（内蒙古自治区）关于呼伦贝尔市陈巴尔虎旗2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于陈巴尔虎旗2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年2月10日在陈巴尔虎旗第十六届人民代表大会第二次会议上
陈巴尔虎旗财政局局长 何岩
各位代表：
受旗人民政府委托，现向大会报告2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请旗政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是“十四五”规划的开局之年，也是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的关键之年。面对新冠疫情和经济下行压力，在旗委的坚强领导下，在旗人大、政协的监督支持下，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。坚定不移推动高质量发展，落实积极财政政策，着力深化财政改革，加强政府债务管理，有效防范财政金融风险，为全旗“十四五”开好局，起好步提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
全旗一般公共预算收入64,741万元，完成年初预算的114.52%，同比减少3,870万元，下降5.64%。其中：税收收入53,030万元，占一般公共预算收入的81.91%，完成年初预算的110.98%。非税收入11,711万元，占一般公共预算收入的18.09%，完成年初预算的132.65%。上级各类补助收入82,074万元,地方政府一般债务转贷收入15,982万元，上年结余8,461万元，动用预算稳定调节基金3,167万元，调入资金1,000万元，收入为175,425万元。
全旗一般公共预算支出168,549万元，完成年初预算的147.97%，同比减少37,339万元，下降18.14%（其中：民生支出118,188万元，占一般公共预算支出的70.12%）。上解支出-145万元，地方政府一般债务还本支出886万元，支出达到169,257万元，年末滚存结余6,135万元，按规定结转下年继续使用。本年动用预备费1,150万元，预算稳定调节基金3,167万元，主要用于民生领域、抗疫支出等。
（二）政府性基金预算执行情况
全旗政府性基金收入4,765万元，完成年初预算的28.02%，同比减少3,839万元，下降44.62%。上级补助收入100万元，地方政府专项债务转贷收入19,235万元，上年结余5,925万元，收入为30,025万元。
政府性基金支出16,684万元，占年初预算的72.78%，同比减少12,034万元，下降41.9%。地方政府专项债务还本支出3,383万元，调出资金1,000万元，支出达到21,067万元，年终滚存结余8,958万元，按规定结转下年继续使用。
（三）社会保险基金预算执行情况
全旗社会保险基金收入1,533万元，完成年初预算的100%，同比增加75万元，增长4.66%。包括保险费缴费收入、利息收入、财政补贴收入、其他收入等。
全旗社会保险基金支出769万元，完成年初预算的100 %，同比增加34.9万元，增长4.75%。主要为保险待遇支出、转移支出、上解支出等。当年收支结余764万元，年末滚存结余3,464万元。上述预算执行情况，在财政决算后将会有一些变化，届时依法向旗人大常委会报告。
（四）2021年债务情况
1.系统内债务变动情况
2021年初债务余额73,716万元，当年上级下达新增债券35,217万元。当年偿还系统内债券本金4,268万元，年末系统内债务余额104,665万元。
2.新增债券下达及使用情况
2021年上级下达新增债券33,100万元，2021年已支出23,950万元，主要用于教育科技、文化旅游、交通城建等基础设施建设及生态修复项目，剩余9,150万元预计2022年完成。
（五）财政重点工作
