（内蒙古自治区）关于呼伦贝尔市根河市2022年财政预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于根河市2022年财政预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年3月22日在根河市第六届人民代表大会第二次会议上
根河市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将全市2022年财政预算执行情况和2023年预算草案的报告提请本次人民代表大会审议,并请市政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，是我国进入全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年。市财政部门坚决落实市六届人大一次会议和呼伦贝尔市财政工作会议决策部署，以高质量发展为统揽，遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，坚持稳中求进工作总基调，高效统筹疫情防控和重点领域经费保障，财政预算执行情况总体平稳，财政收支任务圆满完成。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
全市一般公共预算收入完成7533万元，完成年初预算的106%,其中：税收收入完成4519万元，占一般公共预算收入比重为60%；非税收入完成3014万元，占一般公共预算收入比重为40%。
2.一般公共预算支出执行情况
全市一般公共预算支出完成146006万元，完成调整后预算的95%。
支出按功能分类完成情况：一般公共服务支出18343万元；国防支出44万元；公共安全支出5645万元；教育支出23923万元；科学技术支出45万元；文化旅游体育与传媒支出2582万元；社会保障和就业支出35736万元；卫生健康支出18165万元；节能环保支出6278万元；城乡社区支出14718万元；农林水支出3147万元；交通运输支出4799万元；资源勘探工业信息等支出57万元；商业服务业等支出330万元；自然资源海洋气象等支出825万元；住房保障支出6639万元；灾害防治及应急管理支出1908万元；其他支出433万元；债务付息及发行费支出2389万元。
支出按经济分类完成情况：工资福利支出73581万元；对个人和家庭的补助支出17447万元；商品和服务支出16190万元；资本性支出21662万元；债务利息及费用支出2389万元；对社会保障基金补助支出12811万元；对企业补贴支出1926万元。
3.一般公共预算收支平衡情况
2022年上级补助收入135779万元。其中：返还性收入 2914万元；一般性转移支付补助124644万元；专项转移支付补助8221万元。上级补助收入主要用于“三保”支出、化解地方政府债务和全市重点领域支出等方面。
动用年初预备费1200万元，主要用于疫情防控相关工作。
调入预算稳定调节基金5816万元，用于弥补财力不足。
调入资金298万元，其中：政府性基金预算调入208万元，国有资金经营预算调入90万元。以上资金中154万元用于弥补财力不足，144万元用于安排预算稳定调节基金。
汇总全市一般公共预算收入、上级补助收入、上年结余结转收入等，与当年一般公共预算支出、上解支出、一般债务还本支出等相抵后，年末结转专项资金8905万元，按规定下年继续使用。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金预算收入完成1133万元，政府性基金预算支出完成5132万元。
汇总全市政府性基金预算收入、上级补助收入、上年结余结转收入后，与当年地方政府性基金预算支出、调出资金相抵后，年末结转结余1187万元。其中:专项资金结余789万元，按规定结转下年继续使用；抗疫特别国债资金结余367万元，按规定结转下年继续使用；其他资金结余31万元，用于化解到期应付专项债券利息。
（三）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营收入59万元，国有资本经营支出0万元。当年国有资本经营收入加上级补助收入与国有资本经营支出、调出资金相抵后，年末滚存结余190万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年全市社会保险基金预算收入完成184957万元，其中：保险基金缴费收入51602万元、财政补贴收入12650万元、利息收入320万元、其他收入341万元，转移收入2705万元。社会保险基金预算支出完成173086万元，用于各项社会保险待遇支出。
社会保险基金收支相抵后，年末滚存结余107951万元。
