（内蒙古自治区）关于呼伦贝尔市新巴尔虎右旗2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
新巴尔虎右旗人民政府关于2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年在新巴尔虎右旗 第十五届人民代表大会第*次会议上
新巴尔虎右旗财政局
各位代表：
受旗人民政府委托,现将2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告提请本次人民代表大会审议,并请旗政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2020年全旗预算执行情况
2020年我旗认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻中央、自治区、市和旗委、政府各项决策部署，积极做好疫情防控工作，坚守“六稳”、“六保”工作底线，全力保障基本民生不受影响，多措并举应对财政短收态势，充分发挥财政职能，弥补财力缺口，不断提高资金使用效益，在疫情防控支出增加、“三大攻坚战”任务艰巨、财政短收等严峻的形势下，圆满完成各项重点工作任务，尽全力保障全旗基本民生等刚性支出，使全旗经济社会稳中求进。
（一）一般公共预算执行情况
2020年一般公共预算收入完成32,880万元，完成预算的91.61%，同比减少3,148万元，下降8.74%；其中：税收收入完成24,416万元，完成预算的74.26%，同比减少5,628万元，下降18.73%，占一般公共预算收入的74.26%；非税收入完成8,464万元，完成预算的141.44%，同比增加2,480万元，增长41.44%,占一般公共预算收入的25.74%。2020年我旗受新冠肺炎疫情、落实国家减税降费政策、矿产品价格走低以及矿品位下降等因素的影响，当年一般公共预算收入短收3,010万元，为弥补短收所带来的支出缺口，我旗在2020年通过盘活存量资金弥补财力缺口。
2020年地方财政总收入完成96,713万元，完成预算的90.35%, 同比减少17,002万元,下降14.95%；其中：税务部门完成89,384万元，完成预算的84.77%，同比减少19,781万元，下降18.12%；财政部门完成7,329万元，完成预算的458.06%，同比增加2,780万元，增长61.11%。
2020年全旗一般公共预算支出完成151,924万元，同比增加19,496万元，增长14.72%。
2020年一般公共预算收入完成32,880万元,加上返还性和财力性专项转移支付112,729万元,地方政府一般债券转贷收入16,475万元,上年结余3,569万元,动用预算稳定调节基金8万元，政府性基金调入1,959万元，国有资本经营收入调入193万元，收入总计为167,813万元；一般公共预算支出151,924万元, 地方政府一般债务还本支出3,475万元，上解上级支出-30万元，安排预算稳定调节基金2,367万元，支出总计为157,736万元；收支相抵后,年终滚存结余为10,077万元。
2020年我旗预算内安排预备费640万元，当年为做好疫情防控工作，使用预备费232万元，剩余408万元按照有关规定调入预算稳定条件基金内。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金收入完成3,431万元，完成预算的28.59%，同比减少2,389万元，下降41.05%；政府性基金支出完成11,401万元，同比增加2,585万元，增长29.32%。
2020年全旗政府性基金收入完成3,431万元,上级专项补助11,031万元,政府性基金上年结余1,228万元,地方政府专项债券转贷收入4,000万元，政府性基金收入总计为19,690万元；本年政府性基金支出11,401万元，调出资金1,959万元，支出总计为13,360万元；收支相抵后，政府性基金年终滚存结余为6,330万元。
2020年我旗政府性基金结转资金内有1,959万元超过当年基金收入的30%，按照《预算稳定调节基金管理暂行办法》（财预[2018]35号）有关要求调入一般公共预算内。
(三)国有资本经营预算执行情况
2020年我旗国有资本经营收入195万元，其中：上级补助2万元，国有资本经营利息收入193万元。
