（内蒙古自治区）关于呼伦贝尔市扎赉诺尔区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
扎赉诺尔区人民政府关于2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年3月25日在扎赉诺尔区第一届人民代表大会第五次会议上
呼伦贝尔市扎赉诺尔区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提交大会审议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的有效监督下，在上级部门的支持帮助下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记考察指导内蒙古时的重要讲话精神。按照区委、区政府的总体部署，秉持“聚财有方，理财为公”理念，坚持稳中求进的工作总基调，坚决克服新冠肺炎疫情的不利影响，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，圆满完成了各项工作任务。
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入完成3.94亿元，完成年初预算目标3.59亿元的109.79%，同比增加1744万元，增长4.64%，收入增幅居呼伦贝尔市14个旗县市区的第4位，其中：税收收入累计完成3.61亿元，占一般公共预算收入的91.81%，同比增加1460万元，增长4.21%；非税收入累计完成3223万元，占一般公共预算收入的8.19%，同比增加284万元，增长9.66%。
一般公共预算支出完成7.52亿元，完成年初预算目标6.01亿元的125.02%，同比增加1.32亿元，增长21.36%，支出增幅居呼伦贝尔市14个旗县市区的第1位。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成2476万元，同比减少722万元，降低22.58%；政府性基金支出完成1.89亿元，同比增加1.37亿元，增长260.99%，增长的主要原因是新增专项债券支出7500万元及抗疫国债支出9000万元。
需要说明的是：上述预算执行数据待决算后，还将出现一些变化，财政决算编制完毕后再报请区人大常委会审议批准。
二、2020年财政主要工作
根据《预算法》相关要求，财政部门遵照区一届人大四次会议有关决议，紧紧围绕全区经济工作会议确定的各项任务和奋斗目标，全面落实积极的财政政策，不断优化支出结构，加强和完善预算管理，聚焦保障和改善民生，充分发挥财政职能，有效推动全区经济社会稳步发展。
（一）坚决打好“三大攻坚战”
一是全力防控政府债务风险。坚持开大“前门”、严堵“后门”，牢牢守住不发生系统性风险的底线。着力构建“管理规范、权责明晰、措施具体、风险可控”的债务管理体系。2020年全区化解隐性债务1.4亿元，完成全年任务的281％；2020年清偿无分歧民营企业中小企业账款9603.52万元，已完成自治区下达的无分歧账款要在2020年全部清零的任务目标。二是全力保障脱贫攻坚。持续巩固扶贫帮困成果，落实就业、教育、健康、社会保障等各项扶贫举措，保障扶贫相关资金及时拨付高效使用。全年共拨付各类财政扶贫资金912万元。三是全力打好污染防治攻坚战。牢固树立和践行“绿水青山就是金山银山”的绿色发展理念，积极筹措资金，持续加大环境保护资金投入力度，全力支持环境保护和生态文明建设工作，全年安排4395万元用于污水处理厂运行、垃圾场运行、工业园区渣场升级改造等支出。
（二）全面提升财政综合保障能力
以服务和保障全区经济社会发展为理念，不断完善税收征管协作机制，千方百计挖掘增收潜力，全区2020年完成一般公共预算收入3.94亿元。多渠道向上级部门反映我区转移支付水平低等实际困难，主动研究政策，全年争取上级资金4.97亿元，其中一般性转移支付资金2.01亿元，特殊转移支付资金7116万元，新增一般债券资金6000万元，新增专项债券资金7500万元，抗疫特别国债9000万元，有效缓解了财政支出压力。全力做到保基本民生、保工资、保运转，保障了党的建设、债务化解、疫情防控、环境保护等重点工作的有序开展，保持了全区社会稳定发展。
（三）聚焦保障和改善民生
坚持把保障民生资金作为财政工作的基本出发点，继续加大民生投入，大力实施“民生财政”，确保民生支出足额到位不留缺口，使广大人民群众的获得感和幸福感得到有效提升。2020年与民生相关的支出达5.24亿元，占一般公共财政预算支出70%，同比增长38.62%。一是支持教育事业优先发展。全年安排各类教育资金7350万元，同比增加1047万元，增长16.61%。拨付1329万元用于回购民办幼儿园及幼儿园维修改造等项目，提升我区学前教育办学条件。拨付1237万元用于义务教育薄弱学校改造、校舍维修改造等项目，强化义务教育基础设施建设。二是持续完善社会保障体系。2020年社会保障和就业支出6684万元，比上年增加2230万元，增长53.51%。保障我区低保人员、特困人员、残疾人、孤儿等困难群体救助，确保全面落实保障和改善民生及配套资金政策。三是切实将计划生育特殊家庭扶助关怀政策落细落实。2020年补发以前年度及本年新增特殊家庭一次性扶助金、常规扶助金、独生子女奖励费等共计2042万元。四是切实做好疫情防控经费保障。全年我区疫情防控总投入2825万元，全力保障采购核酸检测设备、应急储备物资、新型冠状病毒感染肺炎疫苗等资金需求，助力全区新冠疫情防控。