需说明的是：2022年社会保险基金预算中职工基本医疗保险基金、居民基本医疗保险基金和生育保险基金，与呼伦贝尔市级结算核对后还会有所调整，届时将按相关程序向市人大常委会报告。
（五）政府债务情况
2022年全市新增地方政府债券资金398万元，主要用于根河市公安局视频监控联网扩容项目及视频监控维护项目；新增再融资债券12270万元，全部用于偿还以前年度到期的债券本金。
2022年隐性债务化解完成数为11364万元，完成年度任务目标的100.04%。
截至2022年年末,我市政府债务余额共计20.01亿元，其中：地方政府限额内债务余额为7.67亿元，主要为上级财政部门转贷我市的政府债券；隐性债务12.34亿元，包括融资平台公司债务12.25亿元和政府中长期支出事项0.09亿元。
需要说明的是，上述数据在呼伦贝尔市财政局决算批复后可能会略有调整，届时再向市人大常委会报告。
二、2022年财政主要工作完成情况
2022年经过全市上下的共同努力，我市全面落实政府过“紧日子”要求，严格落实“三保”责任，精打细算、勤俭节约，科学安排财政资金，为全市经济、社会事业的持续健康发展提供了有力的财政保障。
（一）积极组织财政收入，释放政策叠加效能。高度重视财政收入管理工作，围绕年初目标任务，主动会同收入征管部门,加强财经形势和税源结构研判，确保依法征收、应收尽收。同时加大涵养税源力度，规范非税收入管理。巩固和拓展留抵退税、减税降费成效，激发市场主体活力。全年财政收入增势良好，全市经济总体延续稳中有进、稳中向好态势。
（二）强化预算刚性约束，统筹社会事业发展。调整完善财政保障机制，严格控制新增支出，精准保障重点刚性支出，牢固树立过“紧日子”的思想，持续压减非重点非刚性支出。坚持先有项目再有预算，提高预算安排的精准性和有效性。推进预算管理一体化建设，全面推行零基预算，强化预算约束，加快预算执行，实现财政资金分配使用全方位、全过程监控，全面提升资金绩效和政策效能。
（三）持续增进民生福祉，共享高质量发展成果。在财力十分有限的情况下，集中财力保障民计民生，继续筑牢民生底线。民生领域支出，占一般公共预算支出69%以上。一是教育均衡发展更加充实。全年共计投入教育资金23923万元，用于保障学校公用经费和取暖费、改善义务教育办学条件和学校“两免”资金等方面。二是社会保障体系更加完善。稳步提高城市居民最低生活保障水平，保障孤儿基本生活，落实特困人员救助政策，做好退役军人安置、抚恤和生活补助发放工作。三是公共卫生体系更加健全。落实城市医疗救助政策，继续提高城镇居民基本医疗保险补助标准，保障失独家庭一次性补助金发放，健全全民基本公共卫生服务。四是文化社会事业更加繁荣。深入实施文化惠民工程，全年投入2527万元用于博物馆、图书馆、文化馆免费开放和乌兰牧骑标准化建设。
（四）健全现代预算制度，确保财政平稳运行。一是稳步推进实施绩效评价，2022年共选取19个具有一定社会影响和经济影响、或者让广大人民群众受益的民生支出的项目做重点绩效评价，包括高龄老人生活补贴、退役士兵安置费、2022年度街道社区党组织建设、文化馆免费开放、城镇老旧小区改造等项目，涉及资金总额2470.53万元。二是有序推进沉淀资金大起底专项行动，彻底摸清底数，加强沉淀资金统筹使用力度，切实防止资金长期沉淀，集零为整。三是扎实开展“6+1”财经秩序专项治理，筑牢财政资金安全防线。四是完善国库集中支付体系，优化预算支出审核流程，全面提升资金支付效率。健全库款风险预警机制，持续加强库款管理，确保库款规模合理、调度有序。五是全面推行预决算公开，进一步加大预决算公开特别是部门预决算公开力度，规范细化预决算公开内容和公开方式，完善财政资金公开机制。六是坚持依法行政、依法理财。积极开展《宪法》《民法典》《预算法实施条例》等法律法规宣传，全面完成“七五普法”工作任务。
（五）深化国资国企改革,提升国企发展质量。成立根河市国有企业改革领导小组，并下设了四个工作推进组。制定《根河市国企改革三年行动重点任务分工方案》，在改革的攻坚期召开国企改革三年行动工作督导推进会，国有企业改革任务工作基本完成。2022年呼伦贝尔市国资委“国企改革三年行动验收”考核工作，我市在14个旗市区中名列前茅。
各位代表，2022年我市财政工作在市委的坚强领导下，市人大、市政协的监督支持下，财政运行总体平稳，债务风险整体可控。但是仍存在一些困难和问题，主要表现在：可统筹财力弱、风险防范压力大、消化历史欠账难等。下一步工作中，我们将高度重视这些问题，分析把脉，找准症结，综合施策，逐步加以解决。
三、2023年财政收支预算草案
2023年全市财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党的二十大、中央经济工作会议和习近平总书记对内蒙古重要讲话重要批示指示精神，认真落实自治区、呼伦贝尔市、根河市工作要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，全力以赴“稳增长、防风险、保稳定、惠民生”，编实编牢年度财政预算，进一步优化财政支出结构，兜紧兜牢基本民生底线，全面落实政府过“紧日子”要求，实现我市经济质的有效提升和量的合理增长。
