（内蒙古自治区）关于通辽市霍林郭勒市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于霍林郭勒市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年3月8日在霍林郭勒市第八届人民代表大会第五次会议上
霍林郭勒市财政局局长 赵永生
各位代表：
受市人民政府委托，现将我市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告如下，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对财政收入持续紧张和不断增大的支出压力，全市财政工作在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，紧紧围绕市第八届人民代表大会第四次会议批准的财政预算，切实增强财政工作的责任感和使命感，迎难而上、主动作为，合理统筹疫情防控和经济社会发展，坚持“保工资、保运转、保民生”核心目标，全力以赴打好“三大攻坚战”，较好地完成了全年任务目标。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，我市公共财政预算收入累计完成175,058万元（含通辽市级收入46,472万元），同比增收38,580万元，增长28.28%，其中：税收收入152,878万元，增收31,740万元，增长25.84% ；非税收入22,180万元，增收7,249万元，增长48.99%。
1、收入预算执行情况
2020年，全市一般公共预算财政收入完成128,594万元，同比增收27,413万元，增长27.09%。加上上年结转1,544万元，返还性收入16,012万元，一般性转移支付收入29,927万元，专项转移支付收入13,651万元，一般债券转贷收入20,088万元，政府性基金调入7,282万元，收入总计217,098万元。
2、支出预算执行情况
2020年，全市一般公共预算支出完成185,489万元，上解支出5万元，一般债务还本支出19,407万元, 安排预算稳定调节基金8,998万元，支出总计213,899万元,结转下年支出3,199万元。
主要支出项目执行情况如下：
（1）一般公共服务支出16,161万元,同比增长2.37%；
（2）公共安全支出8,835万元,同比下降0.15%；
（3）教育支出30,869万元,同比增长4.3%，主要原因是新入编教师人员经费增长;
（4）科学技术支出385万元,同比增长13.91%，主要原因是新增基层科普行动计划项目；
（5）文化旅游体育与传媒支出2,538万元,同比增长9.97%，主要原因是图书馆购置图书及融媒体中心购置设备；
（6）社会保障和就业支出35,418万元,同比增长9.3%，主要原因是机关事业单位养老保险缴费和财政匹配的各类保险增加;
（7）卫生健康支出11,992万元,同比增长51.95%，主要原因是疫情防控支出增加；
（8）节能环保支出1,822万元,同比下降20.4%，主要原因是专项资金支出减少；
（9）城乡社区支出47,893万元,同比增长159.68%，主要原因是消化暂付款；
（10）农林水支出5,155万元,同比增长26.75%，主要原因是涉农整合扶贫资金支出增加；
（11）交通运输支出9,245万元,同比增长17.74%，主要原因是支付航线补贴和出租车运营补贴；
（12）资源勘探信息等支出685万元,同比下降52.06%，主要原因为兑现优惠政策资金减少；
（13）商业服务业等支出432万元,同比下降32.29%；
（14）金融支出48万元,同比增长100%，主要原因是支付中国人民银行工资补助款；
（15）自然资源海洋气象等支出1,988万元,同比下降18.82%；
（16）住房保障支出6,655万元,同比增长17.27%，主要原因是棚户区和老旧小区改造支出增加；
（17）粮油物资储备支出158万元,同比增长100%，主要原因是购置医疗防护物资、医疗救治设备及重点救治药品；
（18）灾害防治及应急管理支出608万元,同比增长162.07%，主要原因是科目调整导致增加；
（19）其它支出419万元,同比下降49.7%，主要原因是专项支出减少；
（20）债务付息支出4,166万元,同比下降80.27%；
