（内蒙古自治区）关于通辽市科左中旗2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于科左中旗2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年7月21日在科左中旗第十六届人民代表大会第五次会议上
科左中旗财政局
各位代表：
受旗人民政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算草案提请本次人民代表大会审议，并请旗政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，我旗财政工作在旗委的正确领导下，在旗人大、旗政协的监督支持下，凝心聚力，扎实工作，努力克服因疫情带来的不利影响，狠抓各项政策落实，各项重点支出得到了较好保障，全旗财政工作总体运行平稳。
（一）一般公共预算执行情况
2020年全旗一般公共预算收入完成3.56亿元，完成调整后预算的102%，同口径增长6%。一般公共预算支出完成43.68亿元，同比减少2.8亿元，下降6%。社会保障、医疗卫生、教育、扶贫等民生支出达35.6亿元，占总支出的82%，住房公积金历年尾欠全部补齐，机关事业单位养老保险改革稳步推进，做到了“保工资、保运转、保基本民生”。
收支平衡情况：2020年，旗本级一般公共预算收入2.61亿元，加上上级财力性补助收入19.12亿元，专项补助19.86亿元，上年结余0.39亿元，一般债券转贷收入4.63亿元，收入总计46.61亿元。2020年，全旗一般公共预算支出43.68亿元，一般债务还本支出2.22亿元，支出总计45.9亿元。收支相抵，当年结余0.71亿元，全部结转下年支出。
2020年旗本级一般公共预算支出完成 37.67亿元，同比减少4.1亿元，下降9.8 %，支出按功能分类：
――一般公共服务支出 2.27亿元，同比下降22.7 %；
――公共安全支出1.16 亿元，同比下降9.5%；
――教育支出6.24 亿元，同比下降12.4%；
――科学技术和文化体育与传媒支出0.37 亿元，同比下降60.3%；
――社会保障和就业支出 5.46亿元，同比下降 31.9%；
――卫生健康支出2.96亿元，同比增长32.4%；
――节能环保支出0.85 亿元，同比下降23.8 %；
――城乡社区支出 1.52亿元，同比增长 13%；
――农林水支出11.5 亿元，同比增长1.6 %；
――交通运输支出1.2亿元，同比下降5.7 %；
――资源勘探工业信息等事务支出0.28亿元，同比下降44.8%；
――商业服务等支出 0.1亿元，同比下降44.4 %；
――自然资源海洋气象等支出0.58亿元，同比下降32.9 %；
――住房保障支出2亿元，同比增长17.7 %；
――粮油物资储备支出0.14 亿元，同比增长65.1%；
――灾害防治及应急管理支出 0.08亿元，同比增长30.7%；
――债务付息和发行费用支出以及其他支出0.96亿元，同比增长19.8%。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金预算收入完成0.68亿元，主要为国有土地使用权出让收入，加上上级补助收入1.76亿元，上年结余0.06亿元，专项债券转贷收入3.17亿元，收入总计5.67亿元。2020年政府性基金预算支出完成4.62亿元，主要为城乡社区事务支出及专项债券支出、抗疫特别国债支出，收支相抵，年终结余1.05亿元，主要是抗疫特别国债项目结转下年支出。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年全旗社会保险基金收入完成 1.91亿元，完成年初预算1.66亿元的115%，加上上年结余收入1.6亿元，全旗社会保险基金收入总计为3.51亿元。2020年全旗社会保险基金支出完成1.57亿元，收支相抵，全旗社会保险基金年终结余1.94亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年，根据国有资本经营预算编制政策规定，我旗尚没有可纳入国有资本经营预算编制范围的企业单位，因此2020年全旗国有资本经营预算未实现收支。
