（内蒙古自治区）关于呼伦贝尔市新巴尔虎左旗2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
新巴尔虎左旗人民政府关于2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年3月2日在新巴尔虎左旗第十五届人民代表大会第五次会议上
新巴尔虎左旗财政局
各位代表：
受旗人民政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告提请本次人民代表大会审议，并请旗政协各位委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2020年预算收支完成情况
（一）收入完成情况
一般公共预算收入完成7471万元，完成预算的64.97%，同比减少2883万元,降低27.84%。其中：税收收入完成4666万元，完成预算的65.97%，同比减少2680万元，降低36.48%；非税收入完成2805万元，完成预算的63.36%，同比减少203万元，降低6.75%。
一般公共预算收入分部门情况:财政部门完成2694万元，完成预算的63.58%，同比减少85万元，降低3.06%；税务部门完成4777万元，完成预算的65.77%，同比减少2798万元，降低36.94%。
政府性基金收入完成1985万元，完成预算的66.17%，同比减少171万元，降低7.93%。其中国有土地使用权出让收入完成1860万元，同比减少247万元，降低11.72%。
社保基金收入完成15901万元，同比增加71万元，增长0.45%。
（二）支出完成情况
全旗一般公共财政预算支出完成146936万元，同比增加17277万元，增长13.32%。
社保基金支出完成15901万元，同比增加71万元，增长0.45%。
政府性基金支出完成18192万元，完成年初预算的606.40%，同比增加16920万元，增长1330.19%。
（三）全旗财政收支平衡情况为：
全旗收入总计154583万元，其中：一般公共预算收入7471万元，返还性收入1071万元，一般性转移支付收入103638万元，专项转移支付收入24439万元，待偿置换债券结余1171万元，上年结转1925万元，一般债券转贷收入14868万元。支出总计151899万元，其中：一般公共预算支出146936万元，一般债券还本支出5039万元，上解上级支出76万元。年终结转2684万元。
政府性基金收入总计20628万元，其中：本年收入1985万元，上级补助收入10027万元，专项债券转贷收入8000万元，上年结余616万元。政府性基金支出总计18192万元，其中：本年支出18192万元。年终结转2436万元。
（四）全旗重点工作预算执行情况
一是全力推动脱贫攻坚。落实各级财政扶贫专项资金3865万元，在2个苏木镇2个嘎查实施了集体经济发展壮大项目，在5个苏木镇实施了7个集中建设产业扶贫项目，以及7个少数民族发展项目和1个饮水安全集中供水维修养护项目。二是持续推进呼伦湖生态综合治理。累计完成投资89065万元，全面完成呼伦湖保护区生态移民、旅游景区治理改造和草地退化治理项目，确保环湖沙化土地治理和饮水安全改造工程按进度推进。三是有效防范重大风险。累计化解15348万元，完成当年化债任务的156%；清偿民营企业账款16205万元，完成年度全部化解债务；圆满完成非法金融放贷专项整治工作、非法集资宣传月活动、打击非法金融活动等，持续加强打击非法金融活动的力度，严厉打击非法集资、农村牧区高利贷、“套路贷”“校园贷”等违法行为。四是确保重点领域支出。按照“保工资、保运转、保基本民生”的要求，大力调整支出结构，压缩一般性开支，着力保障民生领域资金支出，全旗民生支出达到104807万元，同比增加7354万元，增长7.55%。占一般公共预算支出的71.33%。通过“一卡通”发放各类补贴资金达到38947.35万元，累计131709人从中受益。
（五）保障和改善民生，切实提高群众生活质量。