（21）债务发行费用支出17万元,同比下降90.56%，主要原因是本年债券发行量减少。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，全市政府性基金总收入58,533万元，其中：政府性基金预算收入完成7,350万元，同比减收6,322万元，下降46.24%，收入主要为：国有土地使用权出让收入3,322万元；城市基础设施配套费4,028万元。加上上级补助收入11,182万元，上年结余1万元，专项债券转贷收入40,000万元。
2020年，全市政府性基金预算总支出完成49,040万元，其中：文化旅游体育与传媒支出4万元；社会保障和就业支出3万元；其他支出40,014万元；债务发行费用支出44万元；抗疫特别国债支出8,975万元。调出资金7,282万元，年终结转2,211万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年，我市社会保险基金总收入44,139万元，其中：城乡居民基本养老保险947万元，机关事业单位基本养老保险43,192万元。由于2020年职工基本医疗保险和城乡居民基本医疗保险进行市级统筹,所以本年相应资金已全部划入市级。
2020年全市社会保险基金总支出40,585万元，其中：城乡居民基本养老保险691万元，机关事业单位基本养老保险39,894万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年，根据国有资本经营预算编制政策规定，我市尚没有可纳入国有资本经营预算编制范围的企业单位。国有资本经营上级补助收入18万元。
2020年，国有资本经营未发生支出，年终结转18万元。
（五）2020年新增债券和抗疫特别国债资金管理使用情况
2020年，我市收到上级下达新增债券资金40,871万元。其中：新增一般债券871万元、新增专项债券40,000万元。新增一般债券中，市级项目171万元，用于厕所革命、消防装备项目支出；基层医疗支出债券700万元，用于中蒙医医院抗疫医疗设备采购。新增专项债券40,000万元，用于工业园区微电网项目。新增债券资金已支出40,871万元，支出进度100%。
2020年，我市收到上级下达抗疫特别国债11,100万元，其中：抗疫相关支出3,300万元，抗疫项目支出7,800万元。至年底已支付抗疫相关支出3,300万元，中蒙医医院抗疫项目支出5,675万元，结转下年支出2,125万元。
二、主要工作开展情况
（一）加强财源建设，夯实财源基础
一是落实减税降费政策。认真贯彻落实上级减税降费政策，充分释放积极财政政策红利，为各类市场主体减免税费35,000万元，全力对冲企业经营困难。二是用好政府债券资金。在风险可控情况下，2020年我市收到上级下达新增债券资金40,871万元，其中新增专项债券40,000万元，用于工业园区微电网项目,发挥债券资金投资拉动作用,助力经济复苏。三是完善帮扶举措。结合地方企业及其他市场主体发展实际，综合运用财政补贴、贷款贴息、奖励激励等政策“组合拳”,从帮扶企业转型升级、科技创新、重点人员就业、企业运行等不同角度,全面发挥财政促发展的积极效应。并针对今年新冠疫情为39户创业者减免场地租金费用共计6万元。四是精准帮扶实体企业。认真制定涉企优惠政策，深入企业调研，全年帮助企业审核上报项目12个，争取各类企业项目资金761万元。五是加大招商引资力度。全年安排招商引资经费200万元，由市级领导带队前往上海、江苏、山东等地招商引资共40余批次。引进亿元以上项目12个，全年到位资金9.17亿元。六是大力争取上级资金支持。全年争取乌兰牧骑演艺厅建设、老旧小区改造等专项资金以及转移支付资金共计26,421万元。
（二）决胜收官之战，全力以赴打胜仗
一是致力打好防范风险攻坚战。坚定实施《霍林郭勒市2019-2027年隐性债务化解方案》，严控限额红线，严把风险底线，确保了债务年末余额不突破自治区审定下达的限额，做到控制增量，逐步消化存量，建立了防控债务风险长效机制。二是致力打好精准扶贫攻坚战。建立财政专项扶贫资金专户，实行封闭运行、专款专用。要求扶贫专项资金必须全部用于脱贫攻坚，任何单位和个人均不得挤占、截留、挪用，不得将项目资金用于弥补工作经费缺口。2020年及时分配和拨付财政专项扶贫资金1,053万元，同时对全市财政专项扶贫资金使用情况进行专项检查，全力确保各项扶贫资金管理合理合规、高效有序运行。三是致力打好污染防治攻坚战。投入资金3,353万元用于环保节能、水环境保护、生态修复建设等，并贯彻落实环保督查要求，大力支持城乡、工业园区污水处理和生活垃圾处理设施建设。
