（内蒙古自治区）关于乌海市乌达区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于乌达区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年3月17日在乌达区第十一届人民代表大会第四次会议上
乌达区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会提出乌达区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
（一）2020年一般公共预算收支结余情况
1.一般公共预算收入执行情况
2020年，经区十一届人大三次会议通过本级一般公共预算收入为122500万元。截止12月31日，本级一般公共预算收入完成122510万元（包括税收收入107901万元，非税收入14609万元），完成预算的100.01%。加上上年结转33082万元，上级补助收入51914万元，调入预算稳定调节基金11017万元，新增债券收入18700万元，减去各类上解、债务还本支出等53263万元，收入总计183960万元。
2.一般公共预算支出执行情况
截止12月31日，一般公共预算支出完成164421万元，完成调整预算的89.38%。
一般公共预算支出主要项目完成情况：
一般公共服务支出10488万元，完成调整预算的95.56%；
公共安全支出4215万元，完成调整预算的99.76%；
教育支出22027万元，完成调整预算的89.82%；
科学技术支出872万元，完成调整预算的99.43%；
文化体育与传媒支出492万元，完成调整预算的40.07%；
社会保障和就业支出17157万元，完成调整预算的97.02%；
卫生健康支出12884万元，完成调整预算的98.28%；
节能环保支出3261万元，完成调整预算的73.66%；
城乡社区支出50725万元，完成调整预算的99.43%；
农林水支出5391万元，完成调整预算的96.73%；
资源勘探信息等支出1829万元，完成调整预算的100%；
商品服务业等支出9万元，完成调整预算的18.37%；
自然资源海洋气象等支出50万元，完成调整预算的100%；
住房保障支出24074万元，完成调整预算的93.02%；
粮油物资储备事务支出245万元，完成调整预算的100%；
灾害防治及应急管理支出1168万元，完成调整预算的100%；
债务付息支出9366万元，完成调整预算的100%；
其他支出168万元，完成调整预算的1.43%。
3.一般公共预算结余情况
以上收支相抵，结余19539万元，主要为保障房建设、水利发展和生态文明建设专项结余，结转下年按照专项资金用途继续使用。
（二）2020年政府性基金预算收支结余情况
1.政府性基金预算收入执行情况
2020年，经区十一届人大三次会议通过政府性基金预算收入为10000万元。截止12月31日，政府性基金收入完成10233万元，完成预算的102.33%。加上上年结转7980万元，当年上级专项补助收入774万元，新增债券收入55800万元，抗疫特别国债11120万元，减去调出资金419万元，收入总计85488万元。
2.政府性基金预算支出执行情况
截止12月31日，政府性基金支出完成41711万元，完成调整预算的48.79%。
政府性基金支出分项目完成情况：
城乡社区支出28123万元，完成调整预算的89.54%；
债务付息支出3221万元，完成调整预算的100%；
其他支出1438万元，完成调整预算的44.64%；
抗疫特别国债支出8929万元，完成调整预算的80.30%。
3.政府性基金预算结余情况
以上收支相抵，结余43777万元，主要为库区移民后期扶持、彩票公益金和保障房专项债券结余，结转下年按照专项资金用途继续使用。
（三）2020年工作开展情况
1.千方百计抓收入，经济社会发展得到有力保障