为缓解我旗地方财政收支矛盾，有序化解地方政府性债务，将193万元国有资本经营利息收入调入一般公共预算内化解地方政府性债务，上级专项资金结转至下年继续使用。
收支相抵，2020年末国有资本经营收入滚存结余2万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年全旗社会保险基金预算收入22,611万元（其中：基本养老保险收入16,392万元；基本医疗保险收入5,757万元；失业保险收入346万元；工伤保险收入116万元），上年滚存结余3,192万元。全年社会保险基金预算支出20,218万元，年末滚存结余2,393万元。
（五）地方政府性债务情况
2020年初，我旗限额内债务共计95,265万元，全部为上级转贷债券资金。
2020年共化解限额内债务3,475万元，全部为再融资债券资金偿还。
2020年新增债务20,475万元，全部为上级债券，其中：新增一般债券13,000万元，新增专项债券4,000万元,再融资债券3,475万元。
截止2020年末，我旗限额内债务共计112,265万元，全部为上级转贷债券。
按自治区特定公式测算，我旗2020年债务限额为11.3亿元，截止目前我旗地方政府性债务并未超出限额。
另为减小新冠肺炎疫情带来的影响，上级在2020年为我旗下达10,020万元抗疫特别国债，于五年后开始逐年还本，不需付息，未计入我旗限额内地方政府性债务。
（六）2020年重点工作完成情况
1.全力支持“三大攻坚战”工作
（1）政府性债务管理情况
2020年我旗积极防范化解金融风险，通过安排年初预算、出让存量资源、压缩一般性支出、盘活存量资金等方式化解地方政府性债务11,249.52万元，完成全年化债任务的100.18%。另为支持中小企业发展，促进地方经济活力，我旗在2020年化解行政事业单位拖欠民营企业、中小企业账款2,123.92万元，圆满完成年度拖欠民营企业账款清理工作。
（2）支持脱贫攻坚战工作
旗财政局全力保障扶贫资金有效使用，助推脱贫攻坚工作取得实效，全年上级下达扶贫专项资金6,282.28万元，已拨付扶贫资金6,096.55万元，资金拨付率97.04%。并对扶贫项目资金公示公告情况、扶贫资金拨付使用情况及扶贫项目实施情况开展专项检查。
（3）支持污染防治工作
2020年继续贯彻落实旗委、政府污染防治相关决策部署，立足职能，优化措施，全力支持生态文明建设工作。一是认真贯彻落实国家污染防治领域相关政策，积极争取上级资金支持。2020年争取到呼伦湖综合治理专项资金1,823.57万元，呼伦湖综合治理市本级配套资金3,471万元（市级债券），目前已累计拨付1,592万元。二是严格实施新一轮草原生态补奖机制，2020年上级下达奖补资金19,310.4万元，截至目前已发放18,905.66万元。三是我旗重点推进的新右旗阿镇（镇区）水生态环境综合治理项目、新右旗阿镇镇区新建热源项目、新右旗环卫一体化服务项目均进入财政部PPP项目库，三个项目均已签订PPP合同，进入项目执行阶段。
2.全力保障抗疫工作顺利开展
为切实做好全旗抗疫、防疫工作，在2020年共拨付新冠肺炎疫情防控经费1,016.68万元，同时为提升基层医疗机构抗疫能力，做好新冠肺炎疫情防范化解工作，在2020年开展基层医院检测能力提升项目、疾病预防控制中心检验检测业务用房建设项目、新建DR室及三相电项目、鼠疫监测点建设项目、小药箱和流动医疗服务车项目等，累计投资4,788万元，全部使用抗疫特别国债及新增一般债券资金开展，切实提升旗本级与基层卫生院新冠肺炎疫情监测及防控能力。
3.全力助推牧区现代化试点建设工作
为改善我旗牧民生活条件，提升收入水平，使全旗牧业发展步入现代化道路，我旗自2018年起谋划牧区现代化试点工作，于2020年正式投入建设，已取得阶段性成效。为确保牧区现代化试点项目顺利实施，尽快提升当地牧民生活条件，我旗积极筹措资金，累计申请上级专项资金5,500万元，按照项目进度已拨付2,633.19万元，并积极申请后续建设资金，确保项目落至实处。
4.科学使用直达资金保障经济社会平稳运行
