（内蒙古自治区）关于包头市固阳县2021年财政预算执行情况和2022年预算（草案）的报告（书面）
关于固阳县2021年财政预算执行情况和2022年预算（草案）的报告（书面）
——2022年1月8日在固阳县第十八届人民代表大会第一次会议上
固阳县财政局局长 张 军
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2021年财政预算执行情况和2022年预算（草案）提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志们提出宝贵意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是中国共产党成立100周年，是乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程，向第二个百年奋斗目标进军的关键之年，也是“十四五”开局之年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实中央、自治区、包头市经济工作会议精神和县第十三次党代会及县委十三届二次全会部署，在县委县政府的正确领导和上级财政部门的大力支持下，在县人大及其常委会依法监督和县政协民主监督下，坚持稳中求进工作总基调，深入践行新发展理念，在财政非常困难的情况下，认真履职尽责，发挥财政职能作用，多渠道挖潜增收、多举措优化支出结构，圆满完成全年收入目标任务，财政收支运行总体平稳。
（一）财政收入完成情况
2021年一般公共预算收入完成6.86亿元，完成预算收入4.4亿元的155.9%，较去年同期（下同）增加2.86亿元，增长71.5%，增速全市排名第一，高于全市60.6个百分点。收入完成数中税收收入5.41亿元,占比78.9%，非税收入1.45亿元，占比21.1%。其中：
税收收入5.41亿元，增加2.18亿元，增长67.3%，项目累计完成情况如下：
1.增值税1.55亿元，增加6688万元，增长76.1%；
2.企业所得税2.07亿元，增加1.61亿元，增长343.6%；
3.个人所得税955万元，增加425万元，增长80.2%；
4.资源税5354万元，增加861万元，增长19.2%；
5.城市维护建设税2314万元，增加819万元，增长54.8%；
6.房产税1319万元，减少620万元，下降32%；
7.印花税1269万元，增加55万元，增长4.5%；
8.城镇土地使用税3239万元，减少1865万元，下降36.5%；
9.国有土地增值税107万元，增加56万元，增长109.8%；
10.车船税20万元，增加1万元，增长5.3%；
11.耕地占用税978万元，减少1172万元，下降54.5%；
12.契税1166万元，增加638万元，增长120.8%；
13.环境保护税1145万元，减少201万元，下降14.9%。
非税收入1.45亿元，增加6811万元，增长88.5%，项目累计完成情况如下：
1.行政事业性收费收入6048万元，减少630万元，下降9.4%，包括防空地下室易地建设费316万元，公办幼儿园保教费677万元，耕地开垦费1402万元，不动产登记费146万元，水土保持设施补偿费2805万元，预防接种服务费73万元，评审、培训费107万元，党校学费244万元，其他行政事业性收费278万元；
2.国有资源有偿使用收入4361万元，增加4329万元；
3.教育费附加1484万元，增加596万元，增长67.1%；
4.残疾人保障金141万元，增加46万元，增长48.4%；
5.罚没收入2364万元，增加2364万元；
6.捐赠收入106万元，增加106万元。
（二）政府性基金收入完成情况
2021年政府性基金收入完成9521万元，完成预算收入2000万元的476.1%，同比增加5976万元,增长168.6%。
（三）上级补助收入18.17亿元（一般预算17.76亿元,政府性基金4046万元，国有资本经营14万元）。