（四）强化国有资产管理相关工作
一是认真贯彻政府向同级人大常委会报告行政事业单位国有资产管理情况报告制度。二是落实机构改革单位资产划转工作。三是圆满完成国有企业退休人员社会化管理工作，属地内6家企业及属地外6家企业完成相应的退休人员社会化管理工作。四是圆满完成涉煤领域国有资产违规违法问题整治工作，按照上级要求成立国企改制国资监管审核组和国有资产损失评估组两个专项工作组，顺利完成上级交办事项。五是圆满完成2019年行政事业单位国有资产年报工作。六是全力推进本级国有企业重组整合工作。
（五）积极推进预算绩效管理
2020年我区预算绩效管理工作在市财政部门指导下，进一步扩大预算绩效范围，将本级财政安排的100万以上建设项目及民生资金列入绩效管理范围，重点对市政部门、民政部门进行项目绩效管理，纳入预算绩效评价管理的资金总量达到6488万。推进预算单位开展绩效目标监控和绩效自评。通过财政资金支出绩效评价提高财政资金的使用效益，实现对财政资金的跟踪问责和决策信息反馈作用。真正做到了预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用。
总结一年来的工作，全区预算执行情况较好，财政工作取得新的成绩。这是区委、区政府科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协以及代表委员们加强监督、有力指导的结果，是各部门共同努力、顽强拼搏的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行过程中还存在着一系列的问题，主要表现在：一是受减税降费及疫情因素影响，财政收入增长缓慢；二是民生保障不断提标扩面、债务还本付息进入高峰期，财政支出压力不断增大；三是预算绩效管理处于起步阶段，全区上下“花钱必问效、无效必问责”的理念有待加强。面对这些问题，我们将高度重视，有的放矢，迎难而上，攻坚克难，逐步实现我区财政工作的优化升级，推动我区各项事业蒸蒸日上。
三、2021年预算安排草案
2021年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，深入贯彻党的十九大和十九届三中、四中、五中全会精神及中央经济工作会议精神，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果。严格落实预算法，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性，逐步实现零基预算。全面落实区委一届十三次全会暨全区经济工作会议精神，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，严控一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，突出公共财政导向，全力保障基本支出和民生需求，着力构建全面规范、科学合理、公开透明的现代预算管理体制。
预算安排基本原则：一是坚持实事求是。收入预算坚持实事求是，合理确定收入增幅，严禁虚收空转。支出预算坚持量入为出、有保有压、可压尽压，打破基数概念和支出固化格局。二是切实优化支出结构。优先保障党中央、国务院重大决策部署和区委、区政府重大决策部署，足额安排“三保”、政府债务化解、到期政府债券本息偿还、常态化疫情防控等重点支出。三是更加注重预算绩效管理。对大额支出全面实施预算绩效管理，强化重点领域、重点项目预算绩效评价，充分运用评价结果。
根据上述指导思想和基本原则，综合考虑影响全区财政收支的各方面因素，2021年全区财政收支预算初步安排如下：
（一）一般公共预算
2021年全区一般公共预算收入预计完成4.15亿元，其中：税收收入安排3.85亿元，非税收入安排2950万元，比上年增长5%。
按照现行财政管理体制和收入划分，汇总上年结余资金，一般公共预算收入，各类补助收入及其他向自治区争取的资金后， 2021年全区一般公共预算可用财力预计为7.96亿元，按照收支平衡原则，2021年安排一般公共预算支出7.96亿元，比上年增长5.85%。
按经济分类划分：基本支出预算安排5.75亿元，占一般公共预算支出的72.24%；项目支出安排2.21亿元，占一般公共预算支出的27.76%。
按功能分类划分：
——安排一般公共服务支出1.21亿元，主要用于区委、人大、政府、政协、群团及其所属基本公共管理职能部门的人员经费、公用经费等事务性支出及各项专项业务支出。
——安排公共安全支出1237万元，主要用于保障司法局、保密机要局等部门运转经费，交警队业务经费支出及公安局辅警人员装备经费。
——安排教育支出5639万元，主要用于教育系统人员经费保障、改善教学条件、实施校舍维修改造等。
——安排科学技术支出235万元，主要用于安排科普经费及科技馆运行经费等。
——安排文化旅游体育与传媒支出2154万元，主要用于保障全区重点文化活动开展及文化、旅游、体育、广播等事业发展。
