（石家庄市）关于井陉县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告
关于井陉县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告
——2019年1月27日在井陉县
第十七届人民代表大会第三次会议上
井陉县财政局局长 陈永平
各位代表：
受县政府委托，现将井陉县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告提请大会审议，并请县政协委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2018年财政预算执行情况
2018年，在县委的正确领导下，在县人大和政协的监督支持下，全县财政工作面对错综复杂的宏观形势、艰巨繁重的产业转型任务和环保治理的刚性约束，以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，践行新的发展理念，突出转型发展、绿色发展、创新发展，贯彻稳中竞进总基调，以建设高质量财政为目标，深入开展“双问计”工作，全面落实惠民政策，充分发挥现代财政职能作用，进一步加大民生工程建设、加快脱贫攻坚步伐，加强环保治理，推进转型升级等，顺利完成了第十七届人民代表大会第二次会议上确定和市下达的目标任务，促进县域经济社会持续健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
1、全县一般公共预算收入情况
2018年，我县财政收入力抗经济下行压力，实现新突破。全县一般公共预算收入由年初预算69000万元调整为市下达目标71000万元，全年完成71105万元，占年初预算的103.1%，占市下达目标的100.1%。其中税收收入完成52085万元，占年预算的96.5%，同比增长15.4%；非税收入完成19020万元，占年预算的126.8%，同比增长8.3%。
2018年，全县县级一般公共预算收入完成71105万元，加中央、省分享收入59231万元，全部财政收入完成130336万元，同比增长9.8%。
2、全县一般公共预算支出情况
2018年，全县一般公共预算支出229083万元，占调整预算232192万元的98.7%，同比增长25.5%。
2018年，县级一般公共预算收入71105万元，加：上级补助收入125570万元，地方政府债券收入12000万元,调入资金41000万元，上年结转6082万元，收入总计255757万元。按照收支平衡原则，支出总计255757万元，其中县级一般公共预算支出229083元，上解支出15311万元，政府债券还本1800万元，安排预算稳定调节基金2105万元，年终结转7458万元。支出具体如下：
一般公共服务支出16232万元；公共安全支出12371万元；教育支出46904万元；科学技术支出1432万元；文化体育与传媒支出2507万元；社会保障和就业支出26333万元；医疗卫生与计划生育支出24361万元；节能环保支出20881万元；城乡社区支出19359万元；农林水支出35406万元；交通运输支出 18620万元；资源勘探信息等支出633万元；商业服务业等支出461万元；国土海洋气象等支出1137万元；住房保障支出1472万元；粮油物资储备支出54万元；债务付息支出907万元；债务发行费用支出13万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2018年，县政府大力发展快速路两侧、县城南部新区和棚户区改造等，精品包装重点开发区域，持续拉动政府性基金收支大幅增长。经县人大常委会批准，全县政府性基金收入由年初预算85620万元调整为92634万元，实际完成92635万元，占调整预算的100%。
2018年，全县政府性基金收入完成92635万元，加上级补助1136万元，上年结余1299万元，政府性基金财力为95070万元。2018年，全县政府性基金支出51709万元，占调整预算55049万元的94.0%。调入一般公共预算41000万元，支出总计92709万元。收支相抵后，年终结转2361万元（其中上级专款118万元，县级2243万元）。具体支出情况是：文化体育与传媒支出44万元，社会保障和就业支出635万元；城乡社区支出50204万元；债务付息支出246万元；其他支出580万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2018 年，全县社保基金收入80537万元。其中：职工基本医疗保险基金收入6744万元，占预算99.1%；生育保险基金收入238万元，占预算55.3%；城乡居民基本医疗保险基金收入19538万元，占预算99.5%；城乡居民基本养老保险基金收入8924万元，占预算112.0%；机关事业单位基本养老保险基金收入17759万元，占预算95.1%；企业职工基本养老保险收入27334万元，占预算105.9%。
