（内蒙古自治区）关于兴安盟科扎赉特旗2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于扎赉特旗2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——在扎赉特旗第十五届人民代表大会第四次会议上
（2021年3月4日）
潘 博
各位代表：
我受旗人民政府委托，向大会作关于扎赉特旗2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告，请予审议，并请政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况。2020年全旗一般公共预算收入完成136,284万元,同比下降3.71%。其中：税收收入完成12,538万元，同比下降90.08%；非税收入完成123,746万元，同比增长714.33%。
2020年一般公共预算支出完成500,556万元,同比增加11,617万元,增长2.38%。
（二）政府性基金收支执行情况。2020年，政府性基金收入完成17,703万元（土地出让金16,321万元，污水处理352万元，城市基础设施配套费890万元，专项债券对应项目专项收入140万元）。
政府性基金支出完成51,497万元，同比增加35,084万元，增长213.70%。
（三）社会保险基金收支执行情况
1.2020年城乡居民养老保险决算情况。2020年城乡居民养老保险本年收入8,700万元，其中：个人缴费收入1,700万元，利息收入158万元，财政补贴收入6,795万元，其他收入47万元。本年支出7,061万元，本年收支结余1,638万元，上年结余11,615万元，年末滚存结余13,254万元。
2.2020年机关事业单位养老保险决算情况。2020年机关事业单位养老保险收入20,456万元，其中：养老保险费收入18,177万元，利息收入26万元，财政补贴收入2,110万元，转移收入143万元。机关事业单位养老保险基金支出29,253万元，其中：基本养老金支出29,249万元，其他支出4万，上年结余11,585万元。本年收支结余-8,797万元，年末滚存结余2,788万元。
二、2020年财政工作完成及“十三五”期间财政运行情况
2020年，在旗委、旗政府的正确领导下，在旗人大的监督支持下，认真贯彻落实全盟财政工作会议、旗委(扩大)会议和旗人代会精神，紧紧围绕全旗中心工作，积极开辟财源，强化税收征管，硬化预算约束，努力增收节支，全力做好“六稳六保”和疫情防控工作，全面支持打赢“三大攻坚战”，着力保障和改善民生，财政各项工作平稳运行，全旗财政收支情况取得较好成绩，一般公共预算收入和支出总量位列全盟各旗县市第一位。
（一）坚持多措并举，财政保障能力显著提升。一是努力支持税务部门依法征税，应收尽收，不断提升财政收入质量，一般公共预算收入完成136,284万元,完成年度预算126,500万元的107.73%；二是加强政府非税收入征管，强化政府性基金征收；三是狠抓资产盘活，强化国有资产的统筹使用，努力实现了国有资产保值增值。
（二）持续优化支出结构，全力保障“三保”。一是牢固树立“过紧日子”的思想，把保工资、保运转、保稳定放在首位，严控“三公”经费等一般性支出，压缩行政运行开支，精打细算，全力兜牢“三保”底线。二是调整支出结构，进一步压缩预算单位经费支出，确保人员工资按时足额发放，机构正常运转和基本民生支出需求。三是全力抓好重点支出，不断加大政府预算统筹力度，全力保障重点工作重点项目投入，加快推进基本公共服务均等化，进一步提高民生保障水平。
（三）发挥职能作用，助力三大攻坚战取得关键成效。一是保障化解政府性存量债务资金，妥善处理政府隐性债务，按期偿还地方政府债务，严格控制新增债务，坚决遏制隐性债务，有效防范化解债务风险。严格执行工程报备审批制度，坚决杜绝未经批准的自行举债行为。深入开展金融风险、金融乱象整治工作。二是紧紧围绕脱贫攻坚任务目标，将脱贫攻坚资金保障与乡村振兴战略实施、美丽乡村建设、生态保护等工作统筹结合推进。充分发挥财政投入主体和主导作用，严格落实扶贫资金动态监管机制，按照因需而整、应整尽整的原则，2020年共投入扶贫资金4.01亿元。三是落实生态优先政策，围绕环境整治和生态建设等重点领域、关键环节，着力保障相关资金，支持解决大气、土壤、水污染防治等突出环境问题。