（四）地方政府债券转贷收入6.01亿元（新增一般债券收入8000万元,债券再融资收入5.21亿元）。
（五）上年结余2.27亿元（一般预算1.29亿元，政府性基金9797万元）。
（六）财政支出情况
全县总支出32.42亿元，较去年同期（下同）减少1.27亿元，下降4.1%。其中：
1.一般公共预算支出23.13亿元，增加1.12亿元，增长5.1%。其中：民生支出19.36亿元，占一般公共预算支出的83.7%。
按支出功能分类划分：
（1）一般公共服务支出1.95亿元，减少9505万元，下降32.8%；
（2）公共安全支出4918万元，减少751万元，下降13.2%；
（3）教育支出2.12亿元，减少2578万元，下降10.8%；
（4）科学技术支出142万元，减少224万元，下降61.2%；
（5）文化旅游体育与传媒支出1601万元，减少1075万元，下降40.2%；
（6）社会保障和就业支出4.11亿元，增加2744万元，增长7.2%；
（7）卫生健康支出1.44亿元，增加547万元，增长3.9%；（8）节能环保支出3.17亿元，增加1.97亿元，增长164.1%；
（9）城乡社区事务支出7960万元，减少3609万元，下降31.2%；
（10）农林水事务支出6.12亿元，增加1.93亿元，增长46.1%；
（11）交通运输支出6860万元，减少9437万元，下降57.9%；
（12）资源勘探电力信息等事务支出1099万元，增加114万元，增长11.6%；
（13）商务服务业等支出1398万元，增加850万元，增长155.1%；
（14）灾害防治及应急管理支出614万元，增加122万元，增长24.8%；
（15）自然资源海洋气象等支出1209万元，减少399万元，下降24.8%；
（16）住房保障支出4696万元，减少3906万元，下降45.4%；（17）粮油物资储备支出42万元，减少448万元，下降91.4%；
（18）债务付息支出1.4亿元，减少201万元，下降1.7%。
2.政府性基金支出1.4亿元，减少1.99亿元，下降58.7%。
3.债券还本支出6.65亿元,增加1.53亿元,增长29.9%。
4.上解支出1.24亿元（六税体制上解1.03亿元,专项上解2,141万元）,增加6057万元,增长95.2%。
（七）财政收支预计平衡情况
2021年，全县地方财力总计34.25亿元，财政总支出32.42亿元，结转支出1.83亿元（一般预算结转1.17亿元，政府性基金结转6626万元）。
一般公共财政预算平衡情况：上年结余1.29亿元，2021年一般公共预算收入6.86亿元，上级补助收入17.76亿元，政府债券转贷收入6.01亿元，收入共计31.92亿元。一般公共预算支出23.13亿元，债券还本支出6.38亿元，上解支出1.24亿元，支出共计30.75亿元。收支相抵，年终结转1.17亿元。
政府性基金预算平衡情况：上年结余9797万元，2021年政府性基金收入9521万元，上级补助收入4046万元，收入共计2.34亿元。政府性基金支出1.4亿元，债券还本支出2750万元，支出共计1.68亿元。收支相抵，年终结转6626万元。
（八）本级预算财力情况
预计全年实际可用财力14.54亿元，其中：一般公共预算收入形成财力6.86亿元，政府性基金收入形成财力9521万元，上级一般性转移支付7.97亿元,减去上解支出1.24亿元。
由于财政决算正在编制中，上述预算执行数均以最终决算数为准，待财政决算编制完成后依法报请县人大常委会审查批准。
二、2021年财政重点工作
过去一年，全力以赴抓增收，想方设法保运行，多措并举防风险，牢牢守住“三保”底线，全力保障民生政策落实，以推进高质量发展为目标，有效防范和化解地方金融风险，确保财政运行平稳有序。主要采取了以下几项措施：
（一）加强财源建设，保证财政收支平稳运行
