排3358万元，主要用于重点产业发展专项经费等支出。
——商业服务业等支出安排867万元，主要用于人员、公用经费及服务业务发展专项经费等支出。
——金融支出安排139万元。
——自然资源海洋气象等支出安排155万元。
——住房保障支出安排187万元，主要用于农村危房改造及保障性安居工程建设等支出。
——粮食物资储备支出安排90万元。
——灾害防治及应急管理支出安排971万元，主要用于应急管理人员、公用经费、安全监管、消防及自然灾害补助等支出。
——预备费安排5450万元。
——其他支出安排12644万元，主要用于年度调整工资支出。
（二）政府性基金预算安排情况
政府性基金预算2020年专项结转22024万元，按照政府性基金“以收定支”的预算编制原则，2021年政府性基金预算支出安排22024万元，按照专项资金用途相应安排各项支出。
2021年实现土地出让收益将主要用于化解债务及区医院、老旧小区改造等项目建设。
（三）社会保险基金、国有资本经营预算情况
呼和浩特市社会保险基金预算采取全市统编模式，赛罕区不单独编制社会保险基金收支预算。
根据《呼和浩特市人民政府转发<自治区人民政府关于试行国有资本经营预算的实施意见>的通知》（呼政发〔2011〕47号）和《呼市财政局转发<内蒙古自治区财政厅关于编报2020年国有资本经营预算>的通知》（呼财工〔2019〕31号）文件有关规定，组织区属国有企业报送数据并汇总，2021年预计经营亏损，不能实现国有资本经营预算收入，按照国有资本经营预算“以收定支”预算编制原则，2021年不安排国有资本经营收支预算。
（四）2021年主要工作目标
一是多措并举加大征管力度。继续贯彻落实减税降费政策，加强税收征管，多方共管形成征管合力，保证税收应收尽收，及时、足额、均衡入库，保障预算执行资金需求；继续加大招商引资力度，培植财源，保障收入持续稳定增长。
二是全力保障重点支出资金需求及时足额到位。在保证“三保”资金支出需要基础上，全力保障新冠疫情防控支出，保证各项重点工作支出需要。
三是进一步强化预算执行力度。坚持预算编制和预算执行并重。依法规范财政收支行为，项目预算设立绩效目标，进行绩效评价。强化预算约束，加快预算执行，科学调度资金，大力盘活存量资金，严格控制新增暂付款。
四是完善财政管理一体化改革。按照上级财政部门统一部署，2021年进一步完善财政管理一体化改革，上线包含部门预算编制、国库集中支付、非税收入管理、国有资产管理等一体化管理软件，进一步提高工作效率和服务能力，降低运行成本，为将来建设财政大数据安全管控和信息共享应用积累经验。
五是进一步加强国有资产管理工作。加强国有资产监管，实行动态监管方式，完善国有资产管理措施和制度，掌握国有资产占有、使用、变动等情况，保证国有资产安全、完整。继续推进国有企业退休人员社会化管理接收工作。
六是提升政府采购管理工作。加强政策法规宣传培训、采购云平台及采购备案制管理工作，完善货物类采购网上商城采购方式，继续推进政府采购实现电子化采购、无纸化采购。
各位代表、各位委员，做好2021年财政工作任务依然艰巨、责任更加重大，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督和支持下，加强法治财政建设，狠抓收入征管，强化预算执行，提升服务与管理水平，为赛罕区经济社会发展做出更大贡献！
