（内蒙古自治区）关于呼伦贝尔市牙克石市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于牙克石市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年4月9日在市第十五届人民代表大会第五次会议上
牙克石市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将牙克石市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告提请本次人民代表大会审议，并请市政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，全市财政工作在市委、市政府的正确领导下，坚持稳中求进工作总基调，认真落实积极的财政政策，统筹做好疫情防控与经济社会发展，集中财力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，千方百计增收节支，全力以赴防范风险，突出重点强化保障，创新思路监管服务，为确保我市“十三五”规划圆满收官提供了有力的资金保障。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全市一般公共预算收入完成31,697万元，完成预算的97.76%，同比增收522万元，增长1.67%。其中：税务部门组织的收入完成19,838万元，财政部门组织的收入完成11,859万元。
全市一般公共预算支出完成387,307万元，完成调整预算的119.85%，同比增支44,233万元，增长12.89%。其中：一般公共服务支出28,583万元,完成调整预算的111.81%；公共安全支出9,757万元, 完成调整预算的116.91%；教育支出40,593万元, 完成调整预算的113.04%；科学技术支出625万元，完成调整预算的113.64%；文化旅游体育与传媒支出4,625万元，完成调整预算的85.25%；社会保障与就业支出150,840万元, 完成调整预算的130.00%；卫生健康支出39,668万元，完成调整预算的114.41%；节能环保支出2,947万元, 完成调整预算的37.80%；城乡社区支出39,177万元, 完成调整预算的272.67%；农林水支出17,445万元, 完成调整预算的103.94%；交通运输支出3,273万元，完成调整预算的170.65%；资源勘探信息等支出721万元, 完成调整预算的355.17%；商业服务业等支出74万元，完成调整预算的113.85%；金融支出830万元，完成调整预算的1844.44%；自然资源海洋气象等支出2,464万元，完成调整预算的154.19%；住房保障支出23,501万元，完成调整预算的92.61%；粮油物资储备支出1,225万元；灾害防治与应急管理支出1,008万元，完成调整预算的65.33%；债务付息支出15,953万元，完成调整预算的114.97%；债务发行费支出54万元；其他支出3,944万元，完成调整预算的39.10%。年初列入预算的3,000万元预备费未动用，全部纳入调整预算。
上述类款支出增加的原因主要是上级下达债券资金和一般性转移支付增加所致，支出减少的原因是专项转移支付减少。
2020年上级财力性转移支付284,416万元，专项转移支付 46,407万元。
呼伦贝尔市核定我市新增一般债券额度21,260万元，主要用于十四冬场地建设及全市其他重点项目。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成14,559万元，完成年初预算15,510万元的93.87%，同比增收6,552万元，增长81.83%。其中：国有土地使用权出让收入9,840万元，城市基础设施配套费收入4,178万元，污水处理费收入541万元。呼伦贝尔市核定我市新增专项债券额度16,500万元，主要用于新区中蒙医院、库都尔热源、乌尔其汉热源及全市其他重点项目。
政府性基金支出完成39,625万元，完成年初预算18,395万元的215.41%，同比增支31,591万元，增长393.22%。主要用于政府债券还本付息。
（三）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算收入完成396万元，完成预算的127.74%，同比增收112万元，增长39.44%。全部支出用于国有企业经营补助方面。