1.做好增收节支，强化保障能力。一是全力组织收入。按照年初预算和责任目标要求，着力抓好收入工作，全力推动收入目标的完成。二是压减一般性支出。继续实施“有保有压”财政政策，区别轻重缓急，进一步压缩“三公”经费和一般性支出。三是积极对接上级财政，了解掌握专项扶持政策，全年争取债券资金33,100万元，有效缓解财政收支平衡和政府偿债压力。四是对财政性资金建设投资项目（新建，维修）预算及招标控制价、工程量清单进行审价，送审260项37,910.80万元，审定 34,959.36万元，审减2,951.44万元，审减率7.79%,有效节约了财政资金。
2.持续巩固“三大攻坚”成果。一是有效发挥财政职能，规范政府债务管理，集中财力偿还拖欠民营企业账款、系统内债务、隐性债务，全方位防范和化解地方政府债务风险，完成年度化债任务的100.02%。二是大力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。积极筹措资金，准确把握衔接工作相关要求，加大本级投入，规范资金管理。2021年上级下达衔接资金2,115万元，已支出2,085万元，资金支出进度达98.58%，高于自治区目标任务6.58个百分点。三是支持自然资源领域投入、加强污染防治综合治理。统筹资金，积极践行绿色发展理念，小型农田水利建设、农村人畜饮水工程、防护林、退牧还草工程及污染防治环保等工程支出4,319.80万元。自治区第四批PPP示范项目中国草原产业聚集区项目支出290万元。矿山地质环境治理项目支出996.24万元，加快我旗生态环境恢复，促进资源开发与环境协调发展。
3.落实民生政策，促进社会事业发展。一是教育均衡发展再上新台阶。教育支出13,896万元，支持基础教育均衡发展，全面实施义务教育经费保障机制改革，提高义务教育阶段免除学杂费，提高中小学公用经费保障水平。二是推动文化旅游与传媒发展。认真落实文化投入政策，推动文化事业发展，及时拨付免费开放资金，有力保障博物馆、文化馆、图书馆、乡镇文化站软硬件建设，坚持绿色生态发展，落实5A景区建设支出19,036万元。三是贯彻落实各项民生政策。拨付社会救助资金2,733万元，城乡低保资金1,647万元，农垦剥离三家牧场医院人员补发工资及社保补贴1,310万元。四是积极拨付各类民生补贴。通过“一卡通”支付系统发放8领域34类46项各类补贴，累计拨付18,411万元，惠及62,440人次。五是落实疫情保障，确保人民群众生命健康安全。累计拨付1,969万元用于抗击新冠疫情医用物资及疫苗等支出。六是夯实城镇基础设施建设。市政基础设施建设及老旧小区改造资金投入3,320.16万元，优化城镇居住环境，提升人民的获得感和幸福感。七是支持全旗重点领域、重点项目建设。保障嘎查集体经济、县域节水型社会、重点防护林工程、水生态馆、便民服务中心、全民健身中心、一中教学楼、民族传统奶制品创业园、宝日希勒产业园等建设项目，“三供一业”饮水安全工程及三处水源地保护外迁、巴彦库仁镇东西出口道路改造附属工程、西乌珠尔路南段道路改造及配套附属设施工程、农村饮水工程维修养护、特泥河危楼搬迁老旧小区改造、基层卫生院改造、民族博物馆晋级改造等维修改造项目，支持全旗各领域重点项目资金需求。
4.加快财政改革，促进提质增效。一是常态化编制上年度政府综合财务报告。二是依法做好预算编审工作。认真落实《预算法》相关要求，加强财政监管，规范收支行为，建立健全规范透明的预算制度，依法按时限批复并下达预算。三是统筹安排预决算公开工作，严格按照上级下发的公开模板，结合我旗实际，实现“双网”公开。四是提前做好全区预算一体化系统上线工作，排除疫情不利影响，通过腾讯会议室多次组织线上教学，培训财务人员新系统操作能力；完善基础信息录入，反复校验工资、科目等基础信息，做好新旧系统转换有效衔接；配合自治区网络工程师多次组织模拟操作，试运行检验网络、程序等多环节系统稳定性，为正式上线做好准备。
5.加强监督管理，促进规范高效。一是加强政府采购监管工作。依法平等对待各类市场主体，督促采购单位建立政府采购内控制度。严格执行采购目录，2021年共实施政府采购182笔，预算金额6,112.58万元，实际采购金额5836.7万元，节约资金275.88万元，节约率5%。二是加强财政直达资金、扶贫资金监管工作，确保上级政策有效落实，定期监控直达资金、扶贫资金动态系统实时数据，及时督促预警信息整改。三是开展预算绩效管理培训，提升财务人员开展预算绩效工作能力水平。
