（内蒙古自治区）关于通辽市科尔沁区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于科尔沁区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年3月1日在科尔沁区第十六届人民代表大会第五次会议上
科尔沁区财政局局长 陈宏明
各位代表：
受科尔沁区人民政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算草案提请本次人民代表大会审议，并请各位政协委员及列席会议的同志们提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，是财政运行形势最为复杂、收支矛盾最为突出的一年，全区财税部门坚决贯彻落实习近平总书记对内蒙古重要讲话指示批示精神，迎难而上、勇于担当，统筹疫情防控和经济社会发展，有力推动经济恢复和社会大局稳定。过去一年，在区委的坚强领导下，在区人大依法监督下，区财税部门围绕大局，锐意进取，不断夯实财源基础，继续优化支出结构，加强财政科学化、精细化管理，各项工作达到预期目标，财政预算执行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，一般公共预算收入完成516,134万元。其中：一般公共预算收入完成137,821万元，剔除上划市级收入44,183万元后，区本级一般公共预算收入完成93,638万元；上级补助收入338,774万元；新增债券收入46,419万元；再融资债券收入36,672万元；一般公共预算上年结余631万元。
2020年，全区支出总计514,877万元。其中：一般公共预算支出476,275万元；再融资债券安排的还本支出36,673万元；上解支出1,929万元。收支相抵，结余1,257万元，结转下年支出。其中一般公共预算支出具体使用情况如下：
——一般公共服务支出46,365万元。主要用于区委、人大、政府、政协及所属公共服务职能部门人员经费、公用经费及专项业务费支出。
——公共安全支出20,087万元。主要用于公安局、武装警察、司法等部门的人员经费和公用经费，以及治安管理、刑事侦查、拘押收教场所管理等支出。
——教育支出88,126万元。除教师工资外，主要用于义务教育生均公用经费保障、基础教育学校标准化建设、城市中小学校舍建设、农村中小学校舍建设、教育进修培训等支出。
——科学技术支出1,173万元。主要用于农业科技应用技术与开发、产业技术研究与开发、基层科普活动、科技专项等项目支出。
——文化旅游体育与传媒支出2,892万元。主要用于图书馆建设、艺术表演团体、博物馆建设、电影及旅游业管理与服务等支出。
——社会保障和就业支出97,440万元。主要用于保障行政事业单位离退休人员工资、对社会保险基金的补助、公益性岗位补贴、城市农村最低生活保障金、城市农村特困人员救助供养、残疾人生活和护理补贴、老人儿童福利、退役士兵安置、义务兵优待、就业补助、殡葬等支出。
——卫生健康支出35,616万元。除卫生系统人员经费外，主要用于乡镇卫生院、基本公共卫生服务、食品和药品监督管理、行政事业单位医疗、城乡医疗救助、计划生育家庭的奖励扶助及疫情防控等支出。
——节能环保支出2,720万元。主要用于环境监测监察能力建设、能源节约利用、大气水体污染防治、退耕还林补助等支出。
——城乡社区支出53,689万元。主要用于城乡社区环境卫生、城乡社区公共设施、城管执法等支出。
——农林水支出57,961万元。除涉农单位人员经费外，主要用于扶贫、农垦运行、科技转化与推广服务、农业生产支持补贴、防灾救灾、农村人畜饮水、美丽乡村建设、扶持嘎查村集体经济发展及乡村振兴等支出。
——交通运输支出32,044万元。主要用于城乡公路建设及养护、公路运输管理、交通运输补贴等支出。
——资源勘探信息支出3,508万元。主要用于医药制造业、安全生产监管、国有资产监管、支持中小企业发展和管理资金等支出。
——商业服务业支出3,700万元。主要用于支持商业、民贸企业发展和供销社业务经费等支出。
——自然资源海洋气象支出2,034万元。主要用于自然资源局人员经费和业务费以及国土整治等支出。
——住房保障支出21,038万元。主要用于保障性安居工程建设、住房公积金、棚户区改造等支出。
——粮油物资储备支出2,315万元。主要用于粮油物资事务和疫情防控应急物资储备的支出。
