（内蒙古自治区）关于呼伦贝尔市牙克石市2021预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于牙克石市2021预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月12日在市第十六届人民代表大会第一次会议上
牙克石市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将牙克石市2021年预算执行情况和2022年预算草案提请本次人民代表大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市财政工作坚持稳中求进工作总基调，统筹做好疫情防控与经济社会发展工作，千方百计增收节支，全力以赴防范风险，较好地完成了全年目标任务。
（一）一般公共预算执行情况
2021年，全市一般公共预算收入完成28,610万元，完成预算的86.79%，同比减收3,087万元，下降9.74%。收入下降的原因是受疫情影响，国有资产处置收入6,363万元没有实现入库。其中：税务部门组织的收入完成21,235万元，财政部门组织的收入完成7,375万元。
2021年上级财力性转移支付195,145万元，专项转移支付 36,191万元，新增一般债券额度13,404万元。
全市一般公共预算支出完成287,378万元，完成调整预算的95.01%，同比减支99,929万元，下降25.80%。支出减少的原因：企业职工养老保险支出改由自治区统一列支，同比减支84,600万元。其中：一般公共服务支出24,901万元,完成调整预算的126.60%；公共安全支出8,340万元, 完成调整预算的94.34%；教育支出34,726万元, 完成调整预算的97.99%；科学技术支出797万元，完成调整预算的183.64%；文化旅游体育与传媒支出4,618万元，完成调整预算的119.89%；社会保障与就业支出70,709万元, 完成调整预算的105.41%；卫生健康支出34,568万元，完成调整预算的98.84%；节能环保支出8,430万元, 完成调整预算的103.79%；城乡社区支出19,630万元, 完成调整预算的50.86%；农林水支出23,387万元, 完成调整预算的130.19%；交通运输支出6,951万元，完成调整预算的137.70%；资源勘探信息等支出885万元, 完成调整预算的94.25%；商业服务业等支出155万元，完成调整预算的89.08%；自然资源海洋气象等支出1,750万元，完成调整预算的79.11%；住房保障支出12,734万元，完成调整预算的95.97%；粮油物资储备支出611万元，完成调整预算的99.35%；灾害防治与应急管理支出1,462万元，完成调整预算的50.66%；债务付息支出27,082万元，完成调整预算的99.28%；债务发行费支出22万元；其他支出5,620万元，完成调整预算的42.30%。年初列入预算的3,000万元预备费未动用，全部纳入调整预算。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成6,928万元，完成调整预算9,500万元的72.93%。其中：国有土地使用权出让收入2,785万元，农用地地租收入2,357万元，城市基础设施配套费收入1,706万元，污水处理费收入80万元。2021年新增专项债券4,500万元。
政府性基金支出完成7,828万元，完成调整预算22,050万元的35.50%。主要用于政府债券还本付息。
（三）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算收入完成331万元，完成调整预算300万元的110.33%。其中：普祥融资担保公司上缴股利221万元，城投公司上缴股利110万元。全部支出用于国有企业经营补助方面。
以上预算执行情况是初步汇总结果，正式决算数上报呼伦贝尔市和自治区后，可能还有一些变化。经上级财政部门审核批复后，我们依照相关规定向市人大常委会报告。
二、2021年财政主要工作开展情况
为确保收支预算的顺利完成，主要开展了以下工作：
（一）提高政治站位，助力疫情防控阻击战