面对新冠肺炎疫情带来的严重冲击，财税部门迎难而上，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻“巩固、增强、提升、畅通”八字方针。一是依法依规组织收入。适时对收入形势分析研判，依法加大税费征管力度，统筹抓好清欠税收工作，加强重点税源、重大项目税收监控，强化对煤炭行业税收征管，确保税收及时入库。全年3户地方煤炭企业实现税收3.85亿元。二是持续优化支出结构。树牢长期过紧日子思想，加强预算执行管理，压减一般性支出和“三公”经费支出，全区一般性支出下降40.70%，“三公”经费支出压减71.83%。集中有限的财力重点保障了政府债务化解、解决拖欠民营企业账款、脱贫攻坚等任务顺利完成。三是全面扶持企业发展。认真落实减税降费、科技创新、科技成果转化等政策，加快完善园区基础设施，促进实体经济更好更快发展。为企业提供17900万元贷款政策，引导企业复工复产。
2. 紧扣重点保支出，三大攻坚战取得积极进展
坚决打赢脱贫攻坚战。健全完善脱贫攻坚经费投入保障机制，制定扶贫项目资金管理实施细则，进一步明确目标、细化任务。强化扶贫资金动态监控，全面推行预算绩效管理，实行扶贫资金使用管理定期报告、通报工作机制，充分发挥资金使用效益。投入扶贫资金765万元，贫困人口实现稳定脱贫。防范化解重大债务风险成效显著。切实加强资金统筹调度，严格落实“谁举债谁偿还”要求，层层压实主体责任，及时研究解决债务化解过程中的困难。全年通过预算安排、盘活资源资产、争取转移支付等方式，圆满完成地方政府性债务化解任务，其中：拖欠民营企业中小企业账款提前4个月完成清偿任务。全力打好污染防治攻坚战。认真践行习近平总书记黄河流域生态保护和高质量发展座谈会精神，拨付生态建设资金1840万元，深入推进黄河流域治理和环境保护工作。加快专项资金拨付进度，持续加强矿区环境综合治理，支持打好大气、水、土壤污染防治战役。
3.尽心竭力惠民生，人民幸福指数持续攀升
牢固树立以人民为中心的思想，努力把群众最关心、最现实、最直接的各项好事办好、实事办实。在学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居等方面做了大量工作。全年用于民生和社会事业支出占财政总支出的81.70%。
坚持幼有所育、学有所教。落实教育普惠政策，持续改善办学条件，为满足棚户区居民学前幼儿教育，拨付资金494万元完成第二幼儿园搬迁。拨付资金2637万元用于提升教育基础设施，完成3所学校智慧校园建设、2所学校足球场维修改造和青少年活动中心升级改造。全面落实义务教育“四免一补”政策，减免资金861万元，惠及中小学生8640人；拨付城乡低保家庭子女升入普通高校新生入学资金113万元，受益学生113人。拨付资金637.10万元用于教师节奖励、一线教育绩效奖励和校（园）长职级津贴等方面，激发教师工作热情，产生内在动力，教学质量不断提高。
保障劳有所得、业有所成。就业扶持力度向技术型人才与就业困难群体倾斜，拨付资金1531万元，用于公益性岗位开发、培训补贴和“4050”人员社保补贴与困难群体就业。加大创业支持力度，拨付资金180万元，建成投用大学生电子商务创业孵化园。发放小额担保贷款3654万元，带动就业808余人。
确保老有所养、弱有所扶。落实最低生活保障政策，拨付最低生活保障资金2398万元，受益群众2455人。为3100名80岁以上老年人发放生活补助金495.80万元，使全区老年人享受到特殊的政策补贴。安排残疾人补助资金408万元，支持残疾人就业，帮助残疾人康复，并给予生活补助，保障残疾人正常生活。养老服务不断提升，拨付资金294.10万元，建成投用养老服务中心（站）4个，医养结合养老机构基本建成。
实现病有所医，医有所保。面对2020年突发新冠肺炎疫情，全国各地对防护物资需求量激增，防护物资十分紧缺，为保障一线工作人员特别是医护人员和群众生命安全，拨付资金4311.56万元用于疫情防控类领域实验室建设、核酸检测设备和物资采购、抗疫补助和社会管控及网格化管理等方面建设补助。推进突发公共卫生事件、疾病预防控制、重大疾病防治等体系建设，拨付资金595.48万元，改善医疗基础设施、社区公共卫生服务中心医疗环境，城乡基本公共卫生服务和公共卫生体系进一步完善。以人民健康为中心，以国家基本公共卫生服务项目为依托，注重提升基层医疗服务能力，拨付资金922.04万元，继续深入推行家庭医生签约服务，免费提供城乡居民健康档案管理、健康教育、预防接种等12类45项基本公共卫生服务。拨付资金658万元用于补贴城镇居民基本医疗保险，保障水平进一步提高。