——灾害防治及应急管理支出1,035万元。主要用于自然灾害防治、消防事务、安全生产监管及疫情等应急管理方面的支出。
——债务付息支出4,335万元。用于地方政府一般债券付息支出。
——其他支出197万元。
2020年，科尔沁区财力有限，受财政收入短收和化解政府债务等因素影响，部分财政资金整合调整使用。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，全区地方政府性基金收入完成120,125万元。其中：政府性基金预算收入为39,660万元（国有土地收益基金收入1,886万元，国有土地使用权出让收入35,618万元，农业土地开发资金收入447万元，城市基础设施配套费收入1,709万元）；政府性基金预算上级补助收入5,747万元；债务转贷收入74,718万元。全区地方政府性基金支出117,475万元。其中：政府性基金支出107,027万元；专项债债务还本支出10,448万元；结余2,650万元，为抗疫特别国债因季节性原因无法完成项目的直达资金。本年调整部分基金支出用于化解政府债务，基金收入超收部分用于当年支出。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年，我区社会保险基金收入为28,750万元。其中：城乡居民养老保险基金收入完成8,424万元；机关事业单位养老保险基金收入完成8,962万元；上年结余11,364万元。社会保险基金总支出为19,628万元。其中：城乡居民养老保险基金支出12,036万元；机关事业单位养老保险基金支出7,592万元。年末滚存结余9,122万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年，我区收到上级下达国有企业退休人员社会化管理补助资金120万元，支出120万元，收支平衡。
上述各类收支数据，待上级财政批复决算后，还可能做出相应调整，届时依法向区人大常委会报告。
二、2020年预算执行的主要措施及成效
2020年，是我国“十三五”规划的收关之年。区财政部门充分发挥财政职能，不断推进依法理财，加强和改进预算管理，统筹全区财力，在聚焦打好债务化解、污染防治、脱贫攻坚的同时，为支持经济社会持续健康发展，着重做了以下几个方面工作：
（一）抓收入重争资，保障能力再上新台阶。一是既落实减税政策，又保障应收尽收。2020年，针对新冠肺炎疫情和全国范围内的减税政策影响，科区政府出台了《关于调整本级与镇、街财政管理体制的实施意见》，实行“确定征收范围，定额补助和超收分成的管理体制”，在切实落实减税降费政策的同时，加大了各项税费的清欠力度，充分调动了乡镇街道干事业的热情，改善了营商环境，努力做到了应收尽收。二是积极向上争取补助资金。加强政策研究，会同相关部门加大项目申报指导和组织力度，全年向上争取补助资金 185,736万元。为全区经济和社会事业发展提供有力保障，同时有效缓解财政收支平衡压力。三是积极争取政府债券资金。2020年科区共争取地方政府债券资金110,689万元，其中，一般债券资金46,419万元，专项债券43,700万元，抗疫特别国债资金20,570万元，充分发挥了地方政府债券资金促进社会经济发展的作用，也更好地防范化解地方债务风险，极大解决了我区受疫情影响“三保”和基础设施建设财力不足的困难。
（二）保重点促和谐，民生事业取得新进展。2020年，突如其来的疫情对财政收支产生了一定的冲击。我区在保工资保运转的情况下，财政支出继续向民生倾斜，着力解决重点领域和重点人群的基本民生保障问题，兜牢兜实民生底线。一是保障与民生密切相关领域的支出。全年教育、文化体育、社会保障、医疗卫生、农林水、交通运输、城镇公共设施建设、保障性住房建设等总支出为388,806万元，占总支出的比重达76%。二是促进教育事业均衡发展。教育支出完成88,126万元，同比增加541万元。落实和完善教育经费保障机制改革，完善贫困家庭学生资助体系。支持学前教育、义务教育、高中教育等，改善教育办学条件。重点实施民族幼儿园、第三中学、第六中学迁址新建教学楼等基础设施项目，办学条件持续改善。三是持续加大扶贫资金投入力度。2020年是我国脱贫攻坚的收官之年，决战决胜之年。全年累计投入扶贫资金9,817万元，其中，投入专项产业扶贫资金7,673万元，实现了可持续、有特色的产业项目全覆盖；投入贫困人口的医疗保险、教育补助及低保金等13,936万元，为打赢脱贫攻坚战提供充足的“粮草军需”。