上述各类收支数据，待上级财政批复决算后，届时将向旗人大常委会报告。
二、2020年及“十三五”时期主要工作开展情况
（一）精准聚焦发力，全力打好“三大攻坚战”。一是有效化解政府隐性债务。全年化解政府隐性债务5.14亿元，完成年度化债任务4.77亿元的107.8%。银行类贷款全部按时还本付息，特别是筹措了0.6亿元资金专项用于化解“十个全覆盖”扩面工程尾欠款，隐性债务风险进一步缓释。二是支持如期打赢脱贫攻坚战。精准落实各项帮扶措施，全年共计到位各类扶贫资金4.9亿元，严格按照相关管理办法进行资金的分配落实，根据项目进展等及时拨付资金，保障脱贫攻坚取得决定性成就。三是坚决打好污染防治攻坚战。拨付各类环保资金0.75亿元，切实推动实施蓝天、碧水、净土行动。
（二）保障重点支出，切实兜牢民生底线。一是及时兑现惠民补贴资金。通过“一卡通”发放财政补贴惠民资金12.33亿元，涉及（9）领域（75）类（92）项，惠及11.2万户，45.5万人，户均收益11008元，人均收益2710元。二是全力保障疫情防控支出。积极筹措资金，拨付各类抗疫资金0.4亿元，保障了全旗抗疫支出基本需求；争取到位抗疫特别国债资金1.64亿元，重点投向公共卫生、重大疫情防控救治、污水处理等领域。三是支持教育事业均衡发展。全年拨付城乡义务教育保障经费0.41亿元，惠及全旗3.24万名中小学生；继续完善各类学生资助政策，发放义务教育寄宿生生活补助、双语授课高中生活补助、普通高中助学金以及职业教育助学金0.62亿元；拨付支持学前教育、民族教育、民办教育和特殊教育资金0.06亿元，有效促进教育事业公平发展。四是切实加大民生领域投入。拨付城乡居民基本养老保险基金 1.05亿元，促进了社会保障体系建设；拨付城镇低保资金 0.5亿元，惠及6545人；拨付农村低保资金 1.52亿元，惠及41687人；拨付特困人员供养资金 0.24亿元，保障了2138人的基本生活；完善军人退役安置和义务兵优待金制度，为 481人发放补贴资金 0.2亿元；全年城乡居民医疗保费支出3.27亿元，报销 13.2万人（次），城镇职工医疗费支出 1.18亿元，报销 2.04万人（次），保障了广大城乡居民和干部职工基本医疗需求。
（三）统筹运用政策，积极财政加力提效。一是严格落实减税降费政策。全年落实小微企业普惠性减税、疫情优惠政策等减税降费超过0.9亿元，支持了实体经济稳定发展。二是积极争取项目资金。全年争取到位各类专项资金20亿元，新增特殊转移支付、均衡转移支付增量和民族地区转移支付等财力性补助3亿元，弥补了年初预算财力不足部分。三是全力争取债券资金。全年共争取到位新增一般债券资金2.36亿元，专项债券资金2.86亿元，有力地促进了地方各项事业的发展。
（四）强化资金监管，管理水平持续提升。一是加强财政资金监管。完成政府采购金额1.48亿元，节约资金 565万元。完成157个项目的评审工作，送审额 17.92亿元，审定额15.02 亿元，节约财政资金2.9亿元，节支效益明显。各类直达资金5.69亿元，全部按照相关规定进行分配和使用。二是优化财政支出结构。在保障预算单位正常工作运转的情况下，严格落实《科左中旗“三公”经费管理办法（暂行）》，2020年全旗一般性支出同比下降2.35%，其中“三公”经费同比下降7.16%。三是绩效管理再创佳绩。2020年财政厅请示自治区政府同意，对财政预算执行、盘活存量资金、国库库款管理、预决算公开、推进财政资金统筹使用、财政暂付款压缩等6个方面综合排名通辽市获得第2名，同时通辽市唯一推荐我旗为先进典型旗县。通辽市本级获得奖励资金800万元，我旗获得奖励资金200万元。完成压缩财政暂付款任务获得了自治区4907万元奖励，是全市唯一获得此项奖励的旗县。