2020年为保障地方经济社会平稳运行，降低新冠肺炎疫情对各地经济影响，中央为我旗下达2.18亿元直达资金，其中2.01亿元由地方分配使用方案。为切实缓解地方财政运行压力，保障“六稳六保”工作顺利开展，结合我旗实际情况，经请示旗政府同意制定了直达资金分配方案。当年共拨付直达资金1.66亿元，拨付率76.2%，剩余资金由于抗疫建设项目及基础民生项目尚未竣工，因此暂缓拨付，切实保障了直达资金的使用效益与安全。
5.其他重点工作开展情况
（1）开展煤炭资源领域违规违法问题专项整治工作
按照煤炭资源领域专项整治工作要求，及时成立了新巴尔虎右旗煤炭资源领域违规违法问题专项整治国有资产损失评估组及税费核查组，制定了《新巴尔虎右旗煤炭资源领域违规违法问题专项整治国有资产损失评估工作方案》、《新巴尔虎右旗煤炭资源领域违规违法问题专项整治国有资产损失评估组工作规则》，并以涉密采购方式对国有资产损失评估清单中问题进行了评估招标工作。
（2）“一卡通”资金发放情况
2020年1-12月，通过财政民生服务信息平台共发放财政补贴资金43,011.93万元，涉及9领域30类39项，惠及135412人次。
（3）加大基础设施建设投入，稳定地方经济发展
2020年成功申请地方政府新增债券17,000万元，较去年全年增加9,702.1万元、增长132.94%，同时在抗疫特别国债内安排6,960万元基本建设支出，切实“稳”住地方政府投资。同时为进一步做好地方政府新增债券申报工作，已初步建立起地方政府债券储备库，为今后年度新增债券资金的申请奠定了坚实的基础。
（4）夯实全旗政府采购工作
紧紧围绕全旗经济建设大局，深入推进“放、管、服”改革，着力公开、公平、公正的竞争机制和市场环境，不断强化服务意识、诚信意识，全力做好旗直行政事业单位的采购服务，完成各项采购任务，使政府服务质量和公信力不断增强。2020年政府采购项目共计52项，采购金额4,086.83万元，其中：询价项目21项，采购金额282.31万元；竞争性谈判项目15项，采购金额1,426.07万元；竞争性磋商项目10项，采购金额912.15万元；公开招标项目2项1,229.57万元；单一来源项目4项，采购金额236.71万元。审批集中采购代理机构项目41个，审批金额3,844.83万元；审批社会代理机构、部门集中采购代理机构项目11个采购金额242万元。
（5）做好全旗财务人员培训和财政信息宣传工作
对全旗行政事业单位财务人员进行了集中支付电子化改革培训，大力提高了全旗财务人员业务能力和技术水平。全年向旗政府上报信息130余条，采纳率高达77%以上，向市局上报信息110余条，目前排名全市财政系统第三名、全旗第一名，为旗财政工作提供良好的舆论氛围。
各位代表,2020年旗财政局工作在旗委、旗政府的正确领导下,在旗人大部门的监督支持及各部门的密切配合下,较好地完成了各项工作任务。在此向长期关心支持旗财政工作的各位领导和同志们表示衷心地感谢！在充分肯定财政工作成绩的同时,我们也清醒地看到,在财政运行和预算执行中还存在一些问题和不足：一是受新冠肺炎疫情及落实国家减税降费政策影响,财政可用财力逐年下降，收入缺乏增长潜力；二是地方政府性债务化解、民生等刚性需求不断增加，可用财力严重不足,收支矛盾不断加剧；三是支出管理和预算约束力有待进一步强化。对上述问题,我们将认真分析研究,完善工作措施,着力加以解决。
二、2021年财政预算草案
根据《预算法》的规定,各级政府预算由同级人民政府编制,报同级人民代表大会审查批准。受新冠肺炎疫情及落实国家减税降费政策影响，近年来我旗地方可用财力不断下降，导致全年部分债务化解及涉法涉诉资金无法纳入预算，目前只能以保障基层运转为目标编制全年收支预算草案，下面重点报告本级2021年财政预算草案编制情况。
（一）一般公共预算收入安排情况
2021年一般公共预算收入拟安排35,016万元,比2020年预算数减少874万元,下降2.44%,比2020年实际完成数增加2,136万元,增长6.5%；其中：税务部门预计收入32,993万元,比2020年预算数减少1,297万元,下降3.78%,比2020年实际完成数增加7,442万元,增长29.13%；财政部门预计收入2,023万元,比2020年预算数增加423万元,增长26.44%,比2020年实际完成数减少5,306万元,下降72.4%。
税务部门预计收入100,307万元,比2020年预算数减少5,133万元,下降4.87%,比2020年实际完成数增加10,923万元,增长12.22%；财政部门预计收入2,023万元,比2020年预算数增加423万元,增长26.44%,比2020年实际完成数减少5,306万元,下降72.4%。