（三）防风险守底线，债务化解进入新阶段。2020年我区着力提高债务风险意识和忧患意识，不断增强防范、化解债务风险的紧迫感和责任感。一是强化底线意识，把防范化解政府债务风险部署落实到位。对于防范化解政府债务风险党委、政府态度非常鲜明，不论化解难度有多大，都必须全力攻坚。二是树立欠债必还钱的意识，认真制定和实施了偿债计划，高效运用打折收购、应收账款债权凭证流转两种新型化债模式，持续巩固资产抵顶审价核减、申请奖补等化债方式，累计化解政府债务12.08亿元。三是在化债工作中，加强廉洁自律，坚持公平公正，杜绝发生以权谋私的现象，确保偿债资金的规范使用，严禁弄虚作假，虚报冒领，截留挪用。全力做好政府隐性债务风险化解工作，支持打好防范化解重大风险攻坚战。
（四）强管理重规范，理财水平达到新高度。一是严格预算管理。预算编制与业务工作、厉行节约各项要求相结合，统筹考虑，通盘规划，严格预算追加，切实做到“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”。同时，加强财政支出管理，大力压减一般性支出，盘活财政存量资金，强化预算约束。二是加强财政绩效管理。深入推进预算绩效管理工作，不断提高绩效管理意识，健全绩效管理机制，提高我区绩效评价工作的整体水平。三是深入推进预决算公开。严格按照《中华人民共和国预算法》及《关于进一步推进预算公开工作的意见》要求，做好预决算公开工作。2020年我区所有一级预算单位均在自治区级预决算公开平台和区本级政府门户网站上集中公开了本部门的预决算及“三公”经费情况，实现了公开范围全覆盖，并做到了公开的及时性、准确性和完整性。四是强化支出责任。全面落实部门预算支出主体责任，督促部门制定预算执行目标计划，切实将责任落实到项目主管单位、具体执行单位和责任人，通过对部门预算执行情况的跟踪和督导，进一步提高支出效率，确保预算资金安全高效使用。
（五）强管理严落实，直达资金发挥新作用。2020年这个特殊之年，既有决战脱贫攻坚的硬任务，又有疫情冲击下保就业稳民生的硬需求，关键时期，国家建立特殊转移支付机制。我区高度重视，及时行动，多措并举，全面推进直达资金各项工作。一是健全机制，成立领导小组。科区财政部门第一时间成立了专门的工作领导小组，明确分工职责，通力协作，加强资金分配、拨付和监控，确保资金用于最急需人群和市场主体。二是加强学习，准确领会政策导向。组织业务人员参加直达资金监控工作视频培训和视频会议，认真学习直达资金监控系统操作和相关政策，为切实落实好中央直达资金打下坚实基础。三是严格管理，做好资金拨付。资金支付严格按照国库集中支付制度和直达资金使用要求，点对点将资金支付至最终收款人,让直达资金精准快速落地见效，直接惠企利民。四是加强监管，确保资金真正发挥作用。联合审计部门全程跟踪资金流向，确保直达资金直达企业，直达个人，确保直达资金在统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展、在落实“六稳”工作，完成“六保”任务中发挥积极的作用。2020年，我区共收到国家下达的直达资金55,981.3万元，年底除抗疫特别国债因季节性原因无法完工，2,650万元资金结转下年使用外，其余资金全部拨付到位，发挥其真正作用。
三、2021年区本级预算草案
2021年是“十四五”规划开局之年,是全面建设社会主义现代化国家新征程的开启之年，也是向第二个百年奋斗目标进军的第一年。财政部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议精神，坚定不移贯彻新发展理念，把握稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，巩固和拓展减税降费成效，加大优化财政支出结构力度，坚持政府带头过“紧日子”思想，切实做到有保有压，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。2021年我们将积极发挥财政职能，促进经济社会持续健康发展，确保全面建成小康社会和“十四五”规划开好局。2021年预算草案具体编制如下：
（一）一般公共预算安排情况
2021年，一般公共预算收入安排365,522万元。其中：