一是超额完成年初确定的收入目标。支出盘子基数大、刚性强，再加之化债任务艰巨，财政收支矛盾空前突出，面对困难形势，我们积极应对预算平衡压力，始终将组织收入作为第一要务，在积极落实减税降费政策的同时，紧盯目标任务，加强部门协调配合，超额完成年初确定的收入增长目标10%，财政收入同比增长71.5%。二是提高非税收缴管理水平。切实履行非税收入“以票管收”职能，坚持把票据管理作为加强非税收入源头管控的主要环节，严格规范票据领购、使用、核销等各环节，大力加强非税收入征管，2021年县级非税收入入国库1.45亿元，弥补了部分财力缺口。三是推动主导产业提档升级。推动农牧业产业园区和工业园区主导产业提档升级，创建国家农牧业现代化示范园区，淘汰“僵尸企业”和落后产能，加快铝产业和钢铁产业向高水平产业链迈进。四是全力培植新的收入增长点。2021年产业引导基金支出8856万元，积极支持西贝建筑，万泰铝后加工，诚辉、康德利、鑫恒阳环保科技及新建风电塔筒成品堆场等建设项目，推动战略性新型产业和高技术产业快速成长，加快节能环保、新材料、新能源等领域发展，鼓励企业做大做强，培植新的收入增长点。
（二）争取资金成效显著，财政保障能力不断提升
一是多举措协调争取上级资金。积极向上反映我县人均财力偏低，保障能力弱的实际困难，加大向上争取资金力度。二是积极争取一般性转移支付资金。2021年向上争取一般性转移支付资金累计7.97亿元（新增1.5亿元），目前进基数达到6.2亿元。三是积极争取项目资金。引导农、林、水、扶贫等行业建立项目库，将项目建设与上级政策导向和促进全县经济发展有机结合，争取更多渠道的资金支持，2021年争取各类专项转移支付资金10亿元、新增一般债券项目资金8000万元。四是争取化债奖励资金4469万元。五是盘活存量资金。执行盘活存量资金制度，收回存量资金4.75亿元，统筹用于全县债务化解及经济社会发展亟需支持的领域，提高了资金使用效率。上述共争取资金19.22亿元，有效缓解了财政的收支平衡压力。
（三）践行为民理财，保障和改善民生福祉
2021年进一步优化支出结构，统筹资金用于支持全县民生及重点项目支出。牢固树立过“紧日子”的思想，继续压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，不断加强民生投入，在财力紧张、支出压力巨大的情况下，有效保障了以下几个方面的支出：一是各类人员经费按月足额发放。2021年全县人员经费共发放7.56亿元，确保了机关事业人员工资、离退休人员养老金及各类惠民补贴按时足额发放。及时兑现了养老金提标政策，每月从2210万元增加到2260万元，人均每月增资184元，并从2021年1月进行了补发。遗属人员生活补贴900万元，每年按上年度社会平均工资8%提标。按政策保证了大学生公岗、民生志愿者、“西部计划”人员和“三支一扶”项目人员的生活补贴和保险补贴645万元。积极筹措资金发放了2020年应休未休年休假补贴及2020年、2021年两年度取暖费补贴。二是推动教育、卫生、文化等社会事业全面发展。城乡低保、教育和卫生等民生支出保障方面投入1.34亿元，医疗保险、养老保险、新农合、低保等民生扩面提标政策全面落实。进一步完善了义务教育经费保障机制，为普通高中学校开展分层教学和义务教育阶段学生课后服务配套经费250万元，奖励一线优秀教师100万元，给予先进教师和中高考教师绩效奖80万元。投入294万元用于新冠肺炎疫情防控支出，始终把人民群众的生命安全和身体健康放在第一位。三是促进农村发展、农业增效、农民增收。不断加大“三农”投入，各类惠农补贴及时兑付，确保退耕还林、粮食直补、低保等惠民利民资金按时足额发放，2021年通过“一卡通”平台共发放各类惠农资金4.69亿元，发放资金涉及9个领域51类60项，项目惠及54.25万人次，平均每户“一卡通”农户发放7353元。四是化解债务、银行贷款及债券还本付息支出8.27亿元。五是加大民心工程投入。老旧小区升级改造、小街巷治理、包头--固阳县城乡公交、固阳二中、固阳三中、团结巷小学体育活动室、人民医院发热门诊及传染病集中隔离医学观察中心等民心工程项目投入2.48亿元。
（四）完善风险处置机制，防范化解重大风险