为贯彻上述指导思想，在收入预算编制中，坚持财政收入预算安排“与经济社会发展相适应，与减税降费等财政政策相衔接”的原则。在支出预算编制中，优先保障“三保”支出和债务化解支出。
2023年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算草案安排如下：
（一）一般公共预算收支安排情况
1.一般公共预算收入
2023年，一般公共预算收入安排7200万元，比2022年实际完成数7533万元减少333万元，下降4%。其中：税收收入4707万元，非税收入2493万元。
收入预算比上年实际完成减少的主要原因为2022年罚没收入等一次性收入因素较多。
2.一般公共预算支出
根据一般公共预算收入安排情况，按现行财政体制计算，根据可用财力安排2023年一般公共预算支出122013万元。支出按功能分类安排情况：
——一般公共服务支出15062万元。其中用于人员经费 11543万元,市直及乡镇办事处基本运转经费1348万元，本级安排专项经费2023万元，上年结转专项资金安排支出148万元。
——国防支出85万元，全部为人防建设费。
——公共安全支出4397万元。其中用于人员经费3707万元，基本运转经费434万元,本级安排专项经费13万元，上年结转专项资金安排支出243万元。
——教育支出23541万元。其中用于人员经费20250万元，基本运转经费861万元,本级安排专项经费500万元，上年结转专项资金安排支出947万元，上级下达教育共同财政事权和专项转移支付资金安排支出983万元。
——科学技术支出267万元。其中用于人员经费51万元，基本运转经费2万元,本级安排专项经费7万元，上年结转专项资金安排支出178万元，上级下达科学技术共同财政事权和专项转移支付资金安排支出29万元。
——文化旅游体育与传媒支出1875万元。其中用于人员经费939万元，基本运转经费139万元，世纪广场水电费及旅游事业发展金等专项支出46万元，上年结转专项资金安排支出606万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权和专项转移支付资金安排支出145万元。
——社会保障和就业支出32784万元。其中用于人员经费15763万元，基本运转经费187万元，机关事业单位人员养老金本级配套2697万元，发放高龄津贴、现役士兵优待金、复员退伍军人优抚安置费、军转人员经费等民生补贴专项经费1992万元，上年结转专项资金安排支出2036万元，上级下达社会保障共同财政事权和专项转移支付资金安排支出10109万元。
——医疗卫生与计划生育支出17026万元。其中用于人员经费11803万元，基本运转经费385万元,城镇居民医疗保险本级配套、基本公共卫生服务等专项支出277万元，上年结转专项资金安排支出271万元，上级下达医疗卫生共同财政事权和专项转移支付资金安排支出4290万元。
——节能环保支出645万元。其中用于人员经费及基本运转经费166万元，污水处理厂电费及业务费、县域生态工作经费等专项支出170万元，上年结转专项资金安排支出309万元。
——城乡社区事务支出3359万元。其中用于人员经费1935万元,基本运转经费118万元，垃圾清运费、城市维护费等专项支出145万元，上年结转专项资金安排支出1161万元。
——农林水事务支出2236万元。其中用于人员经费1174万元，基本运转经费86万元，动物疫病控制中心村防员工资、林业局防火经费等专项支出48万元，上年结转专项资金安排支出539万元，上级下达农林水共同财政事权和专项转移支付资金安排支出389万元。
——交通运输支出672万元。其中用于人员经费326万元，基本运转经费23万元，上年结转专项资金安排支出323万元。
——商业服务业等事务支出268万元。其中用于人员经费246万元，基本运转经费17万元，本级安排专项经费5万元。
——自然资源海洋气象等支出476万元。其中用于人员经费415万元，基本运转经费33万元，气象局地方性津补贴8万元，上年结转专项资金安排支出20万元。
——住房保障支出6891万元。其中用于职工住房公积金支出5396万元，上年结转专项资金安排支出1495万元。
——灾害防治及应急管理支出924万元。其中用于人员经费及基本运转经费328万元，基本运转经费22万元，消防大队业务费等支出105万元，上年结转专项资金安排支出469万元。
——预备费1200万元，严格落实《预算法》有关规定。
——债务付息支出3734万元。
——其他支出6571万元。主要用于化解债务及化债评估支出。
