（内蒙古自治区）关于通辽市库伦旗2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于库伦旗2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月8日在库伦旗第十七届人民代表大会第二次会议上
旗财政局
各位代表：
我受旗人民政府委托，现向大会提交2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告，请予审议，并请与会的各位政协委员和其他列席人员提出建议。
一、2022年全旗财政收支预算执行情况
2022年，全旗财政工作面临的困难多，挑战大，财政运转较为艰难。在旗委的正确领导下，在旗人大、政协及社会各界的监督支持下，围绕旗十七届人民代表大会第一次会议批准的预算目标，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳六保”工作，有效应对各种风险挑战，全旗财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
2022年，一般公共预算收入（市旗）完成16,763万元，同比增收750万元，增长5%。其中旗本级一般公共预算收入13,729万元，同比增长3%，包括税收收入6,494万元，非税收入7,235万元；返还性收入3,986万元，一般转移性支付收入188,080万元，专项转移支付收入40,251万元，上年结转收入15,473万元，债券转贷收入18,922万元，收入总计为280,441万元。
一般公共预算支出242,416万元、上解支出569万元、债务还本支出18,082万元，支出总计261,067万元，收支相抵，结转下年19,374万元，按原用途继续使用。
2022年，全旗一般公共预算支出完成242,416万元，同比增加55,228万元，增长30%，完成预算调整的93%，增长主要原因是化解民营企业中小企业账款、乡村振兴衔接、高标准农田、教育和消化暂付款等支出增加。其中一般公共服务支出21,669万元，完成预算调整的100%；公共安全支出7,791万元，完成预算调整的100%；教育支出38,798万元，完成预算调整的92%；科学技术支出408万元，完成预算调整的78%；文化旅游体育与传媒支出4,618万元，完成预算调整的100%；社会保障和就业支出46,034万元，完成预算调整的95%；卫生健康支出12,139万元，完成预算调整的85%；节能环保支出4,174万元，完成预算调整的90%；城乡社区支出9,599万元，完成预算调整的100%；农林水支出66,714万元，完成预算调整的88%；交通运输支出4,843万元，完成预算调整的87%；资源勘探工业信息等支出9,125万元，完成预算调整的100%；商业服务业等支出456万元，完成预算调整的56%；自然资源海洋气象等支出2,733万元，完成预算调整的100%；住房保障支出3,458万元，完成预算调整的82%；粮油物资储备支出1,196万元，完成预算调整的100%；灾害防治及应急管理支出2,623万元，完成预算调整96%；其他支出270万元，完成预算调整的100%，债务付息支出5,752万元，完成预算调整的100%；债务发行费用支出16万元，完成预算调整的100%。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，政府性基金预算收入4,220万元，同比增收623万元，增长17%；上级补助收入996万元、专项债务转贷收入11,011万元、上年结转收入976万元，收入总计17,203万元。
政府性基金预算支出10,666万元，完成预算调整的78%，同比增加6,774万元，增加主要原因是专项债券项目支出增加；专项债务还本支出3,511万元，支出总计14,177万元，收支相抵，结转下年3,026万元，按规定用途专款专用。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年，国有资本经营预算上级补助收入5万元、上年结转收入7万元，收入总计为12万元；国有资本经营预算支出12万元，收支相抵，结转下年0万元，按规定用途专款专用。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年，社会保险基金收入32,364万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入4,426万元，机关事业单位基本养老保险基金收入27,938万元。
社会保险基金支出32,533万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出4,581万元，机关事业单位基本养老保险基金支出27,952万元。收支相抵，社保基金年末结余-169万元。
（五）政府债务情况
2022年，我旗新增地方政府债务限额10,500万元，包括新增一般债务限额2,000万元和新增专项债务限额8,500万元。2022年，上级转贷我旗地方政府债券29,933万元，包括新增一般债券2,000万元、新增专项债券8,500万元、再融资债券19,433万元；全年偿还地方政府债务到期本息28,456万元，其中：本金21,593万元（再融资债券偿还19,433万元，自有资金偿还2,160万元），利息6,863万元。
2022年，新增一般债券和专项债券主要用于：产业园区基础设施9,224万元，其他农林水利建设676万元，高标准农田建设600万元。