（三）加大调控力度，聚财节支保民生
面对今年凸显的收支矛盾，在财力缺口较大的情况下，通过积极向上级申请相关资金、盘活存量、压减一般性支出等有效措施，保障了各项重点支出需求。一是不折不扣全面落实过“紧日子”的要求，2020年全市一般性支出为1,298万元，压减幅度为11%,“三公经费”支出1,255万元，压减幅度为23%。二是加大农牧、乡村振兴投入。全市农林水类支出5,155万元，同比增加489万元，增长12%。有效促进了农牧民增收，推进了农村牧区环境综合整治,加快了美丽宜居乡村建设步伐。三是确保教育刚性支出，完善扶困助学机制。全面保障教育系统人员工资22,718万元,及时拨付教育专项资金5,787万元，落实义务教育学校家庭经济困难学生生活费补助、职教助学金、高中助学金、学前教育幼儿资助资金1,820万元，校舍维修资金3,439万元，有力地促进了全市教育事业的发展。四是为民生谋福祉，强化社会保障。拨付低保、孤儿、特困人员供养、临时价格补贴、残疾人补贴、优抚对象补助、义务兵家庭优待金及退役士兵补助等支出6,414万元；卫生健康支出4,921万元;就业支出1,223万元;发放企业退休人员地方补贴8,526万元。五是全面落实安居保障政策。实施城镇棚户区改造建设,落实低收入人群廉租房租赁补贴,推进老旧小区水、电、路等民生改造项目,全面优化群众居住条件。六是做好新型冠状病毒肺炎防疫工作。累计投入疫情防控资金2,720万元，为全市疫情防控和人民健康提供了有效财力保障。
（四）深化财政改革，打造坚固壁垒
一是深化政府采购改革。认真贯彻执行《关于做好政府采购消费扶贫有关采购工作》，拟定了《霍林郭勒市政府采购工作流程》，完成了政府采购电子卖场采购人入驻信息采集。全年完成采购项目27个，完成采购额2,510万元，节约采购资金81万元，节约率为3%。二是抓实国有资产管理。完成全市行政事业单位、国有企业资产汇总，完成国有企业股权摸底、国资监管系统国资企业资本布局及产业链水平情况摸底；拟定了《霍林郭勒市国资委出资监管企业工资总额管理办法》；出台了《霍林郭勒市国有企业退休人员社会化管理工作方案》，并与7家企业签订总体移交协议。三是深化投资评审结算改革。实施“三个全程”，项目资料送审全程帮办、项目评审结算过程全程公开、市级重点项目全程跟踪评审服务。预算金额3,000万以下项目，办结时间不超过7个工作日，预算金额3,000万以上项目，办结时间不超过10个工作日，市级重点项目办结时间不超过5个工作日，评审结算效率和服务效能明显提升。全年深入现场勘查350次，完成政府投资项目评审40个，审减金额1,951万元；完成工程结算项目审核215个，审减金额4,208万元，有效节约了财政资金。
（五）加强内控管理，提高行政效能
一是强化财政资金监管。对专项资金使用进行全程监管，突出抓好直达资金和惠农补贴资金管理，做到资金直达民生、直达基层、直达企业、流向明确、账目清晰、可查可控。二是强化绩效管理。始终树牢绩效理念,积极探索事前评估,强化事中监控,对偏离绩效目标的项目及时采取措施予以纠正。并对重大项目、脱贫攻坚、生态环保、公共卫生等多个领域实施财政重点评价。三是进一步落实政府购买服务相关政策，积极开展政府购买服务项目推进工作，推动政府购买服务项目规范实施。四是按照“双随机一公开”要求，对代理记账公司进行了全面检查，并及时公开；按照政务服务一体化的要求，积极对接政务公开平台，方便了企业办理业务。
过去的一年，全市财政工作主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题，主要是：财政收支平衡压力巨大，受经济发展进入新常态、减税降费以及新冠肺炎影响，财政增收进一步放缓；随着脱贫攻坚进入收官年、民生保障不断提标扩面、债务还本付息进入高峰期，支出压力不断增大，财政运行十分艰难。我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，切实加以解决。
三、2021年预算草案
2021年预算草案编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚定不移贯彻新发展理念。紧紧围绕市委的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，严控一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，突出公共财政导向，全力保障基本支出和民生需求，着力构建全面规范、科学合理、公开透明的现代预算管理体制,增强全市重大战略任务财力保障,为“十四五”规划开好局、起好步;强化预算约束和绩效管理,努力提高财政支出效率;加强地方政府债务管理,积极防范化解政府债务风险。
