（内蒙古自治区）关于呼伦贝尔市额尔古纳市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于额尔古纳市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年3月9日在额尔古纳市第五届人民代表大会第五次会议上
额尔古纳市财政局局长 朱金城
各位代表：
受市人民政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告提请本次人民代表大会审议，并请市政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年面对新冠肺炎的疫情影响，经济下行压力增大，减税降费等政策性减收因素增多，财政形势面临着前所未有的压力，财政收支矛盾更加尖锐和突出。面对复杂严峻的经济形势，政府及财税部门充分发挥职能作用，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，扎实做好“六保”“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，保持经济社会持续健康发展，完成全年主要目标任务，为全面建成小康社会打下决定性基础。
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入完成16869万元，完成年初预算的108.13%。其中：税收收入完成4774万元，完成年初预算的62.41%，同比减少2622万元，下降35.45%。
一般公共预算支出完成211217万元，完成调整预算的99.66%，同比增加27416万元，增长14.92%。
收支结算情况。收入总计217489万元，其中：一般公共预算收入16869万元、上级补助收入179080万元（其中：返还性收入4171万元、一般性转移支付收入152392万元、专项转移支付收入22517万元）、地方政府一般债务转贷收入20421万元、动用预算稳定调节基金54万元、上年结转结余147万元、从政府性基金预算调入918万元。支出总计216779万元，其中：一般公共预算支出211217万元、上解上级支出147万元、地方政府一般债务还本支出4224万元、安排预算稳定调节基金1191万元。收支相抵，年终结余710万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入2055万元，同比减少2015万元，下降49.51%。加上级补助收入9481万元、上年结余918万元、地方政府专项债务转贷收入15300万元、调入资金586万元，收入总计28340万元。政府性基金预算支出26726万元，同比增加13448万元，增长101.28%。调出资金918万元，年终结余696万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入92041万元，同比增加9165万元，增长11.06%。社会保险基金支出90253万元，同比增加4801万元，增长5.62%。
（四）国有资本经营预算执行情况
上级补助3万元，年终结余3万元。
上述预算执行数，在财政决算上级批复后可能有变化，届时再向市人大常委会报告。
（五）用足用好地方政府债券及抗疫特别国债
新增政府债券35721万元，其中：一般债券16200万元、专项债券15300万元、再融资债券4221万元。
新增债券主要用于环境保护、教育卫生事业发展和交通住建等城乡基础设施建设，充分发挥了债券资金促进经济社会发展的积极作用。
抗疫特别国债9000万元,主要用于支持地方基础设施建设和抗疫相关支出。
二、2020年财政主要工作
（一）继续壮大财源，积极推动财政增收
一是加强财源建设。充分发挥财政政策和资金导向作用，加大工业园区、重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展动力，着力培植财源，推动市域经济发展。
二是加大争资力度。加强各相关部门单位工作协调，做好各类项目的对接和申报工作，积极争取相关上级资金，支持地方经济发展。
（二）决胜收官之战，全力以赴打胜仗
一是致力打好防范风险攻坚战。根据政府综合财力量力而行，保持适度债务规模，规范管理政府性债务。化解限额内债务12万元，化解隐性债务5260 万元，完成隐性化债目标的100％。