2021年地方财政总收入分级次预计完成：本级收入35,016万元,比2020年预算数减少874万元,下降2.44%,比2020年实际完成数增加2,136万元,增长6.5%；上划市级收入14,197万元,比2020年预算数减少718万元,下降4.81%,比2020年实际完成数增加242万元，增长1.73%；上划自治区收入22,178万元,比2020年预算数减少97万元,下降0.44%,比2020年实际完成数增加629万元,增长2.92%；上划中央收入30,940万元,比2020年预算数减少3,020万元,下降8.89%,比2020年实际完成数增加2,611万元,增长9.22%。
（二）财力预计情况
全年公共预算可用财力76,592万元,其中：一般公共预算收入35,016万元、上级补助收入29,169万元、上年年终滚存结余收入10,077万元、上解收入-37万元、调入预算稳定调节基金2,367万元。
（三）全年支出安排
按照“收支平衡,不列赤字”的原则,2021年公共预算支出安排76,592万元,其中：
1、旗本级支出72,144.95万元，按功能分类划分：
---安排一般公共服务支出15,553.23万元，比上年年初预算增加5,036.97万元,增长47.9%。
---安排公共安全支出3,023.8万元，比上年年初预算增加37.95万元,增长1.27%。
---安排教育支出6,748.89万元，比上年年初预算增加918.63万元,增长15.76%。
---安排科学技术支出184.54万元,比上年年初预算增加58.79万元,增长46.75%。
---安排文化体育与传媒支出1,151.96万元,比上年年初预算减少1,254.8万元,下降52.14%。
---安排社会保障和就业支出15,226.21万元,比上年年初预算增加6,370.68万元,增长71.94%。。
---安排医疗卫生支出6,051.12万元,比上年年初预算增加824.02万元,增长15.76%。
---安排节能环保支出1,522万元,比上年年初预算减少308万元,下降16.83%。
---安排城乡社区事务支出3,897.76万元,比上年年初预算减少1,421.2万元,下降26.72%。
---安排农林水事务支出5,994.89万元,比上年年初预算增加552.18万元,增长10.15%。
---安排交通运输支出408.61万元,比上年年初预算减少1,004.7万元,下降71.09%。
---安排资源勘探电力信息等事务支出96.41万元,比上年年初预算减少16.01万元,下降14.24%。
---安排国土资源气象等事务支出531.08万元,比上年年初预算增加121.96万元,增长29.81%。
---安排住房保障支出2,786.61万元,比上年年初预算增加186.13万元,增长7.17%。
---安排灾害防治及应急管理支出270.83万元，比上年年初预算减少17.06万元,下降5.93%。
---安排预备费824万元，比上年年初预算增加184万元，增长28.75%。
---安排债务还本支出4,026.5万元,比上年年初预算增加4,026.5万元,增长100%。
---安排债务付息支出3,851.51万元,比上年年初预算增加644.06万元,增长20.08%。
2、补助苏木镇支出4,447.05万元,主要用于发放苏木镇人员工资、保障苏木（镇）人大部门、水源地项目、垃圾处理项目、人居环境整治等项目及日常运转所需支出。
（四）政府性基金收支预算安排情况
2021年政府性基金收入27,180万元,其中：本级政府性基金收入20,850万元,比2020年预算数增加8,850万元,增长73.75%，比2020年实际完成数增加17,419万元，增长507.69%，上年政府性基金预算结余6,330万元。
2021年政府性基金支出27,180万元（其中：国有土地使用权出让收入安排的支出22,255.15万元、直达资金支出4,924.85万元）。
（五）国有资本经营收支预算安排情况
2021年我旗国有资本经营收入2万元，全部为上年结转。
2021年我旗国有资本经营支出为2万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理。