各位代表，在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政经济运行还存在着一些困难和问题，主要是：一是财政收支平衡压力持续增大。刚性支出不断增加的同时，西部大开发政策，疫情防控、助企纾困税收优惠导致政策性减收，新增可用财力有限，收支矛盾日益突出；二是财政管理能力仍需提升。预算执行刚性约束不强、预算调整调剂较多等问题不同程度存在，财政基础管理和预算管理还需加强；三是财政资金使用效益还需进一步提升，“重使用、轻绩效”问题依然存在；四是地方政府债务管理需要继续加强，新增债券申请和化债能力未达到有效平衡，财政风险防控任务较重。对此，我们将高度重视，认真研究，虚心听取各位代表、委员的意见和建议，切实采取有效措施，努力加以解决。
二、2022年财政预算草案
2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，也是陈巴尔虎旗人民政府新一届政府履职的开局之年，面对财政收支矛盾等带来的严峻挑战，全旗财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对内蒙古重要讲话重要指示批示精神，认真贯彻落实自治区第十一次党代会精神，紧紧围绕国家、自治区和呼伦贝尔市各项决策部署，在旗委的坚强领导下，调整优化支出结构，统筹疫情防控和经济社会发展，全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，落实“三保”、化债等重点工作，推进全旗经济社会持续健康发展，为迎接党的二十大胜利召开献礼。
按照预算法要求，在“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的前提下，2022年预算编制的主要原则和支出依据：一是坚持勤俭节约，牢固树立过紧日子的思想，“三公”经费、一般性支出持续压减，业务费非必要、非考核相应压减，确保财政收支平衡。二是坚持有保有压，在全面保障“三保”支出的基础上，根据上级要求和旗委决策部署，量入为出、统筹兼顾、科学安排各项支出，着力提高重点领域保障能力。三是坚持依法理财，严格落实预算法，有预算不超支、无预算不开支。规范专项资金管理，严格执行财政专项资金使用管理办法。四是坚持规范透明，落实预算法关于预决算信息公开要求，规范公开内容、形式、时限和范围，依法真实、准确、全面反映财政收支情况，依法接受监督。
根据预算法规定，各级政府预算由同级人民政府编制，报同级人民代表大会审查批准，下面重点报告财政预算草案编制情况。
（一）一般公共预算安排情况
1.一般公共预算财力
根据上述指导思想和编制原则，综合考虑各项收支变动因素，2022年全旗一般公共预算收入安排50,572万元，同比减少5,961万元，下降10.54%，主要是2022年神宝集团企业所得税享受西部大开发政策性减税；同时根据《企业所得税法》，专用设备投资额10%可抵顶企业所得税，落实以上两项减免政策后，该企业当年企业所得税预计缴纳为零。其中：税收收入41,355万元，同比减少6,478万元，下降13.54%；非税收入9,217万元，同比增加517万元，增长5.94%。分部门：税务部门收入46,205万元，同比减少4,128万元，下降8.2%；财政等部门收入4,367万元，同比减少1,833万元，下降29.56%（本年水资源费由财政收入划入国税收入）。上级补助收入46,027万元，上解支出-266万元，上年滚存结余6,135万元，2022年一般公共预算年初财力103,000万元，同上年113,910万元相比减少11,512万元，下降10.11%。主要是国税减收及上年结转财力减少所致。
2.一般公共预算支出
按照收支平衡的原则，2022年一般公共预算支出安排103,000万元。具体安排情况如下：