面对突如其来的疫情和复杂严峻的防控形势，财政部门主动作为、履职尽责，积极服从和服务于全市抗疫大局，把疫情防控资金保障作为各项工作的重中之重，迅速启动资金拨付应急机制，支持打好疫情防控阻击战，全年累计拨付防疫资金4,629.45万元。同时，落实财税优惠政策，确保受疫情影响较大的困难行业企业享受减免税政策；配合人社部门落实社会保险费减免缓政策和援企稳岗政策；协调指导金融机构配合做好疫情防控，对受疫情影响较大的行业以及暂时受困的企业不抽贷、断贷、压贷，增加信用贷款和中长期贷款；协调融资担保公司，优化对受疫情影响企业的融资担保服务，降低担保费率。一系列措施的跟进落实，为企业复工复产、经济稳步复苏提供了有力支撑。
（二）落实重大决策，有效防范债务风险
防范化解政府债务风险是党中央国务院部署的一项重大政治任务。面对繁重的化债任务和财力紧张的现实状况，市财政局精研化债政策，创新化债思路，严控债务增量，化解债务存量，持续做好债务化解工作。一是严格控制债务增量。严格执行《政府投资项目审批管理办法》，对新上项目进行债务风险评估，无资金来源一律不得开工，严禁以政府与社会资本合作、政府投资基金、政府购买服务等名义变相举债，从源头控制债务增量。二是多措并举化解存量债务。积极争取并持续跟进财政部县级化债试点，继续探索债务化解市场化模式，利用金融手段化解民营企业账款2.46亿元，筹集资金按期偿还融资到期本息4.15亿元。一系列举措维护了政府信誉，改善了投融资环境。2021年我市隐性债务化解任务8.4亿元，全年化解政府隐性债务3.28亿元，其余部分已向上级财政部门申请用前3年多化解部分冲抵。当年获得自治区化债奖励资金3,634万元。
（三）强化征管调度，充分挖掘增收潜力
受经济下行、减税降费、新冠疫情等因素影响，我市组织收入工作遇到前所未有的困难和挑战。面对严峻形势，市政府积极部署，压实工作责任，加大收入调度力度，定期通报督促，确保财政收入应收尽收足额入库。财税部门主动作为，积极应对，大力清缴陈欠税费，推进资源资产盘活，充分挖掘增收潜力，最大限度降低疫情的影响。2021年非税收入进一步做实，财政收入质量进一步提高，税收占比由59%提高到65%。
（四）优化支出结构，重点支出保障有力
坚持有保有压，做实“三保”预算支出，进一步调整优化支出结构，切实提高财政资金的使用效益。一是增进民生福祉。牢固树立以人民为中心的思想，加大民生投入力度，支持社会保障提标扩面，加快对教科文卫、农牧林水、住房保障等重点民生支出的拨付进度，集中财力向涉及群众切身利益的公共服务领域倾斜。2021年全市民生社会事业支出达244,271万元，占一般公共预算支出的85%。二是保障工资发放。多渠道筹集资金，按月及时足额发放财政供养人员工资，全年拨付工资性支出11.94亿元。三是确保基层运转。按照厉行节约的原则，充分调研，按需拨付，全年拨付机关事业单位运转经费11,861万元，确保机关事业单位正常运转。四是支持重点项目建设。抢抓国家稳投资重大机遇，争取中央、自治区和呼伦贝尔市预算内投资10,249万元，支持22个呼伦贝尔市级重点项目建设，确保重点项目顺利推进。五是推动乡村振兴。强化财政投入保障，及时拨付乡村振兴衔接资金和各类涉农涉牧资金，2021年农林水支出达23,387万元，较上年增支5,942万元，增长34.06%。做好“一卡通”资金发放工作，累计发放耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、玉米大豆和马铃薯生产者补贴等农业类补贴资金14,378万元。六是支持污染防治。加大污染防治和生态环保投入力度，推动绿色发展，2021年节能环保支出8,430万元，较上年增支5,483万元，增长186.05%。
（五）推进依法理财，提高资金使用效益
一是优化预算编制。严格遵循《预算法》规定的“两上两下”法定程序，按照“实地核查、有保有压、科学合理、自求平衡”的原则，参照上年绩效评价结果编制预算。二是规范预算管理。开展预算管理一体化平台启用准备工作，为强化细化预算管理、提高预算执行力和监管效能奠定了基础。严格执行《牙克石市财政性资金管理办法》，大额资金支出经市政府党组会审议通过，进一步加强和规范了全市财政性资金管理。三是狠抓节支管理。落实“过紧日子”若干措施，坚持厉行节约、有保有压，合理调整预算，进一步压减一般性支出和“三公”经费，保障民生、运转等方面必要的刚性支出，全年一般性支出压减10%，“三公”经费压减5%。四是推进绩效管理。深化预算绩效评价工作，增加纳入绩效评价的项目和部门，逐步建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
（六）加强国资管理，加快推动国企改革