各位代表，2020年是“十三五”规划收官之年，五年来财政管理和改革工作取得了一定成效。一是保障能力显著提升。2020年全旗一般公共预算支出达到43.68亿元，年均增长2.3%。每年民生事业方面的投入占当年财政支出的80%以上，每年“一卡通”发放惠农惠牧补贴资金近13亿元，运筹资金的能力显著增强，重点支出得到较好保障。二是争取资金逐年增加。坚持将争取项目资金作为财政工作重中之重，强化部门间协调配合，全力争取项目资金。“十三五”期间，全旗累计争取到位各类资金113亿元，年均22.6亿元，有效缓解了财政收支矛盾。三是管理水平明显提高。“十三五”期间，累计实现政府采购19亿元，节约资金0.83亿元；累计完成投资评审88亿元，审减资金10.5亿元，管理水平和节支效益逐年提高。
同时，我们也清醒地看到，还面临一些困难和挑战，主要是：一是政府债务规模较大，化解政府隐性债务和兑现历年未付专项压力逐年增加。二是经济下行和疫情影响等因素叠加，财政增收乏力，收入增长缓慢。三是“三保”压力持续增加，民生负担逐年加大。我们要高度重视这些问题，切实加以解决。
三、2021年预算草案
编制2021年预算的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会和中央经济工作会议精神，全面落实自治区、通辽市和旗委各项决策部署，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持稳中求进工作总基调，积极的财政政策要大力提质增效；加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求；用好地方政府专项债券，规范地方政府举债融资行为，防范化解地方政府隐性债务风险；深化财税体制改革，加快建立现代财政制度，促进经济社会持续健康发展。
（一）一般公共预算安排情况
2021年全旗一般公共预算收入预期目标4亿元，较上年增长12.5%。其中旗本级一般公共预算收入3.06亿元，加上税收返还补助0.57亿元，一般性转移支付补助23.12亿元，预计下达“三保”专项资金16.18亿元，上年结余0.71 亿元，全旗一般公共预算总财力安排43.64亿元。
根据收支平衡原则，2021年一般公共预算总支出安排43.64亿元。其中：补助苏木乡镇和上解支出4.45亿元，旗本级支出预算安排39.19亿元。旗本级支出预算安排在“保工资、保运转、保基本民生”的前提下，区分轻重缓急，优先保障国家、自治区、通辽市政策规定和旗委、政府确定的重点支出。
2021年旗本级一般公共预算支出按功能分类安排情况说明如下：
――一般公共服务支出1.53亿元，主要是用于人员支出、保障各部门履职必需的运转经费等支出。
――公共安全支出1.01亿元，主要用于人员支出、政法经费保障、执法装备购置等方面。
――教育支出3.76亿元，主要用于人员支出、城乡义务教育和高中学生“两免一补”、国家助学金等教育事业发展。
――科学技术、文化旅游体育与传媒支出0.36亿元，主要用于科学技术普及、应用技术研究、文化、广播电视以及体育等事业发展。
――社会保障和就业支出9.64亿元，主要用于机关事业单位人员社会保险、离退休费、城乡低保、城乡居民基本养老保险及优抚事业等方面。
――卫生健康支出4.74亿元，主要用于城乡居民基本医疗保险补助、基本公共卫生、计划生育事业费等方面。
――城乡社区支出0.28亿元，主要用于人员支出、市政设施维护、垃圾处理、环卫事业等方面。
――农林水支出13.06亿元，主要用于农牧业产业发展、乡村振兴、耕地地力保护补贴、嘎查村公益事业“一事一议”财政奖补等方面。
――交通运输支出0.15亿元，主要用于交通路政管理、养护等方面。
――节能环保、资源勘探信息、商业服务业支出 1.08亿元，主要用于污水处理和支持中小企业发展方面。
――自然资源海洋气象等支出0.13亿元，主要用于自然资源和气象部门业务方面。
――住房保障支出1.89亿元，主要用于住房公积金补助等方面。
――灾害防治及应急管理支出0.06亿元，主要用于应急管理、消防事务等方面的支出。
――预备费和其他支出0.57亿元，主要用于农民工工资保障、重大项目前期费、预算执行中自然灾害等突发事件增加的支出以及其他难以预见的支出等。
――债务付息和发行费支出0.93亿元，主要用于地债资金偿还利息和发行费支出。
（二）政府性基金预算安排情况