结合我市实际情况，2021年我市财政预算草案如下：
（一）一般公共预算安排情况
1、收入安排情况
2021年，我市公共财政预算收入预计完成164,698万元（含市级收入46,064万元），同比减收10,360万元，下降5.92%，其中：税收收入预计完成152,788万元，同比减收90万元，下降0.06%；非税收入预计完成11,910万元，同比减收10,270万元，下降46.4%。2020年因我市进行煤炭行业整治，一次性收入、补缴税款及罚没较多，剔除2020年一次性收入因素29,258万元后，我市2021年收入预计增速为12.96%。
2、预算支出安排情况
2021年，我市可用财力预计为207,860万元，其中：一般公共预算收入118,634万元；上级补助收入77，008万元;上年结转资金3,199万元；动用预算稳定调节基金8,998万元；上解支出-21万元。
按照预算收支平衡原则，2021年我市一般公共预算支出预计为207,860万元，其中：一般公共服务支出17,337万元;公共安全支出8,520万元;教育支出30,014万元；科学技术支出382万元；文化旅游体育与传媒支出2,450万元；社会保障和就业支出25,652万元；卫生健康支出13,712万元；节能环保支出1,529万元；城乡社区支出29,498万元；农林水支出3,764万元；交通运输支出9,309万元；资源勘探信息等支出470万元；商业服务事务等支出450万元；金融支出72万元；自然资源海洋气象等支出2,190万元；住房保障支出6,550万元；灾害防治及应急管理支出590万元;其它支出2,437万元；债务付息支出28,387万元；债务还本支出24,547万元。
（二）政府性基金预算安排情况
2021年，政府性基金预算总收入14,611万元，其中：本级政府基金收入计划完成12,400万元，同比增收4,500万元，增长68.7%。收入来源主要是土地出让价款收入、城市基础设施配套费收入；上年结转资金2,211万元。
本级政府性基金支出预算安排14,611万元，其中：支付2020年结转专项资金2,186万元；专项债利息8,534万元；计划发行专项债发行费用10万元；城乡社区支出3,881万元。
（三）社保基金预算安排情况
2021年，我市社保基金财力预计为14,139万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入252万元，机关事业单位基本养老保险基金收入8,962万元；财政补贴收入4,696万元；利息收入195万元；委托投资收益19万元；转移收入13万元；其他收入3万元。
本年社保基金支出预算安排11,586万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出823万元；机关事业单位基本养老保险基金支出10,763万元。
（四）国有资本经营预算安排情况
2021年，我市没有可纳入国有资本经营预算编制范围的企业单位，本级国有资本经营收入预计为零。上年结转18万元。
2021年，我市国有资本经营预算支出为18万元，用于国有企业退休人员社会化管理。
（五）2021年地方政府债券还本付息情况
2021年，我市到期债券本金81,824万元、利息28,813万元。因我市为债务风险红色预警地区，到期本金的30%需由地方政府用自有财力进行偿还，该部分资金已列入本年预算。剩余70%的本金计划通过争取再融资债券进行偿还。
四、2021年主要工作任务
2021年，财政部门要立足新发展阶段、践行新发展理念、服务新发展格局，深入落实市委决策部署，自觉把财政资源配置、财税政策落实、财税体制改革放到服务构建新发展格局中考量和谋划，在挖掘潜力、规范管理、提高效率、释放活力上下更大功夫。