一是严格控制债务增量。严格执行《政府投资项目审批管理办法》，严禁以政府与社会资本合作、政府投资基金、政府购买服务等名义变相举债，从源头控制债务增量。二是超额完成化债任务。按照《固阳县隐性债务化解实施方案》，对全县政府隐性债务制定了具体的化解措施，坚决遏制隐性债务增量、妥善处置和化解隐性债务存量，做到化解一笔销号一笔，并按月及时报送各类债务化解相关报表，完成年初债务化解目标的121.52%，超额完成1.3亿元。三是全力营造良好的金融环境。组织县域各金融机构进企业、进村委、进社区，多次开展防范非法集资、非法金融宣传活动，并对县域内地方金融组织开展摸排和安全检查工作，及时排查问题隐患，制定了《固阳县防范和化解金融风险工作方案》，牢牢守住系统性金融风险的底线。
（五）全面推进乡村振兴，巩固提升脱贫成果
一是加大金融助力巩固脱贫成果与乡村振兴衔接工作。通过设立“助农贷款资金池”，首批给四家金融机构注资800万元，为县域涉农经营主体提供融资担保，2021年累计投放贷款116户2039万元。同时，扎实做好过渡期脱贫人口小额信贷工作，截止12月末，全县脱贫人口小额信贷余额670户2420万元。二是为推进乡村振兴工作提供有力的资金保障。充分发挥乡村振兴衔接资金保障作用，2021年全县到位拨付衔接资金1.38亿元，截至目前支付率为96.68%，为推进乡村振兴工作提供了有力的资金保障。三是强化衔接资金监管。充分利用衔接资金动态监控平台，加强乡村振兴衔接资金日常监管，聚焦财政直达资金实施项目全生命周期监管，认真做好衔接资金、直达资金公告公示工作，主动接受社会监督。
（六）深化财政改革，财政治理效能有效提升
一是全力推进财政部预算管理一体化系统建设工作。努力打造一体化、规范化、系统化预算，构建形成“预算编制--预算执行--会计核算”的闭环运行模式，打通系统间数据壁垒，用统一的业务规范和技术标准，实现数据共享，提升财政管理效率。全县167个预算单位统一使用预算管理“一体化”系统编制2022年度部门预算，从2022年1月开始预算执行正式上线运行。二是继续强化预算约束。严格执行《预算法》，按照“两上两下”的编制程序，编制2022年部门预算，按在编在职人员核定公用经费，合理安排项目支出和专项业务费，严格按照县人代会批准的预算科目、项目、金额执行。三是积极打造阳光财政。继续加大预决算公开力度，细化公开内容，拓宽公开范围，全县所有部门和二级单位的预决算情况全部在政府门户网站和财政厅官网进行“双网站”公开，主动接受社会各方面监督，实现预算单位公开全覆盖。四是全面实施预算绩效管理。加强事前绩效评估、绩效运行监控、绩效评价和绩效结果应用管理，做到绩效管理全覆盖，确保花好用好每一分财政资金。五是不断优化营商环境。全面实施政府采购“全区一张网”，进一步规范政府采购行为，2021年政府采购共发生864次，预算采购总额为1.68亿元，实际完成采购总额为1.39亿元，节约资金2862万元。开展政府非税收入收缴电子化管理，涉企行政事业性收费全部实行清单管理，建立“互联网+政务缴费”新模式。
各位代表，经过一年艰苦努力的工作，2021年我县财政预算执行情况总体良好，我们在挖掘财政收入、争取上级资金、保障重点支出、化解债务等方面虽然取得了一些成绩，但是我们也清醒地看到，财政运行和工作中还存在一些不容忽视的问题、面临一些困难和挑战。一是财政收支矛盾较为突出。急剧增长的刚性支出需求和可用财力增长有限形成的财力缺口难以平衡。二是债务化解任务依然艰巨。尽管我县化债工作取得了阶段性成果，但偿还到期本息压力大，清偿工程账款难度大，资金筹集异常困难。三是部门预算绩效意识有待增强。财政支出仍需优化，部门预算绩效意识不强，绩效管理亟待加强。对于这些问题，我们将高度重视、认真听取各位代表、委员意见，聚焦问题、深挖根源、精准发力，努力加以改进和解决。
三、2022年预算（草案）