以上预算执行情况是初步汇总结果，正式决算数上报呼伦贝尔市和自治区后，可能还有一些变化。经上级财政部门审核批复后，我们依照相关规定向市人大常委会报告。
二、2020年财政主要工作开展情况
为确保收支预算的顺利完成，主要开展了以下工作：
（一）扎实做好化债工作，有效防范债务风险
2020年我市隐性债务化解任务78,435万元，民营企业账款清偿任务106,919万元。面对繁重的化债任务，市财政局按照市委、市政府的决策部署，科学分解化债任务，积极筹措化债资金，创新化债模式，严控债务增量，化解债务存量，持续做好债务化解工作。全年化解政府隐性债务82,129万元，完成当年化解任务的104.71%；圆满完成清偿民营企业账款目标。我市退出债务红色预警地区。获得自治区化债奖励资金5,746万元。
（二）强化收入征管调度，财政收入逆势增长
受新冠肺炎疫情的影响，牙克石市组织收入工作形势严峻。特别是第一季度，我市各行业企业基本处于停产歇业状态，财政收入减收明显。随着疫情防控形势的逐渐好转，全市重点项目有序开复工，企业开始复工复产，助企纾困成效持续显现，经济开始逐步回暖，财政收入降幅逐月收窄由负转正，四个季度收入增幅分别为-54.67%、-30.70%、-10.40%、1.67%。市政府积极部署，加大收入调度力度，定期通报督促，大力清缴陈欠税费，推进资源资产盘活，最大限度降低疫情的影响，确保财政收入应收尽收足额入库，财政收入实现逆势增长。
（三）落实减税降费政策，助力市场主体纾困发展
认真执行国家减税降费促进民营经济高质量发展政策措施，严格按照税收法律法规执行税费收缴，强化涉企收费监管，全面清理规范和降低涉企收费项目，进一步优化营商环境，切实降低企业成本负担。全年为各类市场主体减免税费14,781万元。
（四）积极争取项目资金，缓解财政支出压力
我市财政资金紧张，收支矛盾突出。面对困难，我们积极争取上级财政转移支付的支持，解决了部分项目资金来源问题。2020年上级下达我市财力性转移支付284,416万元，较上年增加39,327万元；专项转移支付46,407万元，较上年增加17,860万元；新增债券37,760万元，较上年增加3,650万元。这些资金的及时到位，缓减了财政困难，增强了财政保障能力，确保了各项支出的顺利完成。
（五）优化财政支出结构，重点支出保障有力
坚持有保有压，做实“三保”预算支出，压减一般性支出和“三公”经费，从严管理、统筹调度资金，切实提高财政资金的使用效益。2020年民生社会事业支出达322,694万元，占一般公共预算支出的83.32%。财政八项支出达312,190万元，同比增支35,753万元，增长12.93%。将全年工资列入预算，确保财政供养人员工资按时足额发放，并想方设法克服困难偿还以往年度欠拨住房公积金1,900万元、教育系统调标工资和乡镇补贴等5,737万元。按照厉行节约的原则，充分调研，按需拨付，确保机关事业单位正常运转。牢固树立以民为本的思想，加快对社保、教育、卫生健康、涉农涉牧、住房保障等重点民生支出拨付进度，确保相关资金及时拨付到位。
（六）保障重大决策部署落实，确保重点项目顺利推进
在财力十分紧张的情况下，财政部门多渠道筹措资金，保障市委政府重大决策的落实，确保全市重点项目的顺利推进。助力脱贫攻坚。强化财政投入保障，及时拨付扶贫专项资金，全年拨付上级扶贫专项资金297万元，扶贫风险基金450万元，本级扶贫资金101万元，为打赢脱贫攻坚战提供了资金保障。支持污染防治。加大污染防治和生态环保投入力度，支持打好污染防治攻坚战，生态保护与修复、环境污染防治、资源保护方面共计投入8,892万元，占当年财政支出预算的3.04%。推动尾水生态综合利用等工程PPP项目按时竣工发挥作用。支持重大项目建设。抢抓国家稳投资重大机遇，争取中央、自治区和呼伦贝尔市预算内投资19,832万元，支持全市56个重大项目建设，新区体育场馆、乌兰牧骑馆、图书馆等一批民生项目稳步推进。做大园区经济。投入工业园区、物流园区创业就业基地、第三产业发展、高新技术产业园区建设资金3,937万元，支持园区经济做大做强。
（七）坚持厉行节约反对浪费，提高财政管理水平
认真贯彻执行《预算法》和《预算法实施条例》，严格执行人代会批准的预算，强化预算执行管理，严控预算追加。落实“过紧日子”要求，压减一般性支出，2020年一般性支出同比减少2,549万元，下降22.60%。进一步压减“三公”经费，将节约资金优先向“六保”、产业项目建设倾斜。2020年“三公”经费同比减少40.57万元，下降5.06%。加大结转结余资金清理盘活力度，积极清理和盘活存量资金，2020年盘活资金1,410万元统筹用于化债。扎实开展预算绩效管理，进一步扩大预算绩效考评范围，纳入预算绩效评价的项目增加到130个，预算绩效评价成效初显。
