（内蒙古自治区）关于兴安盟科尔沁右翼中旗2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告(讨论稿)
2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告(讨论稿)
——2021年3月8日在旗第十六届人民代表大会第四次会议上
旗财政局 张林
各位代表：
受旗人民政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告提请本次人民代表大会审查，并请旗政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2020年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。全旗地方财政总收入累计完成58199万元，同比增收17920万元、增长44.48%。其中，上划中央税收11778万元，同比减收393万元、降低3.23%；上划自治区税收3610万元，同比增收45万元、增长1.26%；上划盟级税收4092万元，同比增收98万元、增长2.45%。
全旗一般公共预算收入完成38719万元，同比增收18170万元、增长88.42%。按收入项目看，税收收入完成12259万元，完成年初预算的97.34%，同比增收296万元、增长2.47%，占公共预算收入的31.67%；非税收入完成26460万元，完成年初预算的413.44%，同比增收17874万元、增长208.18%，占一般公共预算收入的68.33%。
全旗财政公共预算支出完成347255万元，完成调整预算的98.06%，同比增加31430万元，增长9.95%。
上级财政补助资金情况。全年上级财政下达我旗补助资金291648万元。其中，一般性转移支付237441万元（其中,财力性转移支付145097万元、指定用途的一般性转移支付92344万元）、占转移支付总额的81.41%，专项转移支付50017万元、占转移支付总额的18.59%。
全旗一般公共财政预算收支平衡情况：2020年总收入为371007万元，其中：一般公共预算收入38719万元、上级各项补助收入291648万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入32987万元(其中，置换债券19249万元)、上年结余7653万元；全年财政支出完成364164万元，其中：一般公共预算支出347255万元、债务还本支出19249万元、上解支出-2340万元。收支相抵，一般公共预算年终结余6843万元。
全旗“三公”经费执行情况。全旗“三公”经费支出1625.46万元，同比降低7.99%。
（二）政府性基金预算执行情况。政府性基金总收入33076万元，其中：本级政府性基金收入完成6253万元、完成年初政府性基金预算收入20285万元的30.83%，上年结余1721万元，上级补助收入14168万元，债务转贷债券收入10934万元(置换债券10934万元)。政府性基金总支出30452万元，其中：政府性基金支出完成28518万元、债券还本支出1934万元，收支相抵，本年结余2624万元。
（三）社会保险基金预算执行情况。全旗社会保险基金收入完成22569万元，其中：保险费7427万元、上级补助收入15142万元。上年结余15510万元。全旗社会保险基金支出完成26972万元。收支相抵，社会保险基金结余11107万元。
（四）国有资本经营预算执行情况。全旗国有资本经营上级补助收入5万元，结余5万元。
二、2020年主要工作落实情况
2020年以来，在旗委、旗政府的正确领导下，在旗人大、政协的监督支持下，全旗财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻旗委、旗政府决策部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，统筹做好支持全旗经济社会发展工作。
（一）强化收支管理，推动经济社会发展
一是全力组织收入。深化财税部门合作，关注重点企业生产，严格执行税收法律法规，做好收入组织工作，夯实高质量发展的财力基础。二是加强非税收入征管。加大对行政事业性收费，确保各项非税收入依法依规及时足额征缴入库，全年实现非税收入26460万元。三是积极向上争取。认真研究领会中央、自治区、盟相关经济政策，通过争取抗疫特别国债、新增专项债券的方式，积极应对疫情对经济社会发展的影响，服务保障好“六稳”“六保”工作大局。全年争取到抗疫特别国债资金12500万元，争取到新增专项债券9000万元。四是牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，全力保障“三保”支出。全年“三保”支出达到293611万元，占一般公共预算支出的85%。五是全面贯彻落实减税降费工作决策部署，加强与税务部门沟通衔接，切实减轻企业负担，助推优化营商环境。全年累计减免税费2.13亿元。六是切实加快直达资金快速下达。按照中央直达资金管理有关要求，确保直达资金“一竿子插到底”，直达基层、惠企利民。全年上级补助我旗直达和参照直达资金50509万元，支出率达95%。
（二）决胜收官之战，全力以赴打胜仗