2022年是实施“十四五”规划、全面建设社会主义现代化国家新征程重要的一年。按照中央、自治区经济工作会议精神和县委县政府对财政工作的总体要求，2022年全县一般公共预算收入预计增长10%。围绕上述目标，2022年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记在庆祝中国共产党成立一百周年大会上的重要讲话精神和中央经济工作会议精神，坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，落实好积极的财政政策，坚持以人民为中心的发展思想，坚决贯彻新发展理念，推动经济高质量发展，强化零基预算管理，调整优化财政支出结构，牢固树立过“紧日子”思想，继续做好“六稳”工作，落实“六保”任务，持续推进全面脱贫与乡村振兴有效衔接，继续支持打好污染防治攻坚战，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，完善金融风险处置机制，深化财税体制改革，为实现“十四五”任务目标提供有力支撑和保障。
按照国务院《关于编制2022年中央预算和地方预算的通知》文件精神：“坚决落实过‘紧日子’要求，开源节流、增收节支、力戒浮华，厉行节约办事业，做到‘三个全力保障’，即全力保障中央和自治区重大决策部署落实落地，全力保障基本民生支出只增不减，全力保障兜牢基层‘三保’底线”。2022年支出预算安排重点从以下几方面考虑：一是人员经费据实核定，并考虑政策性增资和正常职务晋升、级别过渡及薪级调资等因素预留。二是按照自治区加强一般性支出管理和上级“坚持党委和政府带头过‘紧日子’，进一步提高思想认识”的要求，我县是债务风险红色地区，预算支出安排在“保工资、保运转”的基础上，重点保障民生支出，各部门也要牢固树立过“紧日子”思想，强化责任落实，继续压减一般性支出，严控“三公”经费支出。三是对预算支出中可用财力无法足额保障的政府性债务和部分重点工程，拟通过申请自治区发行地方政府债券、争取上级资金、整合资金等多渠道筹措解决。2022年财政收支预算安排如下:
（一）一般公共预算（草案）
1.一般公共预算收入
根据税务、财政等部门对2022年收入初步测算及税费政策改革等情况，结合我县经济发展情况统筹考虑，全县2022年一般公共预算收入拟安排7.55亿元，比2021年实际完成数6.86亿元增长10%。其中：税务部门拟完成6.28亿元，占比83.2%；财政部门拟完成1.27亿元，占比16.8%。
2.一般公共预算可用财力
按照现行财政体制测算，2022年本级一般公共预算可用财力19.71亿元。其中：一般公共预算收入安排7.55亿元，一般性转移支付补助7.97亿元(按2021年实际争取数预估)，政府性基金收入调入一般公共预算收入5000万元，拟争取自治区转移支付或整合资金3.69亿元。
3.一般公共预算支出
2022年一般公共预算支出拟安排19.71亿元， 按照支出功能分类科目安排如下：
（1）一般公共服务支出2.58亿元；
（2）公共安全支出5241万元；
（3）教育支出1.94亿元；
（4）科学技术支出12万元；
（5）文化旅游体育与传媒支出1047万元；
（6）社会保障和就业支出4.78亿元；
（7）卫生健康支出8146万元；
（8）节能环保支出779万元；
（9）城乡社区支出7174万元；
（10）农林水支出1.1亿元；
（11）交通运输支出1596万元；
（12）自然资源海洋气象等支出1145万元；
（13）住房保障支出5147万元；
（14）灾害防治及应急管理支出873万元；
（15）预备费4000万元；
（16）其他支出1.79亿元（包括项目前期费2000万元，政策性调资预留1000万元，公务员、事业人员招考1500万元，职工体检费200万元，盘活存量资金200万元，偿还工程欠款5000万元，产业引导基金8000万元）；
（17）债务还本支出1亿元；
（18）债务付息支出3亿元。
按照政府预算支出经济分类科目安排如下：
（1）机关工资福利支出2.2亿元；
（2）机关商品服务支出1.05亿元；
（3）机关资本性支出261万元；
（4）对事业单位经常性补助4.38亿元；
（5）对事业单位资本性补助169万元；
（6）对企业补助42万元；