一是做好疫情防控资金保障工作，严格按照疫情防控指挥部工作要求，积极配合相关部门做好资金保障工作，全年共拨付疫情防控专项资金4612万元。妇幼保健中心业务楼建设项目资金354万元，基层卫生院基础设施项目及附属工程资金273万元，蒙医医院扩建项目资金383万元，卫生监督所、急救中心、新型牧区合作医疗办公室、卫生信息中心综合楼项目支出78万元，疾控中心业务楼项目402万元，新左旗人民医院PCR实验室改造项目36万元，卫生系统医疗设备购置项目399万元。全面提高了我旗医疗水平及就医环境，为全旗人民提供良好的医疗环境。二是加大对低收入群体扶持力度。全面保障困难居民基本生活，全年落实城镇低保资金932.81万元，875户1260人受益，农村低保资金759万元，1105户1563人受益。同时发放完成了低保提标工作，提标后，城镇低保保障标准为每人每月660元和农牧低保保障标准为每人每年5200元，使全旗低保工作的顺利开展。三是医疗保险实现提标扩面。全旗27636名城乡居民参加医保，补助标准提高30元，每人每年达到550元。四是健全完善教育卫生文化事业保障机制。全年教育支出9370万元，进一步提高了中小学经费保障水平，继续落实家庭经济困难寄宿生生活补助工作、校舍安全工程和教学设备仪器更新工程。完善公共文化服务体系，文化旅游体育与传媒支出2233万元，积极支持实施公益电影放映、文化信息资源共享、苏木镇综合文化站、文化馆、图书馆、全民体育健身等牧区文化体育工程，支持牧区群众文化活动开展。
（六）深化财政各项改革，不断推进依法理财建设。
一是推进预算管理体制改革。抓好预算编制、细化预算项目，提高年初预算到位率；认真执行批复预算，硬化预算约束。严格控制预算追加，发挥好财政资金使用效益。二是着力加强财政监督检查。对人大、政法委、统计局等全旗27个预算单位及苏木镇的内控机制建设、会计信息质量、预算执行情况、政府采购和资产管理情况等工作开展财政监督检查。三是资源资产清理盘活工作。全年共清理统计出闲置房产31处、闲置附属用房3处；出租出借、对外投资房产21处、出租出借附属用房4处；债权类往来款57819万元，其中应收款明细4050条，合计30469万元;债务类往来款36232万元，在建工程142373万元。；四是全力推动预算绩效管理工作。开展全旗预算单位本级预算项目绩效目标编报工作，涉及77个部门164个项目，项目金额6801万元，实现部门预算项目绩效目标编报全覆盖；会同5个扶贫项目主管部门全面完成32个扶贫项目绩效评价工作。五是做好国有资产报告制度工作。严格履行国有资产报告制度，2019年度行政事业性国有资产报告经旗第十五届人民代表大会常务委员会第十八次会议审议通过。六是充分发挥财政投资评审职责。加强工程项目招标工程量清单、招标控制价审查，强化财政支出预算管理，提高财政资金使用效益。完成招标控制价审核项目27个，送审金额11297万元，审定金额10669万元，审减627万元，有效地节约财政资金，切实提高资金使用效益。
二、2021年财政预算安排情况
根据《预算法》和自治区、呼伦贝尔市有关预算编制的要求，2021年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届四中、五中全会精神，以及习近平总书记对内蒙古重要指示、批示精神，紧紧围绕旗委、政府确定的发展目标和决策部署，充分发挥财政在全局工作中的基础和重要支柱作用，牢固树立“过紧日子”思想，强化预算约束和绩效管理，继续深化预算管理制度改革，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，为促进新巴尔虎左旗经济社会持续健康发展提供可靠地财力保障。
2021年一般公共预算收入预计完成8000万元，比上年实际完成数增加529万元，增长7.08%，其中：其中：财政部门预计完成3529万元，增加835万元，增长31%；税务部门预计完成4471万元，减少306万元，降低6.4%。
2021年政府性基金收入预计完成1500万元，比上年实际完成数减少485万元，降低24.43%。