一是致力打好防范风险攻坚战。强化政府性债务管理，持续推进债务化解工作，全年累计化解全口径债务32710万元，其中，隐性债务32658万元、限额内债务52万元，超额完成了年初化解目标。拖欠民营企业账款方面，累计清偿18713万元，提前完成了无分歧账款清偿任务。二是致力打好精准扶贫攻坚战。保障扶贫资金投入，推进扶贫项目资金全过程绩效管理，切实提高扶贫资金管理水平和使用效益，为打赢脱贫攻坚战提供了财力支撑。全年各级各类扶贫资金规模35840万元。三是致力打好污染防治攻坚战。全年拨付资金12944万元，大力支持全面推行河长制，深入开展土壤、水体污染防治和污水处理及加强生态环境保护与修复工作。
（三）积极主动作为，强化重点领域资金保障
一是全力保障疫情防控资金投入，及时足额拨付疫情防控资金,为我旗疫情防控工作提供了资金保障。全年拨付疫情防控资金1966.62万元，主要用于购置设备、防控物资和防疫宣传等方面支出。二是保障国家通用语言普及工作经费，投入相关资金100万元。三是认真落实财政补贴政策，全年通过财政民生服务信息平台发放各类惠农惠民补贴资金共计67639万元，惠及6.79万农牧户。四是全年公共安全支出9546万元，全力支持扫黑除恶专项斗争，保障公检法司机构运转、办案经费及武警、森警、消防部队补助经费等，持续助力平安中旗建设。
（四）扎实推进法治财政建设，提升财政管理效能
一是全面推进预决算和“三公”经费公开工作。全旗各预算单位（除涉密单位）的预决算、“三公”经费信息公开率达100%。二是扎实开展好构建政府采购“全区一张网”前期准备工作，严格执行集中采购目录及采购限额标准，强化采购审批监管。三是强化国有资产动态监管，确保国有资产管理工作规范运行。四是加强预算绩效管理。开展预算项目库绩效管理系统业务再培训，围绕支出责任完善绩效管理体系，有效提升了财政资金使用效益。年中，委托第三方机构对2018—2019年度部分财政扶贫资金做了重点项目绩效评价。五是积极配合人大预算联网监督工作，持续推进对预算执行情况的实时“在线”监督工作。六是加强财政监督检查。充分发挥财政监督职能，开展财政扶贫资金专项监督检查和会计信息质量监督检查，有力维护了财经秩序。七是进一步规范财政补贴资金“一卡通”发放工作，根据《内蒙古自治区财政补贴资金“一卡通”平台发放工作规范》要求，进一步明确各苏木镇、业务主管部门补贴发放职责，完善财政补贴资金发放工作规范化、科学化、精细化管理。
各位代表，过去的一年，在经济发展进入新常态、减税降费以及新冠肺炎疫情等因素影响下，全旗财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题。随着脱贫攻坚进入收官年、民生保障不断提标扩面、债务还本付息进入高峰期，支出压力不断增大，旗级财政运行十分艰难。我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，切实加以解决。
三、2021年预算安排情况
编制2021年预算的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全面做好“六稳”“六保”工作，推动经济社会高质量发展，认真贯彻“以收定支”原则，坚持党政机关过“紧日子”，进一步压减一般性支出，兜牢“三保”支出底线，全力推进预算绩效管理，建立健全预算绩效评价体系，提高资金使用效率，为“十四五”规划开好局、起好步提供财力保障。
下面，报告2021年预算安排情况：
（一）一般公共预算安排情况
全旗一般公共预算收入安排20599万元，同比增收1605万元，增长8.45%。其中：税收收入12599万元、占公共预算收入的61.16%；非税收入8000万元、占公共预算收入的38.84%。
上级补助资金及收支平衡情况：2021年总收入为275611万元。其中，一般公共预算收入20599万元、上级补助收入106665万元、预计新增财力38897万元、债务转贷收入21689万元（置换债券本金）、提前下达转移支付80918万元、上年结余6843万元；2021年总支出275611万元，其中：全旗一般公共预算支出253924万元、上解支出-164万元、债务还本支出21851万元。
财政支出预算安排情况：综合考虑可用财力及其他因素，坚持收支平衡、精打细算、严控一般、保障重点的原则，按功能分类，全旗一般公共预算支出安排253924万元。
一般公共预算支出分结构安排情况：
——人员经费109891万元、占公共预算支出的43.28%。
——民生类地方配套15333万元、占公共预算支出的6.04%。
——公用经费5152万元、占公共预算支出的2.03%。
——专项性经费42630万元（其中，包括债务还本付息支出21889万元。另外，部分债务还本支出从土地指标跨省域调挤收入中安排4556.7万元）、占公共预算支出的16.79%。
——提前下达转移支付支出80918万元、占公共预算支出的31.86%。
（二）政府性基金预算安排情况:政府性基金总收入为26355万元。其中：政府性基金本级收入年初预算安排21185万元，同比增收900万元，增长4.44%（其中，国有土地使用权出让收入21000万元、城旗基础设施配套费收入100万元、污水处理费收入85万元）；债务转贷收入2201万元（置换债券本金）；提前下达转移支付345万元；上年结余2624万元。政府性基金总支出为26355万元，其中：全旗政府性基金支出安排21654万元（其中，城旗基础设施配套费支出100万元，污水处理费收入安排的支出85万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出18087万元，债务付息支出1339万元，结转上级基金专项支出1698万元，提前下达基金转移支付支出345万元）、债务还本支出4701万元。