二是致力打好精准脱贫攻坚战。要求扶贫专项资金必须全部用于脱贫攻坚，任何单位和个人均不得挤占、截留、挪用，不得将项目资金用于弥补工作经费缺口。2020年及时分配和拨付财政专项扶贫资金2314 万元，扶贫动态监控系统支付进度为100%，已全部完成支付。
三是致力打好污染防治攻坚战。投入12193万元用于“厕所革命”、林合热力脱硫脱硝、垃圾污水及人工湿地等环保项目开工建设。
（三）加大调控力度，聚财节支保民生
切实加大民生资金投入，全年民生支出169887万元，占一般公共预算支出比重为80.43%。
一是强化社保兜底意识。社会保障和就业支出44782万元，同比增加2964万元，增长7.09%。确保退休职工养老金及时足额发放，提高城乡居民基本养老保险待遇水平，做好城镇低保、特困人员、残疾人、三无人员、孤儿、现役士兵、退役士兵等人群的基本生活保障工作。全年拨付企业职工养老金19760万元、机关事业单位养老金7517万元、困难群众救助1963万元。
二是保障教育事业优先发展。教育支出完成17646万元，同比增加1009万元，增长6.06%。落实城乡义务教育经费保障机制，加快推进全面改善办学条件。拨付上库力学校迁址建设项目756万元、民族中学建设项目624万元、众创空间功能教室建设项目72万元、基础教育学校设备购置400万元。
三是完善医疗卫生服务体系。卫生健康支出完成15316 万元，同比增加1159万元，增长8.19%。推进医疗卫生体制改革，扩大城镇居民基本医疗保险范围，加大城乡医疗救助支持力度，建立健全社区公共医疗卫生服务体系。拨付基本公卫资金568万元、医疗救助资金62万元、城乡居民医疗保险补助资金92万元。
四是推动文化旅游体育事业发展。文化旅游体育与传媒支出3510万元，同比减少688万元，下降16.39%。拨付公共体育场馆、博物馆、图书馆、文化馆（站）等免费及低收费场馆开放资金222万元,乌兰牧骑惠民演出及基础设施标准化建设141万元，文化旅游商品传承创新145万元。
五是推进城镇安居工程建设。做好城镇安居工程资金保障工作，拨付1200万元用于城镇老旧小区改造。
六是及时发放各项惠民补贴。继续完善一卡通基础信息录入和补贴资金发放工作，全年通过“一卡通”支付系统发放各类补贴资金7领域22类24项20753万元，受益157207人次。全年发放耕地地力保护补贴9185万元、农机深松补贴265万元、农机具购置补贴79万元、禁牧补助2750万元、草畜平衡奖励2230万元、黑土地保护性耕作补助1590万元。
（四）深化财政改革，打造坚固壁垒
一是强化财政信息公开，打造阳光财政。细化公开内容，进一步提高财政工作透明度，自觉接受人大和社会各界监督，积极开展政府和部门预决算及“三公”经费公开工作。2020年三公经费完成1741万元，同比减少48万元，下降2.68%。
二是加强政府采购和完善财政投资评审办法，充分发挥“节支卫士”的重要作用。政府采购信息公告583次，其中采购需求公告290次，中标、成交结果公告293次，没有供应商投诉情况发生。政府采购金额8165万元，节约资金661万元，节约率为7.49%。累计评审各类建设工程预（结）算项目143个，报审金额8080万元，审定金额6669万元，核减额1411万元，综合核减率达17.46％。其中概预算项目37个，报审金额3610万元，审定金额3154万元，审减额456万元，核减率达12.63％。完成竣工结算项目106个，报审金额4471万元，审定金额3516万元，审减额955万元，核减率达21.36％。
三是预算绩效工作进一步开展。按照“谁申请资金，谁编制绩效目标”的原则，将绩效关口前移，涉及所有财政资金支出的项目都要填报绩效目标，未按要求设定绩效目标或审核未通过的，不得安排预算。本着“公平、公正、公开、透明”的原则，对全市预算单位本级项目资金，结合年初制定的绩效目标，开展项目支出绩效自评工作。对33个扶贫项目进行绩效评价，涉及扶贫、交通、环保等多个领域，项目金额共计2591万元。指导项目主管部门、项目实施单位针对项目资金评价结果完善制度、改进管理，形成反馈、整改、提升绩效的良性循环。
四是着力规范财政资金管理，释放沉淀资金潜力，提高财政资金使用效益。全年盘活财政存量资金7736 万元，使用盘活的财政存量资金7538万元。清理回收的资金主要用于民生领域、城市建设和重点项目建设。