（八）强化国有资产监管，推动国资国企改革
一年来，市国资委在加强国资监管、推动国企改革、国企党建等方面做了大量开创性、强基础的工作。制定国有资产处置流程，规范国有资产管理，防止国有资产流失。对2019年度国有企业绩效目标完成情况进行考核，同步制定2020年绩效考核目标，建立起有效的激励和约束机制。编制国有资本经营预算，倒逼国企减亏增盈。完成国有企业退休人员社会化管理改革，做好国有企业退休人员档案、党组关系，管理服务、活动场所移交工作，减轻了企业的负担。通过一系列卓有成效的工作，市国资委实现了对市属国有企业党建、经济发展方面真正意义上的监管，为做大做强优质国企、提高国有资本运营效率奠定了基础。
（九）做好金融监管服务，防范重大金融风险
面对疫情冲击，我们主动作为、分类施策，积极协调银行优化信贷流程，扩大放贷规模，降低融资成本，切实解决企业融资难、融资贵的问题，确保我市经济平稳运行。截至2020年末，全市金融机构各项存款余额239.67亿元，与年初相比增加22.13亿元，增长10.17%；各项贷款余额87.78亿元，与年初相比减少2.47亿元，下降2.74%。落实信贷政策。协调银行机构为中小微企业恢复生产发放贷款7.4亿元，贷款利率及担保费率下调0.1—3.33个百分点，协调银行机构对贷款到期的困难中小微企业办理展期和续贷，贷款利息延期支付。降低担保费率。为普祥融资担保公司注资1,630万元，使担保公司的注册资本金达到1.5亿元，担保贷款能力达到15亿元。引导担保公司扩大担保贷款规模、降低保费，2020年担保公司为中小微企业担保贷款229笔131,810万元，担保费率降到1.26%，比上年同期降低0.2%。建设智慧金融服务平台。深化政金企保合作对接，筹备召开政金企保对接会暨智慧金融服务平台启动仪式，我市智慧金融信息服务平台上线运行，打通了银行和企业之间信息不对称的瓶颈，为企业融资提供了便捷高效的服务平台。积极稳妥处置金融风险。全面开展金融风险宣传教育，加强“套路贷”“校园贷”“首付贷”等非法金融活动排查力度，严厉打击非法金融机构非法金融业务，切实保障金融安全稳定。
（十）全力做好疫情防控，打好疫情防控阻击战
市财政局充分认识疫情防控形势的复杂性和严峻性，将疫情防控资金保障作为财政工作的重中之重，积极筹措资金，迅速启动资金拨付应急机制，精简财政资金拨付流程，建立疫情物资政府采购“绿色通道”，及时将疫情防控资金拨付到相关单位，确保防疫工作顺利开展，支持打好疫情防控阻击战。2020年共拨付防疫资金789万元。
各位代表，2020年我市预算执行情况总体良好，各项重点支出得到较好保障。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行中还面临一些不容忽视的问题，主要表现在：财政增收困难，而刚性支出增长较快，收支矛盾进一步加剧；政府债务负担沉重，风险防控任务艰巨；与科学化、精细化管理要求相比，财政管理和改革需不断加强和推进，绩效管理和财务会计基础管理亟需加强。对于这些问题，我们将切实采取措施加以解决。
三、2021年财政预算安排（草案）
（一）2021年一般公共预算收支安排（草案）
根据经济发展预期目标，综合考虑税收政策调整等因素，2021年一般公共财政收入安排32,965万元，较上年增长4%。其中: 税务部门安排20,792万元，财政部门安排12,173万元。
按照现行分税制财政体制划定的收入范围和目前上级财政已确定对我市的补助数额测算，2021年全市一般预算财力预计为236,513万元，加上政府债券与再融资债券预计40,436万元、调入预算稳定调节基金141万元和上年结转支出9,837万元，减去上解支出-894万元，一般公共预算支出相应安排287,821万元。根据统筹兼顾、突出重点、有保有压、收支平衡的支出预算编制原则和“三保”工作要求，重点保证人员工资、运转经费和社保配套等重点民生支出，确保政府债务还本付息，量力而行保障重点项目支出。
支出预算按经济分类和功能分类分别编制,从不同角度反映政府的支出活动。
按经济分类划分:基本养老保险等民生转移部分35,689万元，人员支出167,834万元（含2013年住房公积金及调资补差6,444万元、退休人员社保工资部分25,414万元、2014年10月至今职业年金10,974万元），公用经费及取暖费等基本运转10,511万元，保市委政府重大决策部署25,400万元，本级资金支持的专项7,870万元，政府债务还本付息37,517万元，预备费3,000万元。