2018年，全县社会保险基金支出79068万元。其中：职工基本医疗保险基金支出7316万元，占预算111.1%；生育保险基金支出325万元，占预算79.5%；城乡居民基本医疗保险基金支出21219万元，占预算114.7%；城乡居民基本养老保险基金支出7304万元，占预算119.8%；机关事业单位基本养老保险基金支出18138万元，占预算101.9%；企业职工基本养老保险基金支出24766万元,占预算95.9%。
上述预算执行情况为快报统计数，待决算完成后，再向县人大常委会报告。
（四）2018年全县财政工作回顾
1、科学谋划，综合治税，圆满完成财政收入。2018年全县财政在“转型升级、爬坡过坎”的关键时期，转变观念，分解任务，落实责任，进一步加大治税力度。一是借助区域协调发展战略，招商引资取得显著成效。新型项目相继落户我县，进一步优化经济产业结构，涵养税收的源头活水。二是深入开展“问计省直”活动，争引项目，做到有的放矢，务求实效。共争取上级各类财政补助资金11.2亿元，同比增长17.9%，支持县域经济改革发展；搜集整理“问计基层”“金点子”，及时帮助企业解决难点、热点问题，扶持原有和新建经济体。三是优化收入结构。加强涉税信息搜集、整理和分析，为完善征管提供支持；对重点产业、行业、纳税大户的税款实行跟踪监管；加强对建筑业、房地产业、金融业、生活性服务业营改增四行业税收实施专项清查；开展商品房滞留契税、土地增值税、外地建筑施工企业税收专项治理，依法依规打击偷、漏税行为，敦促按日入账，确保应缴尽缴，提高税收收入占公共预算收入的比重，推动全县收入稳步增长。四是财政部门加强国有资产管理，在拨款环节严格票据审核，规范非税收入，杜绝跑冒现象，使各项税费应收尽收。
2、保障基础，补短增亮，加快社会事业发展。全年一般公共预算支出完成22.9亿元。“三保工作”有序稳定落实，并根据要求提标升级；同时加大支持县委、县政府重项工程，促进社会改革发展不断取得新成效。一是打好脱贫攻坚硬仗。全县扶贫资金6794万元，保障贫困人口基本生活、医疗卫生需求外，进一步改善人居环境，力推产业扶持，提高“内驱力”，实现“造血功能”，为实现第一个百年目标打好基础。二是硬化环保治理举措。进一步加大环保治理，大气污染防治等，全年支出专项资金2855.6万元，用于淘汰锅炉118台，散煤清算，“双代”补助，环保监测、污染普查等。三是强基固本发展大农业。全县农林水支出35387万元，全面落实了国家强农惠农政策，重点用于农业耕地地力保护2348.4万元，农林业保险保费补贴606.8万元，移民补助资金390.4万元，农机员、农技员、老兽医428人，补贴201.7万元，退耕还林补助74.1万元，农村垃圾清理长效保洁经费1261.6万元，太行山绿化1106万元，农村“一事一议”财政奖补资金989万元，美丽乡村建设1493.5万元，非洲猪瘟补助资金142.9万元等。四是开放带动大交通建设。统筹各级各类资金18620万元，同比增长71.7%。重点是旅游路（井陉天路）建设、S537省道后期工程、迎宾路拓宽、国省干线及农村道路养护等，加快建设“三横六纵”互通式交通步伐。五是重科教服务国计民生。教育、科学、文化体育支出50843万元。在保障教科文工作正常运转基础上，投资7825.9万元，重点用于城乡教育均衡发展、中小学薄弱学校改造、贫困学生救助、原民办教师及放映员补助、非遗文化保护、公共文化服务体系建设。六是加快县城建设提高品位。重点支持县城基础设施建设提档升级，保障了省级文明县城复审通过。其中县城基础设施建设1664万元，水景工程50万元，三路一桥一景4965万元、陉山广场及周边道路照明工程100万元等。七是保障重项工程资金需求。坚持争取与统筹相结合，管理与监督一手抓，保障重项工程建设资金。2018年支持县城供热管网扩容工程（微水至上安）建设资金12000万元，园区建设资金 5605.6万元，污水管网建设资金825.9万元等加快我县发展建设。八是政法工作有序开展。保障综合治理、社会治安和“扫黑除恶”专项斗争资金，社会治安明显得到好转。其中天网工程160万元，扫黑除恶专项资金154万元。