一年来，我们在加强国资监管、推动国企改革、加强国企党建等方面做了大量开创性、强基础的工作。开展了国有企业和行政事业单位资产清查，全面摸清了国有企业和行政事业单位的资产家底。完善国有资产处置流程，规范国有资产管理，防止国有资产流失。深入实施国企改革三年行动，制定《牙克石市推进落实国企改革三年行动工作方案》和《国有企业改革任务清单和工作台账》，规范国企运行，出清僵尸企业。完成市属国有企业退休人员社会化管理移交工作及部分国企党建和制度建设工作。制定国有企业绩效考核目标，建立起有效的激励和约束机制。编制国有资本经营预算，倒逼国企减亏增盈。通过一系列卓有成效的工作，为做大做强优质国企、提高国有资本运营效率奠定了基础。
（七）优化金融服务，防范化解金融风险
抢抓自治区“县域金融工程示范旗市区”的政策机遇，金融服务实体经济的能力不断增强，为推进供给侧结构性改革提供了坚实的金融支撑。2021中国县域金融年会发布《中国县域金融生态环境指数报告2021》，牙克石市排名位居全国第37名，名列内蒙古各旗县市之首。一是推动信贷投放稳定增长。鼓励引导银行机构加大对地方经济发展的支持力度，主动服务实体经济，优化金融服务，扩大信贷投放规模。2021年全市金融机构各项存款余额267.16亿元，同比增长11.4%；贷款余额89.42亿元，同比增长1.9%。二是扩大担保贷款规模。协调担保公司优化融资担保服务，取消反担保要求，降低担保费率。普祥担保公司在保责任余额突破14亿元，同比增长10.12%，一定程度上解决了中小微企业的融资难题。三是开展政银企保对接活动。完善智慧金融服务平台功能，加强跟踪和对接服务，设立金融超市，打通银企之间信息不对称的瓶颈。四是稳妥处置金融风险。加强“套路贷”“校园贷”“首付贷”等非法金融活动排查力度，严厉打击非法金融机构、非法金融业务，守住不发生系统性区域性金融风险的底线，切实保障全市金融安全稳定。
过去的一年，我们认真履职尽责，严格执行市人大批复的收支预算，紧紧围绕全市中心工作，服务全市经济社会发展大局，多渠道挖掘增收潜力，多举措优化支出结构，各项重点支出得到较好保障，民生得到较大改善，财政运行平稳有序。我们不断深化预算管理体制改革，坚持统筹兼顾、突出重点、有保有压、收支平衡，预算编制更加科学合理，预算执行率逐年提升，资金管理更加规范完善，资金使用效益全面提升。在经济增速放缓的大背景下，在我们这样一个人口大市、民生大市，我们毅然肩负起保基本民生、保工资发放、保基层运转、化解历史遗留问题的重任，科学理财、为民服务，踔厉奋进、笃行不怠，向人民交出了一份满意的答卷。
各位代表，2021年我市预算执行情况总体良好。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还面临一些不容忽视的问题，面临一些困难和挑战，主要表现在：财政增收困难，而刚性支出增长较快，收支矛盾进一步加剧；政府债务负担沉重，风险防控任务艰巨；与科学化、精细化管理要求相比，财政管理和改革需不断加强和推进。对此，我们将高度重视，聚焦问题，深挖根源，精准发力，努力改进提高，切实采取措施加以解决。
三、2022年财政预算安排（草案）
（一）2022年一般公共预算收支安排（草案）
根据经济发展预期目标，综合考虑税收政策调整等因素，2022年一般公共财政收入安排31,471万元，较上年增长10%。其中: 税务部门安排21,672万元，财政部门安排9,799万元。
按照现行分税制财政体制划定的收入范围和目前上级财政已确定对我市的补助数额测算，2022年全市一般预算财力预计为175,093万元，调入预算稳定调节基金141万元和上年结转支出2,870万元、再融资债券34,171万元，减去上解支出-885万元，一般公共预算支出相应安排213,160万元。根据“三保”工作要求，重点保证人员工资、运转经费和社保配套等重点民生支出，确保政府债券的付息支出。
支出预算按经济分类和功能分类分别编制,从不同角度反映政府的支出活动。
按经济分类划分:基本养老保险等民生转移部分37,917万元，人员支出130,344万元（含退休人员社保工资部分18,435万元、临聘人员7,162万元），公用经费及取暖费等基本运转3,456万元，政府债券还本付息35,093万元，预备费6,350万元。
按政府收支分类功能科目划分：一般公共服务支出16,462万元，公共安全支出7,503万元，教育支出36,640万元，科学技术支出334万元，文化旅游体育与传媒支出3,310万元，社会保障与就业支出58,230万元，卫生健康支出22,520万元，节能环保支出100万元，城乡社区支出12,284万元，农林水支出3,599万元，交通运输支出750万元，资源勘探信息等支出219万元，商业服务业等支出61万元，自然资源海洋气象等支出1,275万元，住房保障支出7,186万元，灾害防治及应急管理支出1,244万元，债务还本付息支出35,093万元，预备费6,350万元。