（四）积极主动作为，努力向上争取资金。深入分析研究上级政策资金扶持方向，有针对性的进行资金争取，配合项目主管部门，全力做好项目库建设，完善申报基础材料，确保把工作做细做实，2020年全旗向上争取到位专项资金28亿元。
（五）深化财税体制改革，规范依法理财行为。一是大力压减一般性支出。坚持勤俭节约、精打细算，从严控制支出。2020年一般性支出比上年压减10%以上，并将节约出的资金优先用于债务化解和“三保”支出。二是加强财政监督管理。进一步完善对预算指标、用款计划、重点项目资金、财政专户的监理，不断加强民生项目资金监控，确保财政资金安全。三是全面加强预算绩效管理。进一步明确绩效管理的责任部门和责任人，并按照“谁支出、谁负责”、“谁使用、谁评价”的原则进行管理。四是政府采购更加规范透明。2020年政府采购金额22,006万元。节约资金率5.5%，节约资金1,283万元。五是严把财政投资项目评审关。财政投资工程项目评审114个，项目送审投资额12,817万元，审减资金2,319万元，审减率18.09%，切实提高财政资金的使用效益。
各位代表，回顾“十三五”，面对艰巨繁重的改革发展任务和经济下行压力，在旗委政府的坚强领导下，我们主动作为、迎难而上，充分发挥职能作用，财政运行总体平稳，财政改革发展各项工作取得积极进展，为全旗经济社会持续健康发展提供了有力支撑。
五年来，收支规模不断壮大。虽然2016年以来共减免税费2.45亿元，但全旗一般公共预算收入仍由2016年末的36,037万元增长到2020年的136,284万元，年均增长39.45%。一般公共预算支出由2016年末的384,945万元增长到2020年的500,556万元，年均增长6.79%。
五年来，民生改善成效显著。全旗民生支出与一般公共预算支出实现同比增长，全旗财政八大类民生支出182.14亿元，占一般公共预算支出的82.20%，年均增长4.98%。累计安排社会保障支出31.18亿元、教育支出34.68亿元、卫生健康支出12.99亿元，年均分别增长3.29%、4.34%、17.68%，为民生事业发展提供坚实的资金保障。
五年来，三大攻坚战有序推进。一是防范金融风险方面，政府债务管理进一步规范，2017年以来共化解政府性债务16.21亿元，使我旗债务率由2016年末的110.40%，下降到2020年末的84.45%，是全区仅有的几个债务率在绿色风险等级的旗县之一。二是脱贫攻坚方面，累计整合扶贫资金15.78亿元，精准落实产业、住房、教育、健康、生活救助、易地搬迁等扶贫措施。三是污染防治方面累计安排节能环保支出4.81亿元，积极推进生态修复、河道治理、大气和水污染治理等项目实施。
五年来，财政改革深入推进。“营改增”全面推行，国库集中支付电子化改革、非税票据管理深入实施，预算绩效等系列财政管理改革有序进行。农村综合改革进一步深化，全旗惠农惠牧补贴资金全部通过财政“一卡通”系统发放，2016-2020年总计发放补贴59.65亿元，累计发放达到4143881人次。
各位代表，2020年是我旗经济形势错综复杂的一年，在矛盾交织的重重压力下，全旗财政收支仍然实现平稳较快增长，较好的完成了我旗第十五届人大第三次会议批准的预算收支任务。在总结成绩的同时，我们也要清醒地认识到，我旗财政运行中还存在一些亟待破解的难题，主要表现在：一是财政收支矛盾异常突出，历年累计平衡专项数额较大，尤其是引绰济辽工程结束，我旗公共预算收入将出现大幅度下降；二是财政支出结构调整难度加大，保工资、保运转、保民生任务艰巨。财源结构单一，全旗可用于化解债务的财力严重不足，化债压力巨大；三是在外部经济环境以及疫情影响的情况下，全旗税源增长亮点不多；四是部分单位绩效意识不强，财政资金的使用管理还存在不少问题，浪费现象仍然存在，预算绩效刚性约束作用尚未发挥。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，认真听取各位代表、委员意见，认真分析原因，采取有效措施，努力加以改进和解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予支持和帮助。