根据全区经济增长预期和财政收入政策调整情况，一般公共预算预期收入为144,023万元，较上年增长4.5%，剔除上划市级收入47,329万元后，区本级收入96,694万元；上级补助收入257,571万元；从政府性基金调入10,000万元；上年结余1,257万元。
根据收支平衡原则，2021年安排支出365,522万元。其中：安排一般公共预算支出363,593万元；安排上解支出1,929万元。一般公共预算支出按功能分类安排情况说明如下：
——一般公共服务支出30,235万元。主要用于保障人员工资、业务费、市场监督管理、青少年工作经费、民族工作专项、民族团结示范创建、民主党派、新阶层人士联谊、台办侨办、妇女专项经费、税务经费、人口普查等专项普查经费及信访事务等方面。
——公共安全支出11,377万元。主要用于公安及政法经费保障、信息化建设、执法装备购置、扫黑除恶、禁毒等方面。
——教育支出78,896万元。主要用于保障人员工资、农村牧区学前免费教育、城乡义务教育和高中中职阶段学生“两免一补”、教育督导、家庭经济困难学生资助、国家助学金、教师培训教育事业发展、民族教育、双语教学等方面。
——科学技术支出321万元。主要用于科学技术普及、应用技术研究等方面。
——文化旅游体育与传媒支出1,680万元。主要用于文化、广播电视、文物保护、图书馆文化馆免费开放补助资金、新闻传媒、全民健身专项资金补助、文体事业发展等方面。
——社会保障和就业支出113,363万元。主要用于机关事业单位基本养老保险基金的补助、基本养老保险缴费、离休费、城乡居民社会养老保险基金、创业就业发展、抚恤、退役安置、拥军优属、残疾人事业、最低生活保障和社会救助等方面。
——卫生健康支出30,659万元。主要用于行政事业单位医疗、公立医院改革、城乡居民基本公共卫生服务、城乡居民基本医疗保险、计划生育事务、疫情防控及各种疫病防治等方面。
——节能环保支出494万元。主要用于环境污染防治、环境监测与检查及蓝天、碧水、净土保卫战等方面。
——城乡社区支出17,865万元。主要用于城市基础设施维护，城乡污水、垃圾处理、环卫设施及创城支出等方面。
——农林水支出40,305万元。主要用于农牧业产业发展、生态治理、脱贫攻坚、美丽乡村建设、乡村振兴、水资源管理保护、地下水有效系数支出、各种疫病防治监测应急等方面。
——交通运输支出1,959万元。主要用于交通部门人员和业务经费等方面。
——资源勘探信息等支出244万元。主要用于工业信息、国有资产监管部门人员和业务经费等方面。
——商业服务业等支出421万元。主要用于商务局、供销社人员和业务经费等方面。
——自然资源海洋气象等支出931万元。主要用于国土资源局人员经费和业务费等方面。
——住房保障支出24,383万元。主要用于住房公积金补助、老旧小区改造和危房改造等方面。
——灾害防治及应急管理支出866万元。主要用于安全生产、应急管理部门人员和业务经费等方面。
——预备费5,000万元。
——债务付息支出4,594万元。
2021年，我区支出安排中“三保”支出为349,999万元。其中：工资支出安排199,065万元，运转支出安排18,280万元，基本民生支出安排132,654万元。按国家制定保障范围和标准予以足额保障，切实兜牢“三保”底线。
（二）政府性基金预算安排情况
2021年，政府性基金收入安排47,650万元。其中：本级政府性基金收入45,000万元；上年抗疫特别国债结转2,650万元。按照收支平衡的原则，本年政府性基金支出安排47,650万元。其中：本级政府性基金支出37,650万元；调出到一般公共预算10,000万元。
（三）社会保险基金预算安排情况
2021年，社会保险基金收入安排79,242万元。其中：城乡居民养老保险基金收入18,542万元；机关事业单位基本养老保险基金收入60,700万元（包括基本养老保险费收入23,930万元和财政补助收入36,770万元）。社会保险基金支出安排75,376万元。其中：城乡居民养老保险基金支出14,676万元；机关事业单位基本养老保险基金支出60,700万元；结余3,866万元。
（四）国有资本经营预算安排情况
我区没有国有资本经营收益，未安排预算收支。
（五）其他收支预算拟安排情况
因财力不足，债务化解、部门欠账、工业园区及其它重点项目支出未能在预算中安排，需通过多渠道拓展财源逐步予以解决。
四、2021年财政主要工作任务