2021年政府性基金收入预算安排0.5亿元，基金收入来源主要是国有土地使用权出让收入，加上上年结余1.05亿元，当年总财力为1.55亿元。按照“以收定支、专款专用”的原则，2021年政府性基金支出预算安排1.55亿元，重点用于抗疫特别国债项目、征地拆迁补偿和城市基础设施建设等项目。
（三）社会保险基金预算安排情况
2021年社会保险基金收入安排6.71亿元，收入来源主要是保险费、财政补贴等。2021年社会保险基金支出安排6.34亿元，主要包括城乡居民基本养老保险基金支出、机关事业单位基本养老保险基金支出。2021年社会保险基金预算当年结余 0.37亿元。
（四）国有资本经营预算安排情况
2021年根据国有资本经营预算编制政策规定，我旗尚没有可纳入国有资本经营预算编制范围的企业单位，因此2021年旗本级国有资本经营预算未安排收支项目。
（五）“三保”预算安排情况
2021年“三保”支出总计安排35.78亿元，其中人员经费15.07亿元，运转经费2.04亿元，基本民生支出18.67亿元，全部按国家制定的保障范围予以足额保障，切实兜牢“三保”底线。
四、做好2021年财政工作的主要措施
（一）开源节流确保收支平衡。兜实兜牢“三保”底线，进一步完善体制机制，从预算编制、执行、应急处置等方面推进落实“三保”责任，继续压减一般性支出，确保不出现拖欠人员工资的情况。做好脱贫攻坚与乡村振兴财政投入政策衔接，继续争取上级扶持资金，切实巩固拓展脱贫攻坚成果。进一步完善社会保障体系建设，做好关键时点困难人群的基本生活保障。努力克服减税降费政策及疫情影响，推进风电行业、科迈化工等重点企业平稳运行。加快宝龙山粪污处理、物流园区五金建材市场、优质奶源基地建设专项债券项目建设进度。同时加大蒙牛、伊利、哈林肉业、抗疫特别国债等政府投资项目监管，及时掌握重大工程项目进展情况，避免税源流失。加快推进耕地储备库交易、土地增减挂钩、棚改收回土地出让力度，确保财政收入实现稳步增长。
（二）积极主动争取项目资金。在努力挖掘税源的同时，全力争取进入基数的财力性转移支付补助额度。继续加大各类项目资金的争取力度，包括一般债券资金、专项债券资金，以及各类中央预算内资金，这是促进地方经济发展，缓解财政支出压力的重要举措。积极规范运用PPP模式，推进城乡供水一体化TOT存量资产盘活工作。加强各部门、各单位协调配合力度，做好项目库的储备工作，认真研究上级相关政策，用足、用活、用好各项积极财政政策，全力做好项目资金争取工作。
（三）稳步推进财税体制改革。继续深化政府预算体系、预决算信息公开、权责发生制政府综合财务报告等改革，深入推动已出台改革举措落地见效。完成机关事业单位养老保险制度改革工作，健全预算管理制度，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。落实预算管理一体化制度改革，推广应用国库电子化支付，旗直预算单位全面实施公务卡强制结算制度。规范财政库款和银行账户管理，加大财政往来款项清收力度，保证库款安全。同时，加快国资国企改革，严格按要求推进融资平台公司改革转型，进一步规范和明晰平台公司与地方政府之间的关系，提升平台公司的经营能力和抗风险能力。
（四）切实防范政府债务风险。提高政治站位，树立底线思维，坚持依法进行债务管理，从实际出发、量力而行。坚持疏堵结合，依法开好地方政府规范举债融资的“前门”，积极争取一般债券和专项债券资金支持，保障合理融资需求。根据《科左中旗地方政府隐性债务化解方案》总体规划，明确化债时限、细化化解举措，综合运用财政预算安排、耕地储备库指标交易、棚改收回土地出让等方式，完成年度政府隐性债务化解任务，坚决守住不发生区域性系统性金融风险底线。
各位代表，2021年是“十四五”规划开局之年，也是全面建设社会主义现代化国家新征程开启第一年，做好今年的财政工作，具有十分重要的意义。我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，立足当下，真抓实干，努力做好各项财政工作，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