实现住有所居、居有所美。紧扣区域中心城市主城区发展定位，以创建全国文明城市和自治区文明城区为载体，坚持生态建设，完善基础设施功能，城市集聚服务能力进一步提升。拨付资金39088.30万元，碧海花苑二期、颐景佳苑等小区建成投用。拨付资金5231.85万元，启动实施矿务局、铁路西住宅楼等13个老旧小区改造工程，完成四化村安置区改造和5个小区既有建筑节能改造。拨付资金260万元，深入推进“厕所革命”，建成投用城区、农区公厕77座。拨付资金15609.90万元，实施黄河特大桥、城区市容整治、园区环境整体提升等区域绿化、亮化、基础设施建设工程。
4.锐意改革求创新，依法理财能力和水平不断提高
坚持目标和问题导向相统一，积极推进深化财税体制改革，财政运行机制更加安全高效。一是积极推进预决算公开，预决算公开率达到100%。编制政府和部门综合财务报告，为全区可持续发展、公共服务水平和运行效率提供参考依据。预算联网监督系统正式上线运行，预算审查监督工作向大数据、智能化迈出了重要一步，对提升全区预算审查监督能力和水平，全面提高预算审查监督实效有着重要意义。二是持续深化“放管服”改革，清理核减行政事业性收费，进一步完善权责清单，权责清单和行政事业性收费项目目录面向社会公开。三是积极稳妥推进现行国库集中收付制度改革，全面完成全区预算单位财务移交工作，预算单位会计核算主体责任进一步厘清。四是与神华集团和呼铁局乌海西站签订“三供一业”移交协议，供水、供热管网改造基本完成。国有资产管理进一步加强，开展行政事业单位资产清查，编制资产清查报告，全面摸清资产状况。五是依法开展政府采购工作，全面推广应用“政采云”服务平台，完善相关配套制度，简化采购审批手续，开辟疫情期间采购绿色通道，对政府采购全过程实施监督。完成政府采购支出31399.91万元，节约资金1181.63万元，节约率为3.58%。六是强化财政评审工作。全年共委托评审财政投资工程项目71个，送审额32065.33万元，审减额2917.37万元，审减率达9.10%，有效地控制财政投资规模，节约财政资金。
经过一年的艰辛努力，全区财政工作经受住了严峻的考验和挑战，财政收支结构更加优化，预算管理水平和治理能力不断提高，财政工作取得了新的成效，但我们也清醒地认识到财政运行中存在的一些矛盾和困难，主要表现在：财政收入增长点不多，可用财力规模较小；财政刚性支出增长较快，收支平衡压力大；防范风险能力和资金使用绩效亟待提升。针对以上困难和问题，我们将高度重视，采取有效措施，加以解决。
二、2021年财政预算（草案）
2021年财政预算安排的编制原则和总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，科学精准实施宏观政策，努力保持经济运行在合理区间，坚持扩大内需战略，强化科技战略支撑，扩大高水平对外开放，有序推进产业、城市转型发展，坚决走好以生态优先、绿色发展为导向的高质量发展新路子，为确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年提供有力的资金保障。
根据编制原则和总体要求拟定2021年财政预算（草案），提请大会审议。
（一）一般公共预算收支情况
1.一般公共预算收入预计情况
2021年本级一般公共预算收入计划完成125000万元，增长2%，其中：税收收入计划完成116800万元，非税收入计划完成8200万元。
按以上收入安排，当年一般公共预算可用财力为93686万元。一般公共预算可用财力构成为：一般公共预算收入125000万元；上级补助收入19426万元；各类上解50740万元。
2.一般公共预算支出分项目安排意见
一般公共预算支出当年安排93686万元。
（1）按功能类划分
一般公共服务支出安排8344万元，占总支出的8.91%；
公共安全支出安排3050万元，占总支出的3.26%；
教育支出安排14749万元，占总支出的15.74%；
科学技术支出安排135万元，占总支出的0.14%；
文化旅游体育与传媒支出安排279万元，占总支出的0.30%；
社会保障和就业支出安排24307万元，占总支出的25.94%；
卫生健康支出安排11686万元，占总支出的12.47%；
城乡社区支出安排9754万元，占总支出的10.41%；
农林水支出安排2074万元，占总支出的2.21%；