2021年社会保险基金收入预计完成15901万元，与上年持平。
（一）一般公共预算安排情况
2021年全旗财力预计实现57665万元，按收入级次划分：一般公共预算收入预计完成8000万元，上级补助收入预计完成49665万元，主要包括均衡性转移支付补助收入22387万元，县级基本财力保障机制奖补5253万元，生态功能区转移支付2322万元， 边境地区转移支付6707万元，民族地区转移支付1816万元，固定数额补助9253万元，返还性收入1071万元。
2021年全旗一般公共预算支出预计完成57665万元，其中：保工资支出36429万元 ，保运转支出2643万元 ，保基本民生支出13553万元 ，政府债券本息4382万元，预备费600万元，上解上级支出58万元。
按功能分类划分：
——安排一般公共服务支出12674万元，除保党政机关、各职能部门的人员经费、公用经费和公车补贴等基本支出外（下同），主要用于十四五规划编制、第七次人口普查、干部人才发展、民族团结创建、税务部门经费保障等项目支出。
——安排国防支出20万元，主要用于民兵训练和征兵费等支出。
——安排公共安全支出3001万元，主要用于扫黑除恶，人民法庭建设，道路交通安全管理，监所管理，按照国家政策安排边检、武警、边防经费等。
——安排教育支出7727万元，主要用于落实义务教育保障、贫困家庭子女教育救助，校方责任保险等。
——安排科学技术支出108万元。
——安排文化旅游体育与传媒支出1394万元，主要用于十四届全国冬季运动会，旅游业发展总体规划，广播电视播出保障等。
——安排社会保障和就业支出12260万元，主要用于城乡低保，重点优抚对象，城乡居民社会保险，高龄老人津贴、义务兵家属优待金，退役士兵经济补助，社区“两委”干部报酬及办公经费，机关事业单位养老保险、职业年金、一次性抚恤等。
——安排卫生健康支出5993万元，主要用于重大公共卫生，基本公共卫生，基本药物制度、药品零差价补助，城乡居民基本医疗保险、城乡医疗救助、计划生育家庭奖励等。
——安排节能环保支出41万元。
——安排城乡社区事务支出1824万元，主要用于城镇公共基础设施建设，棚户区改造等。
——安排农林水事务支出3061万元，主要用于脱贫攻坚、驻村干部补助，村级公益事业一事一议，嘎查“两委”干部补助及运转经费等。
——安排交通运输、商业服务业、自然资源海洋气象等支出663万元，主要用于农村公路养护，客运站取暖费，气象服务等。
——安排住房保障支出3374万元，主要用于住房公积金。
——安排灾害防治及应急管理支出485万元，主要用于安全生产监督，防灾减灾，消防保障等。
——安排预备费支出600万元，主要疫情防控及其他难以预见的开支。
——安排债务付息支出4382万元，主要用于地方政府债券付息支出。
按经济分类划分：
——安排工资福利支出35284万元。
——安排商品和服务支出9603万元。
——安排对个人和家庭的补助5362万元。
——安排基本建设支出4382万元。
——安排其他资本性支出264万元。
——安排对社会保障基金补助2712万元。
（二）政府性基金预算安排情况
2021年政府性基金支出预计安排1500万元，主要用于城镇老旧小区改造，城镇环境卫生、污水垃圾处理、国土调查、嵯岗牧场草场补贴及养老保险等方面。
三、克服困难全面完成2021年预算执行工作任务
2021年，我们将认真落实旗委、旗人大决策部署及工作要求，围绕上述预算安排，锐意进取、攻坚克难，全力做好2021年财政工作任务。
（一）严格规范财政运行，提高预算执行能力。一是加大预算执行力度，要严格执行人大预算，依法、依规、按程序使用资金。要牢固树立过紧日子的思想，全力支持“六稳六保”等旗委政府重大决策部署。强化零基预算应用，压减非刚性非重点专项资金，剔除固化项目支出，严禁乱开预算口子。二是认真清理盘活存量资金。进一步清理财政存量资金，按规定应收回的资金一律收回预算统筹安排。三是把握支出进度。全面梳理尚未下达和拨付的资金，完善上级转移支付限时下达制度，加快本级专项资金使用进度，尽快将资金落实到具体项目形成实际支出。