按经济分类划分，对个人和家庭补助支出及工资福利性支出76,339万元，同比增加6,033万元，增长8.58%，占一般公共预算支出的74.12%；商品和服务等支出安排11,354万元，同比减少12,303万元，下降52%，占一般公共预算支出的11.02%；对企业补助支出安排671万元，同比增加73万元，增长12.21%，占一般公共预算支出的0.65%；资本性支出13,236万元，同比减少2,182万元，下降14.15%，占一般公共预算支出的12.85%；预备费安排1,400万元，同比增加250万元，增长21.74%，占一般公共预算支出的1.36%。
按照功能分类科目，主要安排情况是：
——一般公共服务支出17,132万元，同比减少2,833万元。除保障全旗党政机关和各职能部门的运转及人员、公用经费等基本支出外，主要用于街道社区建设、基层党组织建设、人才发展、创新社会管理、扶持少数民族发展等。
——公共安全和国防支出6,170万元，同比减少229万元。按照国家政策落实政法经费、支持政法单位办案业务开支、保障公共安全和国防经费以及治安装备、扫黑、反恐等。
——教育支出7,444万元，同比减少1,160万元。主要用于落实中小学“两免”补助、免费教科书投入、教师进修、学生资助、民族教育、特殊教育、社会实践以及教育机构运转、落实教师各项待遇、中小学校园足球工作等。
——科学技术支出47万元，同比减少19万元。主要用于科技进步奖励以及应用技术研究推广、科学技术普及和农牧民科技增收经费等。
——文化体育与传媒支出6,557万元，同比减少1,502万元。主要用于少数民族传统文化、群众性文体活动、广播电视“村村通”工程、民族文化宣传、乌兰牧骑发展、文物保护和发掘等文体设施维护，以及博物馆、文化馆、图书馆免费开放等。
——社会保障和就业支出18,387万元，同比减少1,460万元。主要用于落实城乡低保、城乡居民社会养老保险、城镇“三无”人员救助、高龄老人津贴、就业创业、国家机关工作人员及离退休人员一次性抚恤、残疾人康复、社会福利事业、拥军优属等。
——医疗卫生与计划生育支出5,600万元，同比减少360万元。主要用于落实城市社区卫生服务、新型农村牧区合作医疗、城镇居民基本医疗保险、城乡医疗救助、疾病防控、计划生育事业、食品药品监管，接收农垦企业办社会牧场医院等。
——节能环保支出1,612万元，同比减少72万元。主要用污水治理规划、污染源普查、水质检测等。
——城乡社区支出4,246万元，同比减少4,893万元。主要用于城乡规划和管理、社区环境卫生和绿化、各类市政公共基础设施建设维护等。
——农林水支出10,015万元，同比减少428万元。主要用于脱贫攻坚衔接、农牧业综合开发和产业化、畜牧业转型升级、动物防疫、渔业保护和执法、农村牧区安全饮水、农业保险、森林保险、草原奖补、农机具补贴等。
——住房保障支出6,917万元，同比减少2,511万元。主要用于行政事业单位职工住房公积金、保障性住房建设、农村牧区危房改造、游牧民安居工程等。
——交通运输、资源勘探信息、商业服务业、自然资源海洋气象等支出5,003万元，同比减少65万元。主要用于城乡公路建设、航空发展、交通管理、国土治理、安全生产、支持中小企业发展、落实小额担保贷款贴息等。
——灾害防治和应急管理支出878万元，同比减少92万元。主要用于应急管理、公安消防、森林草原防火等。
——预备费支出1,400万元，同比增加250万元。用于新冠疫情、自然灾害救灾及其他难以预见的支出。
——其他支出11,592万元，同比增加8,643万元。主要用于预留的职务职级并行、在职人员绩效增资、带薪休假、抚恤金丧葬费、中央预算投资、乡村振兴等。
（二）政府性基金预算安排情况
1.政府性基金预算财力
政府性基金预算根据“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的原则编制。2022年全旗政府性基金收入预计40,000万元（主要是神宝七期征地），同比增加23,000万元，增长135.29%；上年年终滚存结余8,958万元。政府性基金财力安排48,958万元，同比增加26,033万元，增长113.56%。
2.政府性基金预算支出
对应财力，全年政府性基金预算支出安排48,958万元。其中：债券本息4,362万元，棚改项目隐性债务化解17,847万元，ppp项目政府支出责任10,174万元，缴纳新增建设用地636万元，美丽乡村化债256万元，街巷硬化化债269万元，世行贷款5万元，特泥河金地家园1号楼拆迁安置费1,750万元,自然资源任中审计4,588万元,乡村振兴1,000万元,中央预算投资71万元，上年结转专项债券8,000万元。