三、2021年预算草案
2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实中央经济工作会议部署，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，全面做好“六稳”“六保”工作，推动经济社会高质量发展，认真贯彻“以收定支”原则，坚持党政机关过“紧日子”，进一步压减一般性支出，兜牢“三保”支出底线，全力推进预算绩效管理，建立健全预算绩效评价体系，提高资金使用效率，深入推进依法理财，为“十四五”规划开好局、起好步提供财力保障。
2021年预算编制基本原则：一是收入预算要实事求是，科学预测，与经济社会发展相适应，与财政政策相衔接；二是支出预算要严格控制，量入为出，切实落实政府过紧日子的要求，严格控制和压减一般性支出，坚决保障党建统领发展、乡村振兴等重点项目支出；三是强化地方政府债务管理，防范和化解财政风险；四是全面清理盘活财政存量资金、国有资产；五是积极推进预算绩效评价管理,切实提高财政资金使用效率，促进依法理财。
按照《预算法》规定各级政府需编列四部分预算，但是由于我旗目前没有本级国有资本经营收支,2021年需编制一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金三部分的预算：
（一）一般公共预算收入情况。2021年我旗一般公共预算收入安排71,000万元。同比上年下降47.90%。其中：税收收入19,391万元，同比增长54.66%;非税收入51,609万元, 同比下降58.29%（“引绰济辽”工程是国家重大水利建设项目，征迁税费收入只有2018年到2020年，属于地方一次性收入，所以自2021年开始旗本级收入将大幅度下降）。
2021年上级财力性补助收入182,422万元；调入预算稳定调节基金1,915万元；提前下达上级专项转移支付资金5,531万元。2021年一般公共预算收入总计260,868万元。
（二）一般公共预算支出情况。财政支出安排在保工资、保运转、保民生基础上，合理压缩一般性支出,各预算单位包干经费保持上年标准，严格控制“三公”经费，继续压减非刚性、非重点项目等一般性支出，优先保障国家和自治区重大项目和重点领域改革需要,保障基本公共服务供给。
2021年旗本级支出安排260,868万元。其中：
1、保工资161,754万元（供养人员、公益类人员、旗直聘用人员及特殊人员）;
2、保民生31,553万元（嘎查村社区干部工资、城乡低保、五保、退役士兵安置、城乡困难群体医疗保险、城乡居民养老保险、城镇“三无”人员、抚恤金丧葬费等）；
3、保运转24,546万元(环卫清扫、垃圾处理、文体旅游、住建、农林水、扶贫、防火防汛、农牧林业保险、消防救援、环保、气象、党政机关运转运行维护、信访维稳、欠薪应急周转金等)；
4、重点项目支出4,777万元（脱贫攻坚和乡村振兴衔接资金2,277万元、促进民营经济高质量发展政策奖补1,000万元、保护区整改资金1,500万元等）;多兰湖扩建、道路升级等其他城镇建设将积极申请新增债券及上级专项予以解决。
5、债务还本付息29,957万元；
6、旗长预备费2,500万元（新冠疫情及疫苗经费）;
7、专项上解430万元；
8、提前下达专项转移支付支出5,531万元。
（三）政府性基金收入情况。2021年政府性基金收入安排8,600万元(土地出让金收入8,000万元,城市基础设施配套费收入300万元,污水处理费收入300万元)；上年结余收入4,428万元；提前下达上级补助资金90万元。政府性基金收入总计13,118万元。