一般公共预算收支相抵后预算收支平衡。
（二）政府性基金预算安排情况
2023年政府性基金预算按照“以收定支、专款专用、收支平衡”的预算编制原则，结合政府性基金项目收入预计情况和支出需要编制。
2023年政府性基金收入预算安排332万元。其中：国有土地使用权出让收入62万元，城市基础设施配套费收入160万元，污水处理费收入110万元。
政府性基金支出预算安排1526万元。分项目安排情况是：
——城乡社区支出302万元。其中：城市基础设施配套费安排支出182万元，污水处理费安排支出120万元。
——彩票公益金安排的支出792万元。
——抗疫特别国债支出367万元。
——债务付息支出62万元。
——其他支出3万元。
政府性基金预算收支相抵后预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算安排情况
2023年国有资本经营收入0万元，国有资本经营支出安排190万元，为上年结转专项资金安排的支出。
国有资本经营预算收支相抵后预算收支平衡。
另外，银行存量贷款余额3764万元，将按计划用于改善人居环境和重点镇镇容镇貌项目。
（四）社会保险基金预算安排情况
2023年，全市社会保险基金预算收入安排159118万元，其中：保险基金缴费收入24793万元、财政补贴收入11093万元、利息收入253万元、转移收入2200万元、其他收入63万元。社会保险基金预算支出安排160828万元，主要用于各项保险待遇支出。
社会保险基金预算收支相抵后，年末滚存结余21607万元。
需说明的是：2023年社会保险基金预算中不含职工基本医疗保险基金、居民基本医疗保险基金和生育保险基金，以上部分由呼伦贝尔市级统筹。
四、2023年财政重点工作任务
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，是疫情防控政策优化后调整后的奋进之年，我们将认真落实市委全会精神，客观认清形势，坚持稳中求进，保持战略定力，转变发展观念，突出实干担当，满怀信心富有成效地做好各项工作，全力以赴推动全市经济社会高质量发展行稳致远。
（一）发挥财政职能作用，筑牢经济运行基本盘。坚持依法依规组织财政收入，完善税收保障机制，壮大培植税源，积极清理盘活各类资金资产资源，多渠道增加可用财力。不折不扣落实稳增长系列硬核措施，推动减税降费政策红利更快更准直达市场主体，激发市场主体活力。加强政策集成和资源统筹，强化“四本预算”之间、各项收入来源之间的统筹衔接，用足用好上级转移支付、政府债券资金和存量资金资产。
（二）把握“三保”优先顺序，着力保障和改善民生。始
终把“三保”作为财政支出“优先选项”，坚持有保有压、突出重点、提质增效，进一步优化财政支出结构，坚决落实政府过“紧日子”要求，严控一般性支出，严格“三公”经费管理，使有限的财政资金向基本民生领域倾斜，保障各项民生政策落到实处。全力以赴做好疫情防控，保障防疫设备物资供应，全力守护人民群众生命健康安全。
（三）集中财力办大事，保障重大决策部署落地。强化财政资源统筹，完善重大战略任务财力保障机制，为事关全局和长远的大事、要事提供持续稳定的资金支持。全力以赴招商引资，从生态、旅游、林下资源等入手，聚焦重点产业链。深入实施项目建设，准确把握国家、自治区政策，谋划充实大项目。深化运用“预算内资金+债券资金”资金筹措模式，有效解决项目建设资金需求，全力支持敖鲁古雅使鹿部落等景区提质扩容，实施敖乡景区基础设施提升工程。
（四）稳健导向防风险，确保财政资金安全。严格政府债务限额管理，坚决遏制新增地方政府隐性债务，强化债务风险评估预警，积极稳妥化解隐性债务存量，确保地方政府债务风险可控。加强政府债券全生命周期管理，组织开展专项债券穿透式检查，坚持“资金跟着项目走”。强化财政资金监管，做好常态化财政资金直达工作，加强民生领域财政资金监管，进一步发挥好直达资金惠企利民作用。
（五）守正创新再出发，提升财政管理水平。坚持问题导向，立足当前，着眼长远，进一步深化预算管理制度改革、推进财政体制改革，强化国有资产和资本管理。巩固提升作风建设成效，深入落实全面从严治党，进一步强化思想理论武装、提高政治站位、严肃党内政治生活，认真落实“一岗双责”，做到业务工作和党风廉政建设“两手抓、两手硬”，全面提升财政干部整体素质和干事创业精神气。
各位代表，做好2023年财政工作任务繁重、使命光荣。我们将继续在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的法律监督和市政协的民主监督，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，笃行不怠、真抓实干，以拼搏奋进的态势、彰显作为的气势，全力博得“开门稳”“开门红”，赢得“全年稳”“全年进”，奋力推动我市经济社会高质量发展。