（7）对个人和家庭的补助5.21亿元；
（8）债务还本支出1亿元；
（9）债务利息及费用支出3亿元；
（10）预备费及预留5000万元（预备费4000万元，政策性调资预留1000万元）；
（11）其他支出2.32亿元（包括城乡公共基础设施配套资金3500万元，农牧业产业引导基金3000万元，偿还工程欠款5000万元，产业引导基金8000万元，项目前期费2000万元，公务员、事业人员招考1500万元，其他217万元）。
（二）政府性基金预算（草案）
2022年政府性基金收入预算拟安排1亿元，主要是土地出让金收入。
按照功能科目分类，城乡社区支出5000万元；
按照经济科目分类，资本性支出（项目支出）5000万元；
政府性基金收入调入一般公共预算收入5000万元。
四、2022年财政工作重点
2022年我们将深入贯彻落实党的十九届六中全会和中央经济工作会议精神，按照县委、县政府关于经济社会工作的决策部署，助推全县高质量发展，全力做好以下工作：
（一）全力以赴保障财政收入
一是加强收入征收管理。认真落实2022年收入目标，加强财源建设，拓宽税源，防止税收流失，形成税务与财政部门齐抓共管，依法组织收入的良好局面，实现应收尽收，2022年一般公共预算收入同比增长力争达到10%。二是充分发挥财政部门主观能动性。在继续扶持县域支柱特色产业发展的基础上，积极支持两个园区基础设施建设、支持传统工业提档升级，培植壮大可持续财源。三是打好财政金融社会资本“组合拳”。继续推广“农牧业助农贷”项目，推动县域各金融机构探索适合我县地区特点的贷款专项产品和服务模式，助推我县经济高质量可持续发展。
（二）全力以赴向上争取资金
一是巩固扩大向上争取资金成效。继续向上级反映我县在全区人均财力排名偏低、保“三保”仍有缺口及化解债务刚性支出无资金来源的实际困难，恳请增加对我县的一般性转移支付的支持。二是以项目库建设为抓手，扩大争取资金成效。不断充实完善项目库储备，切实解决项目储备不足、申报质量不高的问题，使争取资金更规范，资金使用更合理，资金绩效更明显。三是争取新增债券资金。加大新增债券资金争取力度，提前排查筛选优质成熟项目，扎实做好新增债券前期工作，全力争取增加政府债务限额和新增债券额度。四是争取化债奖励资金。做好债务化解工作，积极争取化债奖励资金。五是积极争取中央预算内资金，加大对重点企业的帮扶力度。重点支持一二三产业融合发展，争取上级各类支持企业发展政策资金，主动服务实体经济，推动实体经济做大做强，增强财政可持续发展能力，切实稳固税基，助力全县高质量发展。六是争取加大上级国库资金调度力度。积极协调上级部门加大库款调度，保证财政用款需求。同时，利用盘活存量资金等政策，提升财政资金使用效益，促进全县各项社会事业再上新台阶。
（三）全力以赴保障改善基本民生
一是守住民生底线。筑牢“保工资、保运转、保基本民生”的底线，继续牢固树立过“紧日子“的思想，合理安排资金，通过压减一般性支出、盘活存量资金等方式筹集资金，确保教育、社保、医疗等民生支出只增不减。加快推进人居环境整治、乡村振兴，完善老旧小区改造建设，促进城乡统筹发展，不断提高人民群众获得感、幸福感、安全感。加大教育支出投入力度，改善办学条件，推动义务教育优质均衡和城乡一体化发展，继续落实好城乡义务教育经费保障机制，保障义务教育生均公用经费，按上级要求实行免费午餐，继续奖励一线优秀教师。二是大力支持民心工程。落实公共卫生服务、城乡公交一体化及为农牧民冬季取暖提供平价煤等民生项目政策，2022年预算安排城乡居民医疗保险1370万元，城乡居民养老保险2162万元，城乡公交一体化项目资金200万元，切实增进人民福祉。三是安排疫情防控专项资金。全力保障疫情防控需求，最大限度的减轻突发事件造成的危害，提高应对突发事件的快速反应能力，2022年继续安排疫情防按控资金100万元。四是发挥直达资金效益。将中央直达资金及时拨付基层，落实到居民和市场主体，做好直达资金支付动态监控，发挥直达资金惠企利民作用。
（四）全力以赴助力优化营商环境