（二）持续提升财政保障能力，推进财政提质增效。继续深化财税体制改革，建立财政资金直达常态机制，完善直达资金拨付和使用管理。用好用足地方政府债券政策，建立健全政府债券项目库管理制度，推进项目实施进度，切实提升地方政府债券资金使用效益。加大财政资源统筹，集中财力办大事。
（三）深化管理制度改革，完善基础管理工作。推进实施财政预算管理核心业务一体化，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。加强地方政府债务监管，强化动态监督，推进预算绩效管理，强化绩效理念，加速构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，切实提高财政资源配置效率和使用效益。
（四）推进乡村振兴战略，巩固脱贫攻坚成效。继续增加财政扶贫资金投入，统筹整合相关转移支付，加快扶贫资金支出进度，督促主管部门提高扶贫资金使用效益。积极稳妥做好脱贫攻坚与乡村振兴衔接工作，培育壮大贫困嘎查村级集体经济，加快改善贫困嘎查村基础设施建设和基本公共服务，集中支持建档立卡贫困户、低保户、分散供养特困人员和贫困残疾人家庭等重点对象。
（五）完善民生保障机制，精心实施民生工程。增进民生福祉，提升人民群众获得感、幸福感，不断满足人民日益增长的美好生活需要。坚持把保障全旗重点工作、改善民生作为出发点和落脚点，持续深入实施民生工程，按照兜底线、建机制的要求，健全完善全覆盖、多层次的社会保障体系，切实发挥民生工程的社会效益。
（六）加强财政资金监管，切实严肃财经纪律。深入开展财政资金绩效评价和财经纪律专项检查，加强财政资金尤其是重大民生工程、财政专项扶贫资金的监管，维护财经纪律的严肃性。积极推进内控制度建设，完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督。
各位代表，2021年是“十四五”规划开局之年，也是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的起步之年。我们将在旗委、政府的坚强领导下，在人大、政协的监督下，认真贯彻落实本次大代会通过的各项决议，坚定信心，攻坚克难，迎难而上，扎实工作，努力完成各项目标任务，为建设美丽富饶和谐幸福的新左旗作出更新更大的贡献！
名词解释：
一、一般公共预算收入
从2016年起，各级政府公共财政预算收入改称为一般公共预算收入，在口径上与“公共财政预算收入”相同，是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入。
二、返还性收入和一般性转移支付
返还性收入是中央与地方、地方各级政府间税收分享改革后，对存量部分按一定方式返还给下级政府的收入。一般性转移支付是指上级政府根据依法核定的下级政府标准需要额与支出额的差量，以及各地区间在人口、资源、贫富等方面存在的差别等因素，对下级政府的一种补助形式，目的是缩小地区间财力差距，实现地区间基本公共服务均等化，不指定用途，地方政府可以自主安排使用。
三、专项转移支付
是指上级政府为实现特定的政策目标，委托下级政府代理的一些事务或与下级政府共同承担事务进行补偿而设立的补助资金，拨款接受政府必须按照规定的方式和用途使用资金，专款专用是专项转移支付最基本的特征。
四、债券转贷收入
《预算法》要求经国务院批准的省、自治区预算中必需的建设投资的部分资金，可以在国务院确定的限额内，通过发行地方政府债券举借债务的方式筹措。债券转贷收入是指省级以下政府财政部门收到的来自上级政府转贷的债务收入。
五、预算稳定调节基金
是指各级政府通过超收安排的具有储备性质的基金，主要用于弥补以后年度预算执行的收支缺口，根据预算平衡情况，在安排年初预算时调入安排使用。
六、重点生态功能区转移支付
我旗为国家重点生态功能区，属于限制开发区，生态功能类型为防风固沙功能区。重点生态功能区转移支付资金主要用于环境保护以及涉及民生的基本公共服务领域。