按政府收支分类功能科目划分：一般公共服务支出22,639万元，公共安全支出8,840万元，教育支出34,621万元，科学技术支出534万元，文化旅游体育与传媒支出3,852万元，社会保障与就业支出76,053万元，卫生健康支出27,033万元，节能环保支出5,187万元，城乡社区支出23,521万元，农林水支出10,616万元，交通运输支出4,468万元，资源勘探信息等支出99万元，商业服务业等支出63万元，自然资源海洋气象等支出1,572万元，住房保障支出21,263万元，灾害防治及应急管理支出1,336万元，债务付息支出37,517万元，其他支出5,607万元，预备费3,000万元。
对于受财力制约无法列入预算的项目支出，将通过争取上级补助等渠道逐步解决。
（二）2021年政府性基金预算安排（草案）
政府性基金收入预算安排20,500万元，加上上年结转结余3,070万元及债券转贷收入和上级补助33,752万元，全年政府性基金预算总财力57,322万元。与收入相对应，按照基金支出项目需求予以安排相关支出，主要用于政府专项债务还本付息、城市规划、社会福利、体育事业发展等支出。
（三）2021年国有资本经营预算安排（草案）
全市国有资本经营收入预算安排453万元，按照收支平衡原则，结合上年结余21万元，相应安排国有资本经营支出474万元。
四、攻坚克难，砥砺前行，确保实现2021年预算目标
2021年是“十四五”规划的开局之年，是中国共产党成立100周年。全市财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进总基调，贯彻新发展理念，以服务全市改革发展稳定为中心，以增收节支为重点，稳步提升财政保障能力，有效防范化解财政金融风险，不断提高依法理财的能力水平，为“十四五”规划开好局、起好步提供可靠的财力支撑。
（一）继续做好疫情防控工作。新冠肺炎疫情在国内虽然得到有效防控，但仍存在不确定性。市财政局将认真落实国家关于疫情防控的政策措施，加大疫情防控资金支持力度，及时拨付相关资金，为打赢疫情防控阻击战提供必要的资金支持。
（二）扎实做好“六保”工作。发挥财政职能作用，支持配合相关部门落实保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链、保基层运转任务。继续压减一般性支出和“三公经费”，确保人员工资、基本运转经费、基本民生支出预算的执行。
（三）稳步做好化债工作。按照十年隐性债务化解方案，多渠道筹集资金，稳步推进政府隐性债务化解工作。同时严控新增举债，逐步压缩债务规模，降低债务率，有效防范政府债务风险。
（四）全力做好组织收入工作。进一步加大组织收入力度，加强与税务部门和非税执收部门的协调配合，大力清收历史陈欠税费，推动闲置国有资源资产盘活变现，探索自然资源有偿使用，增加可用财力。
（五）积极做好财源建设工作。落实稳投资战略，加强财源建设，加大争取上级专项和新增债券的力度，积极解决重点项目建设资金来源，力促重点项目开工建设，强化项目带动效益,形成新的税收增长点。落实市委、政府战略部署，全力推进“三都”建设步伐，着力扶持龙头企业、规上企业，带动相关产业发展，努力为财政收入稳定增长培育新动力。落实好国家推动经济发展的各项减税降费政策措施，切实减轻企业负担，增强经济活力。
（六）着力做好民生工作。把改善人民群众生产生活水平作为出发点和落脚点，以惠民生、补短板为重点，加大基本公共服务投入，着力改善民生，增进人民福祉。加强工资专户管理，确保工资及时足额发放。落实社保政策，及时拨付社保资金。完善财政投入保障机制，落实义务教育、医疗卫生、科技事业保障经费，促进社会事业发展。落实惠农政策，及时拨付惠农惠牧补贴，切实增加农牧民收入。加大城市基础设施建设投入，支持老旧小区改造、供热、给排水等基础设施建设，改善群众生产生活条件。
（七）深化国资国企改革。科学编制国有资本经营预算，完善国有企业绩效目标，督促国有企业规范运营，提高经营利润，推动部分国有企业率先减亏为盈。规范国有资产管理，防止国有资产流失。推动“僵尸企业”处置出清，对连年亏损、资不抵债、扭亏无望的“僵尸企业”，一律清理注销。
（八）进一步做好金融监管服务。完善牙克石市智慧金融服务平台功能，为中小微企业融资提供稳定、规范、高效的服务。深化政金企保合作对接，健全金融稳定协调机制。积极协调银行优化信贷流程，保证重点企业贷款融资需求，降低企业贷款成本。严厉打击非法集资犯罪活动，整顿和维护全市金融秩序，防范化解地方金融风险，确保地方金融安全、稳健和规范运行。