3、求真务实，服务于民，共享改革发展成果。改革开放四十年来，我县取得了诸多成就，但始终以服务人民为宗旨，不断满足人民日益增长的美好生活需求，民生支出199186万元，占一般公共预算支出的86.8%，进一步提升人民获得感和幸福感。一是加大产业专项扶贫。全县专项扶贫资金达到3840万元，使重度贫困人口能够感受到党的温暖和社会关怀，不断提升幸福感。二是落实弱势群体、低收入家庭、特困家庭补助资金2848.4万元。其中：城乡低保、五保最低生活保障资金2241.7万元、孤儿补助100.6万元、高龄老人补贴38.6万元、残疾人生活、护理补贴361.5万元，城乡医疗救助103万元。三是落实军人优抚优待、安置奖励政策。发放退役士兵落实政策待遇453.7万元，在役士兵补助资金354.8万元，优抚对象生活、医疗、死亡抚恤补助金1903.9万元，双拥10万元。四是落实就业、创业补助政策资金118.7万元。其中公益岗位补贴470.9万元，创业培训补助17.7万元。五是落实计生家庭救助、新生儿出生缺陷干预等计划生育专项救助658.7万元，发放公共卫生服务资金2833.9万元，其中基本公共卫生服务补助资金1757.6万元，基本药物制度、药品零差率销售423万元，公立医院改革653.4万元。基本公共卫生经费由每人每年50元提高至55元。六是落实各类社会保险政策。全年城乡居民医保19530万元，城乡居民养老保险7321.4万元，生育保险326.9万元。
4、创新驱动，规范管理，推进财政新体制。
一是全面深化落实绩效预算管理改革,打造公开透明的预算管理体系，健全完善各项规章制度，加大预算统筹力度，从严审核各项预算资金，着力提高财政资源配置效率和使用效益。二是继续深化国库集中支付电子化改革，进一步推进国库管理制度改革，增强和改进财政监督工作，切实提高预算执行效率，优化财政支出结构，确保资金安全运行。三是实施会计制度改革，做好新旧制度衔接，完善内控工作，不断提升部门、单位的财务管理水平。四是抓好风险防范工作。加强债务管理，认真分析研判，制定“红线”举措，坚决守住不发生系统性风险的底线。2018年全县政府债务余额12.8亿元，债务率45%，处于绿色安全区域。五是强化财政监督检查，积极推动财政监督向合规性审查与绩效性审查并重转变，规范票据审核，严守会计法规。扎实开展扶贫资金，强农惠农政策资金、“三公”经费管理及其它领域专项资金检查，及时发现问题、纠正问题，防范违反财经纪律问题发生。六是深化政府采购改革，集中供应，提高财政资金使用效益。全年政府实际采购资金8.3亿元，节约资金1271万元，资金节约率1.5%。七是加大项目评审力度。严格审核政府投资项目资金使用情况，对县城新区学校道路、过街天桥、龙母山公园等245个工程项目进行评审，总送审额11.2亿元，审定额9.7亿元，审减资金1.5亿元，审减率14%，政府投资评审工作成效显著。
各位代表，一年来，我们围绕中心、攻坚克难，坚决贯彻落实中央和省、市、县委决策部署，牢树为民服务宗旨，全面落实各项强农惠民政策，共享发展成果。并以供给侧结构性改革为主线，着力打好三大攻坚战，56个重点项目建设，统筹推进六场硬仗、八项战略、九项改革，全面推进经济社会又快又好发展，跨出实现第一个百年奋斗目标新步伐。这些成绩的取得是县委、县政府正确领导和理性决策的结果，是县人大及代表们监督指导的结果，是全县各级各部门和社会各方面共同奋斗的结果。
2018年我县财政预算任务完成良好，财政工作能力和水平进一步提高。但我们也清醒地认识到当前面临的困难和挑战依然较多。主要表现在：一是面对多重压力，财政收入增长动力不足。二是落实民生政策，刚性支出不断增多。三是公共服务保障水平有待进一步提高。四是偿债压力进一步加大。对这些问题，我们一定高度重视，统一思想、坚定信心、齐心协力，采取有效措施，切实加以解决。
二、2019年预算安排情况
2019年是建国70周年，也是决胜全面建设小康社会的关键之年。我们将以党的十九大精神为指引，围绕富民和强县目标，继续支持全县破解“两大难题”，深入推进“三个转变”，努力打赢环境整治、脱贫攻坚、项目建设、交通攻坚、全域旅游“五个硬仗”。财政工作面临着较大的困难和挑战，各项任务仍然十分艰巨。
为此，2019年县级预算安排和财政工作的指导思想是：
深入贯彻党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实县委十届三次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新的发展理念，充分发挥财政职能作用，继续落实积极财政政策，优化财政支出结构，强化绩效导向，努力为开创富民强县、美好井陉提供财政支撑。
基于以上指导思想，预算安排遵循的基本原则：