资源勘探工业信息等支出安排1010万元，占总支出的1.08%；
住房保障支出安排3427万元，占总支出的3.66%；
灾害防治及应急管理支出安排483万元，占总支出的0.52%；
预备费安排1100万元，占当年可用财力的1.17%，符合《预算法》的要求；
债务付息支出安排9628万元，占总支出的10.28%；
其他支出安排3660万元，占总支出的3.91%。
（2）按政府预算支出经济类划分
机关工资福利支出安排20924万元，占总支出的22.34%；
机关商品和服务支出安排5099万元，占总支出的5.44%；
对事业单位经常性补助安排29077万元，占总支出的31.04%；
对企业补助安排428万元，占总支出的0.46%；
对个人和家庭的补助安排10259万元，占总支出的10.95%；
对社会保障基金补助安排13860万元，占总支出的14.79%；
债务利息及费用安排9628万元，占总支出的10.28%；
预备费及预留安排1100万元，占总支出的1.17%；
其他支出安排3311万元，占总支出的3.53%。
（二）政府性基金预算收支情况
1.政府性基金预算收入预计情况
2021年政府性基金预算收入计划完成13924万元。按以上收入安排，当年政府性基金预算可用财力为13924万元。
2.政府性基金预算支出分项目安排意见
政府性基金预算支出当年安排13924万元。
（1）按功能类划分
城乡社区支出安排1900万元，占总支出的13.65%；
债务还本支出安排6877万元，占总支出的49.39%；
债务付息支出安排5147万元，占总支出的36.96%；
（2）按政府预算支出经济类划分
机关资本性支出（一）安排100万元，占总支出的0.72%；
对企业补助安排1800万元，占总支出的12.93%；
债务利息及费用支出安排5147万元，占总支出的36.96%；
债务还本支出安排6877万元，占总支出的49.39%。
（三）社会保险基金预算收支情况
1.社会保险基金预算收入预计情况
2021年社会保险基金预算收入计划完成20182万元。其中:当年基本养老保险费预计收入5899万元；一般公共预算财力补充13860万元；上级专项补助412万元；社保专户利息收入预计1万元；从企业职工基本养老转入机关事业单位基本养老保险的转移收入预计10万元。
2.社会保险基金预算支出安排意见
社会保险基金预算支出当年安排20182万元。
2021年我区基本养老保险支出19730万元。结余资金452万元，按照市社保统一要求预留用于退休人员增加产生相应的支出。
三、扎实做好2021年财政改革与预算管理工作
2021年是实施“十四五”规划开局之年，我们将努力克服新冠肺炎疫情带来的不利影响，积极适应经济发展新常态，科学把握新形势下的理财治税新思路，深化财税改革，依法理财治税，切实防范地方性风险。充分发挥财政资金“四两拨千斤”的撬动作用，落实好“六稳”、“六保”工作，为“十四五”发展开好头起好步。
（一）突出高质量发展，着力加强财源建设
坚持把财政工作的着力点放在支持实体经济，提高供给体系质量和培育经济新动能上。大力支持招商引资工作，完善园区基础设施配套，全力提升筑巢引凤环境，为招引高质量高科技企业创造条件。充分发挥产业基金引导资金作用，引导企业加大科研投入力度，扶持企业向新兴科技企业转型。优化产业发展结构，补齐发展短板，支持三产服务业全面提档升级。围绕政策指导企业申报产业奖补政策资金，促进产业发展再新上台阶。落实支持实体经济加快发展财政政策，确保重大项目建设资金及时到位，巩固和拓展减税降费成效，涵养税源。优化营商环境，为银企合作搭建平台，进一步提高金融服务水平。继续抓好涉煤领域各类税费清缴工作，确保涉煤领域税收及时入库。深入分析研究国家政策资金扶持方向，鼓励各部门有针对性的向上争取资金，提高项目资金申报的有效性和精准性。
（二）注重民生改善，着力提高保障水平
深入贯彻以人民为中心的发展思想，优化财政支出结构，补齐民生短板，托住民生底线，不断增进民生福祉。坚持量力而行，尽力而为的基本原则，以“互联网+教育”建设为契机，不断扩大优质教育资源覆盖面，统筹推进教育加快发展。健全“互联网+医疗健康”服务体系，完成基层卫生服务中心标准化改造，增强基层卫生服务能力。合理确定待遇标准和覆盖面，健全养老、医疗保障、社会救助、住房保障制度。落实就业优先政策，推进再就业贷款扩面，着力支持重点群体困难群体就业创业。突出财政支持重点，构建财政优先保障、金融重点倾斜、社会资本积极参与的多元化投入格局，保障乡村振兴战略 顺利实施。