一是及时兑现涉企政策。不折不扣落实好减税降费政策，使企业依法享受国家减税降费政策红利。落实好招商引资政策，及时兑付优惠政策。二是深化政府采购管理。完善政府采购云平台功能，实现政府采购审批、核准事项“网上办”、“一次办”、备案事项“不见面、网上办”。大力落实采购人主体责任，加强政府采购监管力度。三是扶持企业发展。管好用好工业企业高质量发展和中小企业发展专项资金，支持重点产业转型升级，完善政策性融资担保机制，解决企业融资难问题。
（五）全力以赴提升财政管理和服务水平
一是深化财税体制改革。严格执行《预算法》，按照“两上两下”的编制程序编制2022年部门预算，按人员核定公用经费，合理安排项目支出和专项业务费，强化预算约束。二是继续加大预决算公开力度。细化公开内容，拓宽公开范围，促使各预算单位真正转变观念，继续在县政府门户网站的“预决算公开”专栏和财政厅网站进行公开，便于接受舆论媒体和社会公众的监督，切实将公开透明贯穿预算改革和管理的全过程，提升财政管理水平。三是继续全力推进财政预算一体化改革。根据财政部统一部署，按照自治区和包头市要求，继续推行预算管理一体化系统，进一步提升财政管理水平。四是深化预算绩效管理。健全完善“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，提高部门预算编制的科学性和有效性。五是坚持下大力气提升服务满意度。做到办事时间应快则快、办事流程应简尽简、服务质量应优尽优，不断提升财政服务质量和水平。
（六）全力以赴加强财政队伍建设
一是把旗帜鲜明讲政治摆在首位。坚决贯彻落实党中央决策部署，推动党建和业务深度融合，管理和服务同向发力，将财政工作融入全县发展大局。二是把夯实基层强基础贯穿始终。自觉用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作，深化主题教育成果，激发党建工作活力，全面提高财政机关党的建设质量和水平。三是严格执行党内政治生活制度。严格“三重一大”集体决策和“三会一课”制度，开好民主生活会和组织生活会，加强党组织和党员管理、党费收缴等基础性工作，通过集中学习、个人自学及参观警示教育活动，提高党员干部队伍廉洁从政意识。四是把风清气正塑环境落到实处。认真落实全面从严治党“两个责任”，不断强化党员干部知敬畏、存戒惧、守底线的思想自觉和行动自觉，筑牢党员干部廉洁从政的思想道德防线，公开权力清单，继续每月将所有财政银行存款账户余额逐一核对，预防资金挪用和职务侵占,努力造就一支政治强、业务精、作风正、服务优、效率高的机关干部队伍。
各位代表，2022年是“十四五”规划、全面建设社会主义现代化国家和贯彻落实十九届六中全会精神的重要一年，既要站高谋远、脚踏实地，又要牢固树立“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意识，更要“跑起来、抢时间、争一流”。我们将按照县委、县政府的总体部署，在县人大、县政协的依法监督和大力支持下，勇于担当、积极作为，团结带领全体财政人员，认真落实本次会议有关决议，自觉接受各位代表、委员和社会各界的监督，不断提高依法理财、为民理财的责任意识，确保完成全年预算目标任务，为实现美丽固阳、富裕固阳、幸福固阳，贡献财政力量！
关于固阳县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）报告的名词解释
1.预算
预算是指经法定程序审核批准的年度集中性财政收支计划。它规定财政收入的来源和数量、财政支出的各项用途和数量，反映着整个地区政策、政府活动的范围和方向。
2.决算
决算是指预算执行的总结。当预算执行进入终结阶段，要根据年度执行的最终结果编制决算。它反映年度预算收支的最终结果，是经济活动在财政上的集中反映。决算收入表明建设资金的主要来源、构成和资金积累水平，决算支出体现了各项经济建设和社会发展事业的规模和速度。
3.一般公共预算收入
一般公共预算收入是指凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。完整的政府预算体系包括公共预算、政府性基金预算、社会保障预算以及国有资本经营预算。