（三）社会保险基金预算安排情况
按照社会保险基金预算编制的范围和要求，2022年全旗社会保险基金收入预算安排1,603万元，比上年年初预算同口径增加323万元，增长25.23%。包括各项保险费收入、利息收入、财政补贴收入、转移收入、其他收入等。
全年社会保险基金支出预算安排767万元，同比增加17万元，增长2.27%。主要用于各项保险待遇支出、新增机关事业养老保险支出、上解支出和按照《社会保障法》及相关规定安排的支出等，当年收支结余836万元，年末滚存结余4,220万元。
（四）系统内债务及政府中长期偿债可持续性情况
2022年预计偿还系统内债券本息11,962万元，其中偿还系统内债券本金8,447万元，偿还系统内债券利息3,515万元。
按照再融资债券发行结合10%自有财力偿还的还款方式，我旗政府中长期债券还款财力较为充足，暂不存在偿债风险。
三、做好2022年财政改革和管理工作
（一）充分发挥积极的财政政策效应。在当前财政收支平衡压力持续增大、收入空间提升有限的前提下，兼顾强化逆周期调节和财政收支平衡要求，切实提高财政资源配置效益和使用绩效。一是贯彻发展规划战略引领。强化旗委、政府“十四五”发展规划的战略导向，坚定不移走以生态优先、绿色发展为导向的高质量发展新路子，推动财政资金政策与上级扶持方向协同发力，切实加大上级转移支付争跑力度，全力支持经济高质量发展。二是发挥政府债券撬动作用。在确保债务风险可控的前提下，用足用好新增债券资金，加大对重点领域和薄弱环节支持力度，提高债券资金使用效率，形成对经济的有效拉动。
（二）促进财政资源有效配置。把长期“过紧日子”的财政方针落到实处，优化财政支出结构和资金使用方式，不搞大拆大建，在落实好民生支出的基础上，全面收尾在建项目。一是全面压缩一般性支出及“三公”经费。探索运用零基预算理念，打破基数概念固化僵化格局，完善能增能减、有保有压的分配机制，腾出财力落实民生发展。二是重点保障上级决策部署落实。紧紧围绕上级重点工作部署安排预算，全力推动“两个屏障”“两个基地”“一个桥头堡”建设。
（三）确保财政平稳运行可持续发展。2022年财政收支矛盾更为突出，必须加大财力统筹力度，以财政平稳运行支撑经济社会高质量发展。一是统筹财政收入组织管理。深化国税、财政及旗直有关部门的工作联动机制，在加强重点行业、重点企业税收监控的同时，利用好大数据分析，对网络直播带货等新兴行业做好监督，确保依法征收、应收尽收。深入培育和拓宽财源，确保收入增长与经济发展相适应，保持在合理区间。二是防范化解经济金融风险。积极构建管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的政府债券申报机制。积极化解以前年度隐性债务，杜绝通过新增隐性债务上新项目、铺新摊子。硬化预算约束，防范债务风险。
（四）加快建立完善现代财政制度。围绕财税体制改革任务，依靠深化财政体制机制改革提高政策效能和资金效益。一是不断深化预算管理改革。全面推行预算管理一体化建设，依托“制度+技术”为预算管理赋能，促进财政预算管理提质增效。严格执行公务卡强制结算目录制度，进一步规范公务支出行为。二是加快推进财政体制改革。落实我旗承担的70%部分市旗两级财政事权与支出责任划分改革任务，结合政策落实需要和财力可能，重点加强对基本民生、乡村振兴、债务化解、污染防治等重点领域的资金保障。三是全面实施预算绩效管理。认真贯彻落实《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，从2022年起，根据预算一体化系统操作要求，将一般公共预算全部纳入全过程预算绩效管理，全面开展绩效评估、绩效目标、运行监控、绩效评价、结果应用等工作。
各位代表，2022年财政工作任重道远，我们将在旗委的正确领导下，在旗人大的监督指导下，切实贯彻落实好本次会议各项决议和要求，坚定信心，迎难而上，砥砺奋进，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