——依法理财。全面落实《预算法》等法律法规以及上级和县委、县政府各项政策要求，继续完善政府预算体系，改进预算管理与控制方式，加强财政收支管理，硬化预算刚性约束，加强资金监督管理，着力推进预算公开。
——讲求绩效。全面实施绩效管理，强化绩效理念，部门事业发展支出，根据职责活动、绩效目标指标、绩效评价结果，区分轻重缓急，优化支出安排顺序，精准筛选论证项目；将绩效评价结果与预算和项目安排挂钩，提高资金使用效益。
——突出重点。紧紧围绕国家政策要求和县委县政府决策部署，突出支持高质量发展，积极落实创新、改革、开放、融合、转型等各项指导意见；立足全县，着眼大局，统筹考虑全县财力和支出需求，量力而行、尽力而为，强化整合统筹，盘活存量，用好增量，集中财力办大事、保重点；着力保障和改善民生，促进基本公共服务水平持续提升和均等化程度。科学配置财力，预算安排突出保运转、保民生、保稳定，发展所需资金通过争取上级支持、用活财政政策，更好发挥财政调控保障作用。
——深化改革。全面贯彻上级改革要求，加快建立现代财政制度，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理。
——厉行节约。认真遵守财经纪律，切实落实勤俭节约各项要求，严格控制一般性支出、机关运行经费和楼堂馆所等基本建设支出，严格控制“三公”经费和会议费、培训费支出。
（一）一般公共预算安排情况
1、全县一般公共预算收入情况
2019年，全县一般公共预算收入安排7.83亿元。其中税收收入5.78亿元，非税收入2.05亿元。
按照现行财政体制，全县当年一般公共预算收入，加：①上级财力性补助84004万元，其中税收返还11643万元、财力性转移支付收入27099万元、专项化转移支付收入45262万元，②调入预算稳定调节基金2105万元，③基金调入44000万元，④上年结转7458万元，全县一般公共预算总收入215867万元。
2、全县一般公共预算支出情况
按照收支平衡原则，2019年，全县一般公共预算总支出215867万元，其中县级支出安排190242万元，上解上级支出15433万元，债券还本支出10192万元。
2019年全县一般公共预算支出190242万元。其中基本支出72580万元，项目支出117662万元（上级转移支付支出52720万元，县级项目64942万元）。支出具体安排是：一般公共服务支出安排13344万元；公共安全支出安排10213万元；教育支出安排37891万元；科学技术支出安排1406万元；文化旅游体育与传媒支出安排2345万元；社会保障和就业支出安排36062万元；卫生健康支出安排23124万元；节能环保支出安排4963万元；城乡社区支出安排2706万元；农林水支出安排32364万元；交通运输支出安排5435万元；资源勘探信息等支出安排589万元；商业服务业等支出安排79万元；自然资源海洋气象等支出安排1919万元；住房保障支出安排6778万元；粮油物资储备支出安排111万元；灾害防治及应急管理支出安排845万元；预备费安排800万元；债务付息支出安排1506万元；债务发行费用支出安排23万元；其他支出安排7739万元（主要用于预留增人、调资、死亡抚恤等政策性补贴及机关事业单位残疾人保障金）。
（二）政府性基金预算安排情况
1、政府性基金收入预算
2019年，全县政府性基金收入预算106011万元，其中：国有土地出让、收益、土地开发收入共计102771万元，城市基础设施配套费收入3000万元，污水处理费收入195万元，其他收入45万元。
2、政府性基金支出预算
2019年，政府性基金预算收入106011万元，加：①上级补助473万元，②上年结转2361万元，政府性基金总财力108845万元。在调出44000万元弥补一般预算支出缺口后，县级政府性基金支出安排64845万元，具体支出是：文化旅游体育与传媒支出安排10万元；社会保障和就业支出安排286万元；城乡社区支出安排63962万元；其他支出安排340万元；债务付息支出安排247万元。
政府性基金预算是按照以收定支原则安排的，如果执行中出现短收，特别是考虑土地出让的不确定性，则按规定相应调减相关支出。
（三）社会保险基金预算安排情况
1、社会保险基金收入预算
2019 年，全县社会保险基金收入预算 93031.4万元,其中：企业职工基本养老保险基金收入31950.3万元，城乡居民基本养老保险基金收入9122.5万元，机关事业单位基本养老保险基金收入22577.4万元，职工基本医疗保险基金收入7069.1万元，城乡居民医疗保险基金收入21920.2万元，生育保险基金收入391.9万元。