（六）社会保险基金收支预算安排情况
按照社会保险基金预算编制的范围和要求，2021年全旗社会保险基金收入预算拟安排669万元。包括各项保险费收入、利息收入、财政补贴收入、转移收入、其他收入等。全年社会保险基金支出预算拟安排460万元。主要用于保险待遇支出、转移支出、上解支出和按照《社会保障法》及相关规定安排的支出等。
2021年我旗地方财政可用财力十分紧缺，但为保障全旗经济社会平稳运行，将通过积极挖掘税源、清查历年欠缴税费、向上级申请政策倾斜等措施全力提高本年一般公共预算收入，预计将会产生约3亿元增收潜力。因该部分收入不可预计因素较多，金额无法确定，未纳入2021年一般公共预算收入目标内。若2021年产生超收收入，计划按照《预算法》、《预算稳定调节基金管理暂行办法》以及《关于防范化解政府隐性债务实施意见》，将超收收入用于化解地方政府性债务。
三、2021年财政工作安排
2021年旗财政工作指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕旗委、政府确定的发展战略和决策部署，有效应对疫情对经济社会运行带来的压力，着力加强财源建设，严格强化收入征管；科学优化支出结构，强化财政保障能力；深入开展绩效管理，提高财政资金使用效益；稳步防范化解财政风险，有序完成全年化债任务；全面建设高质量财政，努力为开创建设美丽富饶和谐安宁的新右旗提供坚强财政支撑。
按照上述指导思想，为完成2021年财政工作任务目标，重点做好以下六项工作。
（一）强化收入征管，确保完成全年任务目标
努力确保完成2021年既定收入目标。2021年一般公共预算收入预计35,016万元；一要加强财政收入管理。着力提高收入质量，加大税收稽查督缴力度，健全非税收入管理机制，确保依法征收、应收尽收。二要加强部门沟通协作。继续配合做好税收政策贯彻和衔接，加大组织收入力度。三要积极培植财源。做好重点税种和重点企业的管理工作，强化税源监控，摸清税源底数，做好税源建设，加强预测与分析，主动挖潜增收，积极消化减税降费对组织收入的影响，确保收入成效，完成收入目标。四要科学预计收入情况。认真细致的分析新冠肺炎疫情对我旗带来的影响，同时结合落实国家减税降费政策因素，科学预计全年收入情况，并作出积极应对。
（二）优化支出结构，着力兜民生、保重点
坚守“三保”工作底线，围绕旗委、政府中心任务精准发力，全力助推牧区现代化等改善基层民生、造福人民群众的重点项目，增强人民群众的获得感、幸福感和安全感。深入贯彻落实“紧日子”思想，严控“三公”经费与一般性支出，积极防范化解地方政府性债务，有序安排新增债券项目的申报，进一步优化地方财政支出结构。
（三）积极统筹财力，有序化解地方政府性债务
全力防范化解地方政府性债务风险，按照债务化解方案，按时完成化解隐性债务任务，有效防范重大风险。及时偿还到期贷款及债券本息，积极钻研化债政策，缓释地方政府性债务风险。
（四）做好惠农惠牧工作，全力助推乡村振兴
作为牧业旗县全力支持我旗牧区现代化试点工作，财政支持向“三农三牧”工作倾斜。
（五）积极推进财政改革,大力开展绩效管理
落实好减税降费政策，积极为企业减负，促进新右旗经济社会高质量发展。计划在2021年对我旗重点民生项目开展绩效评价，对本级安排的地方专项逐步进行绩效考评工作。进一步强化绩效管理工作，逐步达到支出必问效的管理目标，为我旗财政资金的高效使用提供坚实的保障。
（六）加强政府采购管理，积极优化营商环境
进一步清理政府采购领域妨碍公平竞争的规定和做法，保证市场环境公平。贯彻落实《优化营商环境条例》（国务院令第722号）和财政部《关于促进政府采购公平竞争优化营商环境的通知》（财库〔2019〕38号）要求，进一步深化“放管服”改革，促进政府采购领域公平竞争，切实降低制度性交易成本，平等保护政府采购当事人合法权益，更大激发市场活力和社会创造力。
（七）强化国有资产监管，高效使用国有资产
计划在2021年进一步强化国有资产监管工作，全面清查行政事业类国有资产，进一步增强产权意识、责任意识、效率意识，提升国有资产使用效益，促进资源配置更趋合理化。
各位代表，财政工作任务艰巨，使命光荣，2021年我们将在旗委、旗政府的坚强领导下，在旗人大的监督支持下，坚定不忘初心，继续前进，为夺取全面建成小康社会的伟大胜利而努力奋斗！