（四）政府性基金支出情况。2021年政府性基金支出按照收支平衡的原则安排13,118万元,其中:乡村振兴建设2,000万元、城市建设4,000万元、市政园林维护900万元、污水垃圾处理1,845万元、专项债券还4,283万元本付息、提前下达上级补助资金支出90万元。
（五）社会保险基金情况
1.2021年城乡居民养老保险预算情况。2021年城乡居民基本养老保险基金收入安排23,779万元（其中：社会保险基金收入9,741万元，转移性收入14,038万元）。城乡居民基本养老保险基金支出安排7,450万元,当年收支结余16,329万元。
2.2021年机关事业单位养老保险预算情况。2021年机关事业单位养老保险基金收入安排45,405万元（其中：社会保险基金收入32808万元，转移性收入12597万元）。养老保险基金支出预算33,289万元，收支结余12,116万元。
四、2021年财政工作的主要任务
2021年是实施“十四五”规划的开局之年，在常态化疫情防控的情况下，我旗经济发展的不确定性因素较多，我们将继续深化预算管理体制改革，积极构建现代财政管理机制，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务目标，加强财政收支管理，确保财政各项指标运行在合理区间。
（一）积极做好财政收入管理。积极落实财政收入政策，按照预算收支安排平衡策略，准确把握经济形式。切实培育和壮大收入增长点，严禁财政收入虚增空转，提高财税收入质量。全面落实非税收入征管监督管理要求，完善清单管理制度，推行电子化征缴模式，严格征缴纪律，规范征缴程序，大力培植财源，不断增强财政内生动力。
（二）严格加强财政支出管理。一是把预算管理作为过紧日子的重要抓手，科学核定预算，该砍的要砍，该减的要减，预算执行中要强化约束、及时纠偏。二是要压实预算单位主体责任，推动部门在预算编制、执行、政府采购、资产配置使用等方面做到厉行节约。三是牢牢兜住“三保”底线，把“三保”支出放在首要位置，严格年初预算清单式管理，同时确保国库库款足额保障“三保”支出需求。四是加快建立全方位全过程全覆盖的预算绩效管理体系，切实做到花钱要问效、无效要问责。五是严格按照制度规定，强化资产购置的管理，规范资产配置行为，提高资产效益，坚决防止国有资产流失。
（三）深入优化营商环境，全力向上争取项目和资金。一是积极优化营商环境，加大涉企资金保障力度，壮大产业规模，加强税源管理。二是认真落实减费降税，积极向上争取资金，努力扶持实体经济发展。三是牢固树立大局思想，与各个部门密切协调配合，力争上级政策、项目、资金的倾斜。
（四）严格做好政府债务管理，树立“红线”意识。一是保障化解政府性存量债务资金，确保地方政府性债务资金按期偿还，有效防范化解债务风险。二是提高债券资金使用效益，防止债券资金闲置，严禁截留、挪用和挤占债券资金。
（五）保障乡村振兴和脱贫攻坚有效衔接。一是发挥财政资金的放大和引导作用，推动金融资本和社会资本投入地方经济发展。二是积极主动落实脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接的任务目标要求,做好资金保障工作,确保财政投入与乡村振兴目标任务相适应。
（六）持续抓好财政系统党风廉政建设。一是坚决贯彻落实主体责任，推动全面从严治党向纵深发展。二是建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可溯的监管机制。三是完善财政资金分配、使用和管理制度，扎牢制度笼子、杜绝寻租空间。四是不断涵养风清气正的政治生态，为做好财政工作提供坚强保障和有力支撑。
各位代表，2021年是中国共产党建党100周年，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在旗委、旗政府的坚强领导下，主动接受旗人大及其常委会的监督和指导，认真听取旗政协的意见和建议，积极克服疫情影响，全面完成财政目标任务，为我旗经济社会发展作出新的更大的贡献！