2、社会保险基金支出预算
2019 年，全县社会保险基金支出预算87555.6万元,其中：企业职工基本养老保险基金支出28041.7万元，城乡居民基本养老保险基金支出7594.8万元，机关事业单位基本养老保险基金支出22806.6万元，职工基本医疗保险基金支出7309.5万元，城乡居民医疗保险基金支出21422.2万元，生育保险基金支出380.8万元。
（四）国有资本经营预算安排情况
1、国有资本经营收入预算
2019年，国有资本经营预算收入63万元。其中：河北天宁化工有限公司2014年至2018年股利、股息收入50万元；河北财硕投资集团有限公司利润收入1万元；河北财盈建设工程有限公司利润收入1万元；井陉县乏驴岭水电站利润收入1万元；井陉县市政工程公司历年利润收入10万元。
2、国有资本经营支出预算
2019年，国有资本经营预算支出220.74万元。其中：留守处人员工资及留守人员取暖费41.4万元；遗属、退休人员医疗等职工上访维稳费用，垫付接待上访费用共计29.34万元；建筑陶瓷厂养老保险120万元；停破产企业维稳经费30万元。
2019年国有资本经营收入63万元，按照收支平衡原则，国有资本经营支出63万元，确保留守处人员工资及留守人员取暖费41.4万元，建筑陶瓷厂职工养老保险21.6万元，剩余157.74万元调出，在政府性基金中予以解决。
（五）坚定信心，拼搏进取，努力开创美好井陉新局面
1、着力在收入提质上下功夫。正确处理收入增长与提高质量之间的关系，把收入提质放在更加突出的位置，既要做大“蛋糕”，又要做优“蛋糕”。要用好积极财政政策，加大对优质财源的培育力度，为收入提质夯实基础。同时，强化综合治税，规范非税收入管理，切实堵漏增收。
2、着力在优化支出上下功夫。加强财政资金统筹使用，精准有效配置财政资源，进一步提升预算安排的科学性和支出效率。一是优化支出结构。突出保重点、压一般，集中财力加大脱贫攻坚、生态环保、教育以及旅发大会等领域的支持力度；积极盘活存量资金，统筹用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域。二是加快支出进度。精准编制项目预算，严格控制预留，专项资金年初全部细化到具体项目和承担单位，达到可执行的程度。充分调动各部门齐心协力抓支出的积极性、主动性，确保财政资金按时间节点均衡支出。
3、着力在资金监管上下功夫。从制度机制、监管手段等方面同时发力，切实织密制度的笼子，堵住乱花钱的口子，确保资金真正安全规范高效使用。一是严格落实制度。认真执行各项专项资金管理制度，特别是围绕扶贫资金监管，全面实施资金管理台账。同时，根据新的形势，进一步建立健全相关制度。二是完善监管方式。按照事前、事中、事后全覆盖的要求，实施全流程财政预算监管。健全用好财政专项资金即时监控系统，及时预警处理存在问题。三是严肃检查问责。进一步理清财政部门和资金主管部门各自工作责任，积极开展专项检查；主动加强与审计、纪检监察等部门的工作协调，对检查发现的问题线索，及时移交纪检监察部门，严肃问责相关责任人，切实增强监管实效。
4、着力在绩效管理上下功夫。认真落实上级《关于全面实施预算绩效管理的意见》，对我县绩效预算管理改革举措进行完善提升，努力实现全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。一是积极构建政府预算绩效管理体系。将政府收支预算全面纳入绩效管理，收入预算要实事求是、积极稳妥、讲求质量，支出预算要统筹兼顾、突出重点、量力而行。二是积极构建部门预算绩效管理体系。赋予部门和资金使用单位更多的管理自主权，着力提升部门预算编制质量，科学设定部门年度整体绩效目标，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。三是积极构建政策和项目预算绩效管理体系。从数量、质量、实效、成本、效益等方面，综合衡量政策和项目预算资金使用效果。建立重大政策和项目事前绩效评估机制，对实施周期超过一年的，实行全周期跟踪问效。
5、着力在防范风险上下功夫。一是防范政府债务风险。正确处理促发展与防风险的关系，依法开好规范举债融资“前门”，保障合理融资需求；坚决查处违法违规和变相举债行为；妥善化解存量债务。二是防范财政运行风险。认真落实“三保”各项政策；加强国库资金管理，大力消化暂付款，保持库款合理规模。三是防范养老保险风险。切实加强社保基金收支管理，确保养老保险待遇按时足额发放。
各位代表，2019年财政工作任务非常艰巨，我们将在县委的正确领导下，坚定信心，拼搏进取，努力为开创“富民强县，美好井陉”提供积极的财力保障。