4.政府性基金收入
政府性基金收入是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。包括各种基金、资金、附加和专项收费。我县可支配基金主要是土地出让金。
5.政府采购
政府采购是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
6.民生支出
民生支出是指财政用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、文体传媒、农林水利、住房保障、社保就业等方面的支出，以及与人民群众生活密切相关的公共基础设施建设等方面支出。
7.《预算法》
《预算法》于2015年1月1日起正式施行。新法前承十八届三中全会精神，后启财税体制各项改革，具有重要的意义。它对预算、决算的编制、审查、批准、监督、执行、调整多个环节都有着比较具体详细的规定。与原先相比，新法不但对政府预算管理提出更高的标准，对各级人大预算监督也提出新的要求。
8.“三公”经费
按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
9.“一卡通”制度
“一卡通”制度是指对财政预算安排的各种惠农补贴资金，一律通过农村金融机构以转账方式直接打入农户个人财政惠农补贴资金专项存折账户的一种新的管理制度和发放方式。
财政补贴农民资金，是指按有关政策规定由各级财政直接发放的各类资金，按照“统一渠道、统一方式、统一时间和公开补贴项目、补贴数额及政策依据”的总体发放要求，做到各类资金一个“漏斗”向下，实现“一卡通”。
10.再融资债券
财政部门对于债务预算的分类管理方式，用于偿还部分到期地方政府债券本金，就是地方发行新债券偿还旧债券。
11.财政部预算管理一体化系统
根据财政部制定的《预算管理一体化规范》（试行）、《预算管理一体化系统技术标准》，按统一的业务规范和技术标准，实现各级财政部门对预算管理的动态反映和有效控制。系统建设主要有六个目标，一是业务上覆盖预算编制、预算执行、决算和财务报告管理、资产管理、债务管理等五个环节，体现绩效、内控管理要求；二是层级上覆盖各级财政(含设立金库的经济开发区)；三是主体上覆盖政府预算、部门预算、单位预算及支付对象（指货物和服务提供商、企业、组织、个人等）；四是管理上整合现在以基本支出、项目支出划分的核算管理方式，代之以项目为基本核算单元的管理模式，建立项目的全生命周期管理流程。五是功能上自治区本级与盟市旗县、财政与部门（单位）系统间畅通、有序，数据互相衔接，动态反映、有效控制、及时预警。六是体系上建设初期主要反映一般公共预算、政府性基金预算的编制和执行情况，在此基础上汇入国有资本经营预决算和社会保险基金预决算相关情况，最终实现完整的政府预决算报告体系。
12.“三保”支出
“三保”支出是指保工资、保运转、保民生。
13.预备费
《预算法》规定，各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中自然灾害等突发性事件处理增加的支出及其他难以预见的支出。
附件:1.我国政府预算体系
2.2021年固阳县一般公共预算收支总体情况
3.2021年固阳县一般公共预算收入情况
4.2021年固阳县一般公共预算支出情况
5.固阳县近5年（2017年至2021年）财政一般公共
预算收支情况
6.2022年固阳县一般公共预算收入安排情况
7.2022年固阳县一般公共预算支出安排情况
附件1
我 国 政 府 预 算 体 系
附件2
2021年固阳县一般公共预算收支总体情况
附件3
2021年固阳县一般公共预算收入情况
附件4
2021年固阳县一般公共预算支出情况
附件5
固阳县近5年（2017年至2021年）财政一般公共预算收支情况
附件6
2022年固阳县一般公共预算收入安排情况
附件7
2022年固阳县一般公共预算支出安排情况