——安排社会保障和就业支出1.32亿元，主要用于退役军人等其他按照规定应予以保障的优抚支出，城镇居民低保支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出及对机关事业单位基本养老保险基金的补助支出等。
——安排卫生健康支出5120万元，主要用于计划生育特殊家庭特别扶助支出，在职及离退休人员医疗保险金、改善基层卫生机构医疗条件，疫情防控常态化支出等。
——安排节能环保支出1073万元，主要用于全区环境保护、污染防治方面的重大项目支出等。
——安排城乡社区支出2.10亿元，主要用于城市公共设施建设及维护、偿还银行贷款本息等。
——安排农林水支出994万元，主要用于支持农牧业发展、农林水设施保护及动物疫病预防等。
——安排交通运输支出262万元，主要用于保证交通运输部门正常运转经费等。
——安排资源勘探工业信息等支出1462万元，主要用于工业和信息产业监管及对区属企业的补贴等支出。
——安排自然资源海洋气象等支出833万元，主要用于自然资源事务人员经费、正常运转经费、各项业务开展支出等。
——安排住房保障支出3081万元，主要用于各单位住房公积金支出、城市棚户区项目支出。
——安排灾害防治及应急管理支出614万元，主要用于应急管理、消防等单位正常运转及灾害防治支出。
——安排债务还本支出5195万元，主要用于2021年地方政府一般债券还本支出。
——安排债务付息支出3421万元，主要用于2021年地方政府一般债券付息支出。
——安排预备费支出1000万元，主要用于预算执行中的自然灾害救灾支出、其他难以预见的特殊开支及上级安排的工作任务等支出。
——安排年初预留工资支出1000万元，主要用于机关事业单位工作人员工资调整等支出。
（二）政府性基金预算
政府性基金收入预算安排5296万元，按收入项目划分，国有土地使用权出让收入安排4100万元，城市基础设施配套费收入安排700万元，专项债务对应项目收入安排296万元，污水处理费收入安排200万元。
政府性基金支出预算安排5296万元，按支出项目划分，国有土地使用权出让的支出安排4100万元，城市基础设施配套费支出安排700万元，专项债利息支出安排296万元，污水处理费支出安排200万元。
四、2021年财政重点工作任务
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，“十四五”开局，全面建设社会主义现代化国家新征程开启，做好财政工作意义重大。我们将坚持以组织收入为核心任务，加强财政资金统筹，加大优化支出结构，坚持勤俭节约，全面落实党政机关过紧日子的要求，强化预算约束和绩效管理，加强地方政府债务管理，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
（一）增收节支，着力提高财政综合保障能力
一是加强税收征管，提高收入质量。在不折不扣落实好减税降费政策的基础上，充分认识组织收入面临的实际困难和严峻形势，落实好财税联动机制，及时跟踪经济税源变动情况；多渠道开源挖潜，推动重点项目加快落地，加快推进经济发展，积极培育长期稳定财源，实现财政收入可持续、高质量增长。二是千方百计争取上级资金。主动把握国家、自治区、市级宏观政策导向，做好全区债券项目储备，力争对上争取政策、项目、资金实现新突破。
（二）凝心聚力，巩固“三大攻坚战”成果
一是着力降低政府债务风险。采取统筹安排一般公共预算收入、政府性基金预算收入、上级财力性转移支付，压缩一般性支出，资金+资产，债权转让，审价核减等方式，多措并举、积极筹集偿债资金，确保完成2021年隐性债务化解任务。二是加大扶贫帮困力度。继续深化各项扶贫举措，不断创新财政支持方式，强化资金保障，完善资金管理制度，有效加强扶贫资金监管。三是全力保障生态文明建设。充分发挥财政职能，支持生态环保工作，统筹优化财政支出结构，多渠道、多方式争取上级资金，支持生态环保项目，有力推进我区生态环境质量持续改善。
（三）优化支出，着力保障和改善民生
进一步明确财政支出优先方向，加大结构调整力度，坚持优先保障民生投入、优先安排民生项目、优先解决民生问题，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，增强人民群众的幸福感和获得感。扎实推进民生工程建设，集中力量做好民生实事。按照区委、区政府整体工作部署，全面争取上级专项资金、新增债券资金用于支持民生实事以及各类新建、续建民生建设支出，全力落实群众关注度较高的重点民生诉求。
（四）深化改革，着力提升依法理财水平
一是初步实施预算绩效管理。强化绩效目标管理，将绩效目标设置作为预算安排的前提条件。委托专业机构对预算执行情况开展绩效评价，健全绩效评价结果反馈制度，将绩效评价结果与预算安排相挂钩。二是持续深化预算公开制度改革。规范公开形式，细化公开内容，全面提高预算透明度。三是继续提升预算执行管理水平。做好数据分析和库款调度，加强财政专户与预算单位银行账户管理，实现财政资金保值增值。
各位代表、各位委员，新时代开启新征程，新时代应有新作为。2021年，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，真抓实干、锐意进取，全面完成各项工作任务，为全区经济健康发展社会和谐稳定贡献力量！