（五）加强内控管理，提高行政效能
一是强化财政资金监管。对专项资金使用进行全程监管，突出抓好抗疫特别国债等中央直达资金和惠农补贴资金管理，做到资金直达民生、直达基层、直达企业，每笔资金及时拨付、数据真实、流向明确、账目清晰、可查可控。共收到直达资金21856万元，支出21063万元，支出进度96.37%。
二是积极发挥财政力量，全力支持疫情防控阻击战。强化应急保障，构筑疫情防控的坚强后盾，及时筹措资金，做好资金调度，在财力紧张的情况下，本级投入疫情防控资金2747万元。全力支持企业复工复产，对蒙源公司等企业拨付补贴2575万元，助力企业稳产、稳岗。疫情期间坚持急事急办、特事特办原则，对防疫经费优先审批、优先拨款，开通资金绿色通道，从资金方面保障支持疫情防控工作。强化疫情防控资金监管，关注预算单位财政运行，严禁挪用、挤占与疫情有关的资金。
三是抓实国有资产管理。协调各单位对全市的资源资产进行了全面细致清查，我市计划可盘活变现金额8933万元，已经完成盘活任务7519万元，完成率排在呼伦贝尔市前列，较好的完成了资产盘活任务。制定《额尔古纳市国有企业退休人员社会化管理工作方案》，已与7户央企及1户自治区级企业完成退休人员社会化管理移交工作，共移交退休人员4187人，其中党员477人。移交面积为600平方米的企业退休人员活动中心一处，为国有企业深化改革、建立现代企业制度、促进经济发展创造了有利条件。
过去的一年，全市上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，全市财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题，主要是财政收支平衡压力巨大，受经济发展进入新常态、减税降费以及新冠肺炎疫情影响，财政增收进一步放缓，随着脱贫攻坚进入收官年、民生保障不断提标扩面、债务还本付息进入高峰期，支出压力不断增大，财政运行十分艰难。我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，切实加以解决。
三、2021年预算草案
2021年是“十四五”规划开局之年，也是向第二个百年奋斗目标进军之年，做好今年的财政工作，责任重大。2021年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于内蒙古工作重要讲话重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，实现经济行稳致远、社会安定和谐，奋力开创美丽额尔古纳新局面。
2021年预算编制具体遵循以下原则：一是科学规范、实事求是；二是统筹兼顾、保障重点；三是以收定支，量力而行；四是防控风险、绩效管理。在收入预算编制中，坚持财政收入预算安排“与经济社会发展相适应，与减税降费等财政政策相衔接”的原则。在支出预算编制中，坚持和体现财政支出“四保一压”原则。“四保”的重点是保工资、保运转、保基本民生、保偿还债务性支出。“一压”的重点是进一步落实过“紧日子”的要求，大力压缩一般性支出。
（一）一般公共预算安排情况
2021年，一般公共预算可用财力为94566万元，其中：一般公共预算收入17380万元、上级补助收入72985万元、上年结余710万元、动用预算稳定调节基金1191万元、地方政府一般债务转贷收入2300万元。
上解上级支出-224万元，债务还本支出2564万元。
按照收支平衡的原则，2021年一般公共预算支出预算安排92226万元，按照经济分类和功能分类分别编制，从不同角度反映政府的支出活动。
根据预算法规定，人代会之前已完成支出25227万元，主要用于人员工资及社保缴费、公用经费、偿还债务本息支出等。
按经济分类划分：
机关工资福利支出24375万元、机关商品和服务支出9718万元、机关资本性支出189万元、对事业单位经常性补助33287万元、对企业补助1910万元、对个人和家庭的补助7997万元、对社会保障基金补助12841万元、债务利息及费用支出809万元、预备费及预留1100万元。
按功能分类划分：
——安排一般公共服务支出15693万元。用于保障党政机关、各职能部门的人员及公用经费等基本支出（下同）及社区党组织建设等。