2021年，面对常态化疫情防控和严峻复杂的形势，我们将紧紧围绕区委、区政府的决策部署，牢固树立过紧日子的思想，兜牢“三保”底线，根据2021年度全区财政预算安排和财政工作的总体思路，为全区经济平稳健康发展和社会和谐稳定，我们将着力抓好以下几项工作：
（一）加强财政管理，优化支出结构。一是精打细算过紧日子。按照“应减尽减、应压必压、可延尽延、该禁必禁”的原则，“三公经费”和一般性支出确保只减不增。严禁非刚性的项目支出，不必要的项目支出坚决取消，新增项目支出坚决从严控制，原则上不开新的支出口子。二是全力保障疫情防控资金需求，不断完善常态化疫情防控机制。三是全面深化预算绩效管理。强化财政资金的绩效评价和监督检查，提高财政资金使用效益，推进预算绩效管理与部门预算编制有机结合，切实加强绩效评价结果的应用。
（二）保障财政收入，释放政策红利。一是完善财政体制机制。继续落实《关于调整本级与镇、街财政管理体制的实施意见》，全力保证应收尽收。二是巩固拓展减税降费成效。加大“放水养鱼”力度，切实减轻企业和个人负担，持续发挥减税降费稳定和引导市场预期的政策效应，进一步激发市场活力、涵养厚植财源，增加有效供给。
（三）做好争资工作，统筹财政资源。一是把资金争取作为当前工作的重中之重。按中央和自治区对下转移支付投资方向，加强政策研究，在积极争取均衡性转移支付的同时，有针对性地提出支撑项目，大力争取上级资金和项目支持，努力保障我区民生项目和重点工程的支出需要。二是大力争取政府一般债券和专项债券资金，缓解政府偿债压力，弥补重点项目建设资金缺口。三是加大债券资金、政府性基金与一般公共预算的统筹力度，盘活存量资金，提高财政统筹资金的能力和效益，集中力量办大事。
（四）补短板强要素，优化发展环境。一是扎实推进污染防治和生态建设。支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，提升生态系统质量和稳定性。二是巩固农牧业发展优势。大力支持脱贫攻坚与乡村振兴紧密衔接，保持财政投入力度总体稳定。三是完善城镇基础设施。统筹债券资金和基本建设资金，全力做好绿色创新产业园建设，推动老旧小区改造，开创社会发展新局面。四是优化营商环境。把资金重点投向创新驱动、园区建设、基础产业发展、传统农业产业优化升级等方面，不断推动产业聚集，构建高质量发展体制机制。
（五）聚焦民生热点，增强百姓获得感。一是深入践行以人民为中心的发展思想。坚持兜牢民生底线，合理安排和调度财政资金，确保民生支出的资金需求，办好民生实事，用心用力用情解决好群众关心的就业、教育、医疗、养老等问题，强化民生保障。二是围绕基本公共服务需求。明确相关政策、保障范围、支出标准和决策流程等，严格按照“既尽力而为，又量力而行”的原则，不过高承诺，不擅自扩大保障范围，确保财政政策的可持续性。三是注重民生资金实效性管理。民生资金是老百姓的“救命钱”，每一笔资金都要看住、管好、用对地方。让群众有更多、更直接、更实在的获得感、幸福感、安全感。
各位代表，做好今年的财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将在区委的正确领导下，在区人大依法监督下、区政协民主监督下，认真落实本次大会决议，坚定信心、振奋精神，攻坚克难，努力开创财政改革发展新局面，为全力推动科尔沁区经济社会持续稳定健康发展做出更大的贡献！
名 词 解 释
一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
政府性基金预算：是指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
社会保险基金预算：是指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
国有资本经营预算：是指政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。
抗疫特别国债：是为应对新冠肺炎疫情影响，由中央财政统一发行的特殊国债，不计入财政赤字，纳入国债余额限额，全部转给地方主要用于公共卫生等基础设施建设和抗疫相关支出，并带有一定财力补助的性质。
直达资金：是指按照党中央、国务院决策部署，2020年中央首次实施的特殊转移支付直达机制，用于提升基层财政保障能力，支持基层做好“六稳”“六保”等工作，让新增财政资金直达市县基层、直接惠企利民。