（三）社会保险基金预算安排情况:全旗社会保险基金收入安排34413万元，包括保险费收入16157万元及财政补贴收入18256万元，上年结余18008万元；全旗社保基金支出安排32474万元，主要用于城乡居民和机关事业单位养老保险支出。本年结余19947万元。
（四）国有资本经营预算安排情况：全旗国有资本经营上年结余5万元，支出5万元。
（五）2021年债务化解任务：
2021年初，全旗地方政府债务规模465011万元。其中，限额内债务211905万元，隐性债务253106万元。
2021年，预计偿还政府债务本息共计45873万元。其中，限额内债务到期本息10428万元（其中，到期债券本金2712万元、到期债券利息7716万元），融资平台公司贷款到期本息25445万元（其中，本金15648万元、利息9797万元），偿还拖欠民营企业账款10000万元。
2020年，一般公共预算安排还本付息支出21477万元、土地指标跨省域调剂上级专项资金中安排贷款还本支出4557万元、安排土地出让金债务还本6000万元、安排土地出让金化解拖欠民营企业账款10000万元和专项债券本息支出3839万元。
四、2021年财政工作重点
2021年是“十四五”开局之年，做好财政工作十分重要，我们必须坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，围绕旗委、旗政府的重大决策部署，统筹做好各项财政工作，坚定信心，全力完成年初预定目标。
（一）积极组织收入，提升财政保障能力
一是加强税源建设。充分发挥财政政策和资金导向作用，加大工业园区、重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展动力，着力培植财源，推动全旗经济发展。二是强化税收征管。积极协调各部门形成工作合力，加强协税护税力度，堵塞征管漏洞，防止税收流失，确保完成全年收入目标。三是强化非税收入征收管理，严格实行“收缴分离、罚缴分离、收支分开”，确保非税收入应收尽收，全力助推财政收入的增长。四是持续加大争资力度。加强各相关部门单位工作协调，做好各类项目的对接和申报工作，积极争取上级政策资金支持，落实好“吃生态饭、做牛文章、念文旅经”三个战略定位，促进全旗经济社会持续健康发展。
（二）强化预算管理，优化支出结构
一是加强预算管理。继续实行零基预算，坚持全口径预算和科学化精细化原则，使预算编制更完整、更具体。依据新预算法实施条例，硬化预算刚性约束，不断提高预算管理水平。二是优化支出结构。把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢固树立过紧日子思想，从严控制一般性支出，确保重点领域支出，合理调度资金，兜牢“三保”底线。聚焦全旗民生工程，加大对社会保障、教育等方面的投入。三是盘活存量资金。加强政府性基金预算与一般公共预算的统筹衔接，盘活财政存量资金；加强国有资产清查，有效盘活存量资产，将有限的资金投入到补短板、强弱项、防风险等关键领域和薄弱环节，进一步提高财政资金使用效益。四是推动脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接,以“生态优先、绿色发展”为导向，保障实施乡村振兴战略，全力推进我旗农牧业和农村牧区高质量发展。
（三）深化财政改革，依法科学理财
一是推进财政核心业务一体化管理。按照上级财政部门要求，推进预算编制、预算执行、政府采购、资产管理、债务管理、绩效管理等业务环节衔接贯通，为完善全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度提供有力保障。二是全面实施绩效管理，健全绩效管理机制，完善专项资金拨付使用管理，将绩效管理实质性嵌入到预算执行中，提升绩效目标质量，使有限的资金发挥更大效益。三是强化财政监督管理职能，突出监督重点，加大对重大财税政策执行情况、预决算公开等重点领域的监管力度，加强对重点行业、重点领域会计信息质量监督检查，督促问题整改，不断规范财经秩序。四是进一步加强和改进行政事业单位国有资产监督管理工作，强化和落实管理职责，提高资产使用效益。
（四）加强债务管理，积极做好存量化解
一是处理好风险与促发展的关系，坚持底线思维，充分认识化解债务工作的重要性、紧迫性，加强风险防控，坚守隐性债务总量不增长、“三保”资金不断链的底线，坚决遏制新增隐性债务、违法违规融资担保和各类变相举债行为。二是根据上级要求，制定切实可行的化解方案，并严格执行化解计划，突出重点，持续优化营商环境，进一步加大拖欠民营企业中小企业账款化解工作，千方百计筹措化解资金，确保完成年度化解目标任务。三是按照“谁举借、谁使用、谁偿还”的原则，明确偿债责任，加强跟踪监督，确保化解资金安全高效运行，全力做好政府隐性债务风险化解，打好防范化解重大风险攻坚战。
各位代表，2021年，我们将在旗委的正确领导下，自觉接受旗人大的监督，认真听取旗政协的意见和建议，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2021年财政收支预算任务的全面完成，为促进全旗经济和社会事业的科学发展做出新的贡献。