七、边境地区转移支付
边境地区转移支付，是由中央财政设立，自治区财政根据中央有关要求统筹安排，主要用于边境维护和管理、改善边境地区民生、促进边境贸易发展的专项资金。
八、营改增
即营业税改增值税，是指以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税，增值税只对产品或服务的增值部分纳税，减少了重复纳税的环节，是党中央、国务院根据经济社会发展形势，从深化改革的总体部署出发做出的重要决策。
九、耕地占用税
是指占用耕地建房或者从事非农业建设的单位或者个人，以实际占用的耕地面积为计税依据，按照规定的税额一次性征收的税收，纳税人在批准临时占地的期限内恢复所占用土地原状的，由土地管理部门会同有关行业管理部门认定并出具验收合格确认书，纳税人可以申请退还已缴纳的耕地占用税。
十、一般公共预算支出
从2016年起，各级政府公共财政预算支出改称为一般公共预算支出，在口径上与“公共财政预算支出”相同，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
十一、上解上级支出
是指根据体制，下级政府将本年度的财政收入上解至上一级政府的支出。
十二、功能分类和经济分类
功能分类是指按政府主要职能活动进行的分类，如教育、社会保障和就业、农林水事务。
经济分类是指按支出的经济性质和具体用途进行的分类，是在功能分类的基础上，进一步明确反映政府的钱究竟是怎么花出去的，如工资福利支出、商品和服务支出、基本建设支出。
十三、“三保”
按照《国务院办公厅转发财政部关于调整和完善县级基本财力保障机制意见的通知》精神，财政部制定《中央财政县级基本财力保障机制奖补资金管理办法》，以实现县级财政“保工资、保运转、保民生”（简称“三保”）的总体目标，保障基层政府实施公共管理、提供基本公共服务以及落实党中央、国务院各项民生政策的基本财力需要，强化中央财政县级基本财力保障机制奖补资金管理。
十四、盘活财政存量
《预算法》要求各级政府连续两年未用完的结转资金，应当作为结余资金管理，按照国务院财政部门的规定办理。根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发[2014]70号）文件要求，各级政府、各部门结转超过两年仍未列支的资金要进行盘活和收回。
十五、草原生态保护补助奖励政策
从2011年起，国家全面建立草原生态保护补助奖励机制。一是实施禁牧补助。对生存环境非常恶劣、草场严重退化、不宜放牧的草原，实行禁牧封育，并按一定标准给予补助。二是实施草畜平衡奖励。对禁牧区域以外的可利用草原，在核定合理载畜量的基础上，中央财政按一定标准对未超载放牧的牧民给予奖励。三是落实对牧民的生产性补贴政策。增加牧区畜牧良种补贴、实施牧草良种补贴和牧民生产资料综合补贴。四是加大对牧区教育发展和牧民培训的支持力度，促进牧民转移就业。
十六、PPP模式
是指政府和社会资本合作，是公共基础设施中的一种项目运作模式。在该模式下，鼓励私营企业、民营资本与政府进行合作，参与公共基础设施的建设。主要包括BOT（建造、运营、移交）：私营部门的合作伙伴被授权在特定的时间内融资、设计、建造和运营基础设施组，在期满后，转交给公共部门的合作伙伴。ROT（重构、运营、移交）：民营机构负责既有设施的运营管理以及扩建/改建项目的资金筹措、建设及其运营管理，期满将全部设施无偿移交给政府部门等运作方式。
十七、零基预算
是指以零为基点编制的预算，不受以往预算安排情况的影响，一切从实际需要出发，逐项审议预算年度内各项费用的内容及其开支标准，结合财力状况，在综合平衡的基础上编制预算的一种科学的现代预算编制方法。
十八、预算绩效
中共中央、国务院于2018年9月1日印发并实施《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》。是以一级政府财政预算为对象，以政府财政预算在一定时期内所达到的总体产出和结果为内容，以促进政府透明、责任、高效履职为目的所开展的绩效管理活动。