（一）强化预算，坚持依法理财。一是严守法制边界。深入学习贯彻预算法及其实施条例，坚持把法治意识贯穿预算编制、执行、决算和监督全过程，切实规范收支行为。严肃财经纪律，严格执行人大批准的预算，强化预算执行动态监控，严控预算调剂追加。严格执行预决算公开规定，不断深化法治监督、民主监督和社会监督的力度、广度、深度、透明度。二是稳定收支运行。加强财政经济形势分析和研判，持续强化财政收入预期管理，依法依规、积极征管，做到应收尽收，努力实现量的合理增长和质的稳步提升。聚焦“六稳六保”任务和全市重点工作、重大工程，加快资金拨付使用进度，对基础设施建设项目资金，全力加快推进项目建设，尽快形成实物工作量；对惠企利民政策资金，加快审核与资金兑付，尽快发挥政策作用，努力做到财政支出“稳中快进”。三是严把预算关口。坚持有保有压、先有预算、后有支出，加强预算支出管理，禁止随意调整用途，切实严把关口、秉公办事。
（二）节支增效，把钢用在刀刃上。坚持量入为出、优化支出，扎实做好财政节支增效工作，以有限的资金发挥最大保障效益。一是精打细算过紧日子。按照“应减尽减、应压必压、该禁必禁”的原则，全市“三公经费”和一般性支出只减不增，大力压减非急需非刚性支出，除落实中央、国家和自治区、通辽市决策部署外，原则上不再制定出台新的增支政策，必须出台的要充分考虑财政可承受能力，合理把握节奏和力度，确保财政可持续。二是统筹财政资源。加强预算支出与各类存量资源的有效衔接，加强公共资源综合管理，按规定及时盘活长期存量资金，用于其他需资金支持的重点领域，提高财政统筹资金资源能力和效益，集中力量办大事。三是深化绩效管理。坚持把绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，推动建立事前绩效评估机制和绩效运行监控机制。积极推进绩效评价指标体系建设，完善预算绩效管理考核，层层压实绩效责任。健全以绩效为导向的预算分配体系，不断强化预算安排与绩效结果挂钩的激励约束。四是引导和扩大投资。聚焦经济社会发展重点任务，积极创新财政理念和支持方式，发挥市场在资源配置中的决定性作用，引导撬动社会资本、金融资金和市场资源的投入，弥补财政投入不足，形成多元有力补充。
（三）释放红利，放水养鱼谋发展。强化“财随政走”的政治意识，进一步向内挖潜、提质增效，着力发挥好财税政策的结构性调控优势，切实提高财政资源配置效益和使用绩效。一是加强发展规划衔接。坚持市委、政府发展规划的战略导向，认真研究论证各行业领域事业发展支出政策，推动财政政策与经济社会各项事业发展政策协同发力，切实加大有效支持力度，全力促进协调高质量发展。二是巩固拓展减税降费成效。加大“放水养鱼”力度，切实减轻企业和个人负担，持续发挥减税降费稳定和引导市场预期的政策效应，进一步激发市场活力、涵养厚植财源，增加有效供给。三是突出债券撬动作用。在确保债务风险可控的前提下，用足用好新增债券额度，提前做好项目谋划储备，积极争取新增债券资金，优化债券投向结构，加大对重点领域和薄弱环节的支持力度，切实增强经济发展的内生动力。
（四）提高认识，防范风险守底线。强化底线思维和安全意识，坚决守住不发生财政风险的底线，为经济社会发展营造良好的财政环境。一是统筹防范债务风险。加强对到期地方政府债券本息预算审查，多方筹集资金，确保到期地方政府债券本息按时偿还。强化国有企事业单位监管，全面摸清融资平台、国有企业到期债务情况，严密制定风险处置预案，通过预算安排、资产处置、市场化债权流转等方式，坚决防止风险累积形成突发性风险。严格政府债务限额管理，加强债务风险评估和监测预警，前移防控关口。二是切实防范“三保”风险。坚持把“三保”作为财政支出重点工作，建立“三保”预算执行动态监控机制，有效化解潜在风险。
（五）深化改革，狠抓转型挖潜力。一是加快推进政府投融资平台市场化、实体化转型。进一步完善国有资产监管体制机制。二是发挥财政投入“四两拨千斤”作用。深化预算管理制度改革，建立健全财政科学投入保障机制和社会多元投入激励机制。三是加快“数字财政”建设。积极推动财政核心业务一体化系统建设，将制度规范与信息系统建设紧密结合，以统一预算管理规则为核心，以预算管理一体化系统为主要载体，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制。四是提升干部队伍效能。将党的建设摆在首位，践行“忠诚、干净、担当”要求，树牢财政工作和财政干部的政治标准，持续加强政治、思想、组织、纪律、作风建设，坚决贯彻执行党中央、自治区党委、通辽市委和市委的决策部署，自觉做到“两个维护”。把财政干部培养与财政事业发展需要结合起来，提升专业本领和解决问题能力。
展望“十四五”,新阶段新征程任重道远,新发展格局谋定新篇。财政部门将在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下,继续披荆斩棘、砥砺前行,努力为全市经济社会发展做出更多更大的贡献。