——安排国防支出601万元。
——安排公共安全支出4088万元。
——安排教育支出14841万元。主要用于巩固完善城乡义务教育经费保障机制，推动义务教育均衡发展等。
——安排科学技术支出57万元。
——安排文化旅游体育与传媒支出2833万元。
——安排社会保障和就业支出25578万元。主要用于落实困难群众救助、企业职工养老保险补助、城乡居民社会养老保险、退役安置、高龄津贴、老干部药费、残疾人两项补贴等。
——安排卫生健康支出12162万元。主要用于落实城镇居民基本医疗保险、城乡医疗救助、优抚对象医疗补助、计划生育事业费等。
——安排节能环保支出81万元。
——安排城乡社区支出2804万元。主要用于城乡规划和管理、城乡社区环境卫生和绿化、市政公共基础设施的维修维护等。
——安排农林水支出4582万元。
——安排交通运输支出942万元。
——安排资源勘探工业信息等支出289万元。
——安排商业服务业等支出76万元。
——安排金融支出32万元。
——安排自然资源海洋气象等支出1091万元。
——安排住房保障支出4190万元。
——安排灾害防治及应急管理支出377万元。
——适度安排预备费支出1100万元。
——债务付息支出809万元。
（二）政府性基金预算安排情况
政府性基金收入预算安排4997万元，与收入相对应，按照基金支出项目需求予以安排相关支出4997万元，主要用于政府债务还本付息、城市规划等支出。
（三）社会保险基金预算安排情况
社会保险基金收入预算安排86423万元，同比减少10543万元，下降10.87%。社会保险基金支出预算安排86669万元，同比减少3845万元，下降4.25%。
（四）国有资本经营预算安排情况
上年结余3万元，2021年安排3万元，用于国有企业退休人员社会化管理。
四、坚定信心，稳中求进，做好2021年财政改革和管理工作
（一）加强财政管理，着力提高保障水平
紧紧围绕财政目标任务，进一步提高财政管理水平。
一是克服组织收入过程中的一切困难，加强与税收征管部门协调配合，认真做好税源调查工作，加大对重点行业、重点税源、重点税种的监管力度，做到应收尽收。继续强化综合治税工作，挖掘非税收入潜力，规范非税收入管理。
二是科学编制预算，进一步细化预算编制，加强综合预算管理，完善预算监管体系。盘活存量资产，坚决遏制债务增量，着力化解存量债务，健全债务风险评估和预警机制。
三是切实调整优化支出结构，严控财政供养人员及“三公”经费等一般性支出，突出重点，加大财政保障力度，严守“三保”底线，努力解决好事关人民群众切身利益和社会稳定的突出问题。
（二）继续加大民生投入，促进社会和谐稳定
着力保障和改善民生，增强人民群众福祉。
一是推动社会保障和就业。把稳就业作为重中之重，积极支持就业再就业工作开展，落实创业扶持政策。
二是保障教育事业优先发展。巩固城乡义务教育经费保障机制，支持普惠性学前教育资源供给，保障义务教育教师工资待遇。
三是积极推动文化、体育和旅游深度融合。加强财政资金投入，积极支持文化旅游事业发展。
四是全力做好医疗保障工作。特别是按照“两个确保”要求，全力加强新冠肺炎疫情防控资金保障，切实维护人民群众生命安全和身体健康，维护社会和谐稳定。
五是完善基本住房保障体系。
六是及时发放惠民补贴。加强财政补贴资金管理和支付“一卡通”管理，及时发放各项各类惠民补贴。
（三）强化财政监督，提高资金绩效管理
继续强化财政监督管理和绩效评审各项措施，健全财政监管机制。利用信息化手段全面加强财政监督。逐步健全覆盖财政日常管理、资金走向全方位的绩效管理制度。切实加强绩效考评，将绩效评价结果融入到预算编制、整改通报和年度考核等各个环节，建立科学的绩效评价指标体系，切实提高绩效评价质量，强化绩效考评结果运用，尽全力推动绩效评价提质扩围，提升公共服务质量和水平。切实加强专项资金监管力度，确保专款专用，特别是中央特殊转移支付资金和扶贫领域资金的监管力度，为实施乡村建设、深化农村改革发挥财政应有的职能作用。
各位代表，新的时代赋予新的使命，新的目标提出新的挑战，2021年市财政部门将坚定不移地在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2021年财政收支预算任务的全面完成，为促进全市经济和社会事业的科学发展做出新的贡献！