（三）围绕加快建立现代财政制度，着力提升资金效益
继续推进预算管理改革，强化财政资金统筹使用，打破基数概念和支出固化格局，按照零基预算原则对支出预算分轻重缓急进行梳理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。将绩效理念深度融入预算编制、执行和监督的全过程，关注支出结果和绩效目标实现程度，切实提高财政资源配置效率和使用效益。加强财政库款管理，加快资金拨付进度，完善资金分配内控制度和监管机制，确保财政资金运行高效安全。加强政府性投资项目管理，严把项目关，坚决杜绝违法违规举债行为，坚决遏制地方政府性债务风险。强化政府债务限额管理、预算管理，逐步降低政府债务率。引导各部门切实履行好国有资产的主体管理职责，建立健全资产管理内部控制机制。强化资产配置与资产使用、处置的统筹管理，进一步简化审批程序，探索建立闲置资产的共享共用和调剂机制，切实盘活资产存量，提高资产使用效率。认真办理人大代表建议和政协提案，不断改进和加强财政工作。
各位代表，使命在肩，贵在担当。做好2021年财政工作责任重大，任务艰巨。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚定信心，扎实工作，不断提升财政保障和统筹管理水平，为全区经济和社会发展做出贡献。
名词解释
1.一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。地方一般公共预算收入，包括地方本级收入、上级政府对本级政府的税收返还和转移支付、下级对上级政府的上解支出、对下给政府的税收返还和转移支付。
2.政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其它方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
3.社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
4.地方财政总收入=地方一般公共预算收入+上划中央税收收入（增值税50%、消费税100%、企业个人所得税60%）+上划自治区税收收入（增值税15%、企业个人所得税10%、资源税65%、环保税35%）
5.零基预算是指不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算。
6.财力是指地方用于安排一般公共预算支出的可用财力。
可用财力=地方本级收入+返还性收入+一般性转移支付—体制上解—专项上解
7.民生和社会事业支出主要指教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出等八项支出。
8.“六稳”“六保”，“六稳”是指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作；“六保”是指保住各类主体、保居民主体、保基本民生、保市场主体、保基层运转、保产业链供应链。
9.“政采云”是一种政府采购云平台，是以互联网为基础，充分运用云计算和大数据技术，以政府采购电子化交易和管理为重点，涉及政府采购各领域、全流程、多用户的政府采购网上交易、监管和服务平台。2016年7月11日，财政部将“政采云”平台列为全国首家政府采购电子卖场试点平台。具体包括电子卖场（网上超市、在线询价、协议供货、定点服务和反向竞价等）和项目采购（公开招标、邀请招标、询价、单 一来源、竞争性谈判、竞争性磋商）两大交易系统，以及相配套的预警监控、诚信评价等采购监管系统。内蒙古自治区财政厅于2020年正式在全自治区范围内全面推行“政采云”采购业务。平台上线后，极大地便利了政府采购。“政采云”平台已有网上超市、在线询价、协议供货和项目采购功能模块。网上超市模式适用于金额较小的日常办公用品等商品；在线询价模式适用于金额相对较大，但未达到公开招标限额标准的标准定制产品；协议供货模式适用于通用类货物项目；项目采购模式适用于专业要求较高、金额较大的综合性货物、服务或大型工程项目。