对于受财力制约无法列入预算的项目支出，将通过争取上级补助等渠道逐步解决。
（二）2022年政府性基金预算安排（草案）
政府性基金收入预算安排73,578万元，加上上年结转结余及债券转贷收入16,249万元，全年政府性基金预算总财力89,827万元。与收入相对应，按照基金支出项目需求予以安排相关支出，包括：已签分期协议和法院执行1,875万元、贷款付息47,567万元、益民污水和绿野垃圾场的国企运营补助813万元、本级资金安排的运转项目11,436万元、2021年专项28,136万元。
（三）2022年国有资本经营预算安排（草案）
全市国有资本经营收入预算安排300万元，按照收支平衡原则，结合上年结余21万元，相应安排国有资本经营支出321万元。
四、凝心聚力，务实笃行，确保实现2022年预算目标
2022年党的二十大召开，做好财政工作意义重大。全市财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、自治区党委十一届二次全会暨全区经济工作会议的部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，落实积极的财政政策，继续做好“六稳”、“六保”工作，集中财力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。
为确保完成各项收支目标，我们将重点抓好以下工作：
（一）继续做好疫情防控工作。新冠疫情防控形势复杂严峻，仍存在不确定性。市财政局将认真落实国家关于疫情防控的政策措施，加大疫情防控资金支持力度，及时拨付相关资金，为打赢疫情防控阻击战提供必要的资金支持。
（二）扎实做好“六保”工作。发挥财政职能作用，支持配合相关部门落实保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链、保基层运转任务。继续压减一般性支出和“三公经费”，确保基本民生、人员工资、基本运转经费预算的执行。着力改善民生，以惠民生、补短板为重点，加大基本公共服务投入，落实社会保障、义务教育、医疗卫生、乡村振兴、科技事业、基本建设保障经费，促进民生社会事业发展，增进人民福祉。加强工资专户管理，确保工资及时足额发放。完善财政投入保障机制，确保基层正常运转。
（三）全力做好组织收入工作。进一步加大组织收入力度，加强与税务部门和非税执收部门的协调配合，大力清收历史陈欠税费，推动闲置国有资源资产盘活变现，探索自然资源有偿使用，增加可用财力。
（四）稳步做好化债工作。按照十年隐性债务化解方案，多渠道筹集资金，稳步推进政府隐性债务化解工作。同时严控新增举债，逐步压缩债务规模，降低债务率，有效防范政府债务风险。
（五）积极做好财源建设工作。落实稳投资战略，加强财源建设，加大争取上级专项和新增债券的力度，积极解决重点项目建设资金来源，力促重点项目开工建设，强化项目带动效益,形成新的税收增长点。落实市委、政府战略部署，着力扶持龙头企业、规上企业，带动相关产业发展，努力为财政收入稳定增长培育新动力。落实好国家推动经济发展的各项减税降费政策措施，切实减轻企业负担，增强经济活力。
（六）加快推动国企改革。按照国企改革三年行动方案的部署，抓好现代企业制度建设，调整优化国有经济布局，推动“僵尸企业”处置出清，深化混合所有制改革，健全市场化经营机制，加快形成以管资本为主的国有资产监管体制，确保国有资产保值增值。
（七）着力做好金融监管服务。积极协调银行优化信贷流程，保证企业贷款融资需求，降低企业贷款成本。完善牙克石市智慧金融服务平台功能，为中小微企业融资提供稳定、规范、高效的服务。深化政金企保合作对接，健全金融稳定协调机制。严厉打击非法集资犯罪活动，整顿和维护全市金融秩序，防范化解地方金融风险，确保地方金融安全、稳健和规范运行。
各位代表，新的形势和任务对财政工作提出了全新的要求，做好2022年财政工作责任重大，任务艰巨，使命光荣。我们将在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督和市政协的民主监督下，继续践行“为国聚财、为民理财”的财政宗旨，锐意进取、真抓实干、坚定信心、攻坚克难，扎实做好财政各项工作，为推动经济社会持续健康发展做出更大贡献！