年末我旗地方政府债务余额453,900万元，其中：系统内债务202,913万元，全部在债务限额以内。分类型看，一般债务169,315万元，专项债务33,598万元；政府隐性债务250,987万元。
（六）2022年主要工作
1、多措并举开源节流，财政保障能力稳步提升。一是稳增长，认真落实减税降费、留抵退税政策，同时加强税源监控，确保各项税收按序时进度及时足额入库。加大非税收入征管，不断提高收入质量，确保形成可支配财力，全年税收收入（市旗）完成8,523万元，同比下降10%，非税收入（市旗）完成8,240万元，同比增长25%。二是立项争资见成效，累计争取上级专项转移支付资金109,029万元。三是加大盘活存量工作力度，收回各类沉淀闲置、连续结转结余资金统筹使用，不断提高财政资金使用效能，全年收回盘活存量资金1,204万元。
2、优化财政支出结构，民生保障有力有效。做好“六稳”“六保”工作，压紧压实“三保”责任，“三保”支出131,798万元，占总支出的54%。一是社会保障水平不断提高，拨付城乡基本养老保险补助资金3,421万元，确保城乡居民养老保险待遇及时兑现；拨付机关事业养老保险待遇补助21,299万元，补充机关事业养老保险社会保险基金不足；下达困难群众补助资金5,296万元，为低保、特困、孤儿等困难群众提供基本生活保障。二是拨付就业补助资金1,344万元，扎实做好高校毕业生、退役军人等重点群体就业保障工作。三是坚持教育事业优先发展，投入教育资金38,798万元，同比增长31%，健全学生资助政策体系，实现各学段、公办民办学校、家庭经济困难学生全覆盖。四是保障人民群众“住有所居”，全旗住房保障支出3,458万元，支持城镇老旧小区改造和实施既有居住建筑节能改造，改造城镇老旧小区21个，2,026户，既有居住建筑节能改造42,572平方米，实施农村牧区危房改造116户。五是积极调度，应急资金得以保障，认真落实党中央、国务院和自治区、通辽市委、旗委的决策部署，全力保障疫情防控资金需求，投入资金2,981万元，重点支持物资采购供应和疫情常态化精准防控工作。六是加大生态环保投入力度，下达节能环保资金4,174万元，支持污染防治，自然生态和天然林保护。七是改善城镇基础设施，后府街道路延伸工程投入1,608万元，有效缓解了新老区连接、景观大道交通拥堵问题。
3、巩固脱贫攻坚成果，推进乡村振兴有效衔接。投入乡村振兴衔接资金26,814万元，进一步巩固脱贫攻坚成果，群众幸福感不断提升。投入实施高标准农田项目资金11,858万元，贯彻“藏粮于地、藏粮于技”战略。扎实推进农业高效节水工程，有效改善项目区农田基础设施条件，提升耕地质量，提高粮食综合生产能力。投入农村牧区供水保障工程2,721万元，新建井房供水设施，对8个苏木乡镇进行安全饮水巩固提升，巩固脱贫攻坚农村牧区供水保障成果。投入嘎查村村组路项目资金1,712万元，修建嘎查村村组路全长约49公里，补齐农村牧区必要的公益性基础设施短板需求，改善农村牧区生产生活条件。投入农业生产救灾资金345万元，修复牲畜棚舍、设施农业，保障牧区草食畜产品及种植业产品稳定生产。投入水利项目资金7,376万元，水库除险加固工程，提高了雨季水库的稳固性和安全性，铁牛河哈图至哈达营子段河道治理等水利工程，保障和改善了项目区周边村民农业生产安全及生态环境。投入动物疫病防控防疫等相关资金106万元，有效防止口蹄疫等动物重大疫病的发生和流行，确保畜禽养殖环境安全。投入348万元，推进厕所革命，创建干净整洁的农村人居环境。投入344万元，扶持嘎查村集体经济组织。
4、守牢财政风险底线，强化地方政府债务管理。强化底线思维和安全意识，坚决守住底线，不发生财政风险。认真落实中央、自治区关于进一步做好清理拖欠民营企业中小企业账款、降低政府隐性债务风险，稳步化解存量债务，防范到期债务兑付风险，2022年化解政府债务59,936万元，其中：隐性债务化解28,820万元，化解民营企业中小企业账款12,043万元，银行贷款利息10,050万元，债券还本2,160万元，债券利息6,863万元。
5、推进财政体制改革，提升财政管理水平。一是预算管理一体化运转顺利。建立了统一标准的业务规则，以预算项目作为基本单元，实现全业务流程“环环相扣”。通过建立政府预算项目框架，实现政府预算、部门预算、单位预算之间紧密衔接，逐级汇总形成部门预算和政府预算，进一步规范单位资金管理，实现了全旗单位预算一体化，全面统筹预算收支。二是资金绩效管理水平有效提升。预算一体化的实施，进一步强化绩效理念，将财政监督的关口从事后前移到事前和事中。建立健全绩效评价工作机制，不断加大了绩效信息公开力度，加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策有效衔接。三是严格执行预算报告制度和预决算公开制度，健全完善监管机制，加强监督检查；严格履行财政对政府投资项目概算、结算、决算的评审职能，科学合理核定投资支出，强化全过程跟踪，保障评审质量，提高资金使用效益。加强财政法治建设，强化国有资产管理，提高财政管理水平。
过去一年，全旗财政运行保持总体稳定，但也要清醒地认识到，我旗财政工作还面临一些问题和挑战，主要是受疫情冲击、经济下行压力加大等因素影响，财政整体上面临减收增支压力，财政运行处于“紧平衡”状态；“三保”支出、防控债务风险、化解中小企业账款、拨付历年专项资金等多重压力叠加，财政运转困难；财政资源统筹力度不够，个别苏木乡镇和部门过紧日子思想还需加强。对此，我们将高度重视，积极采取措施加以解决。
二、2023年全旗财政预算收支草案
编制2023年预算的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真落实中央和全区、全市和全旗经济工作会议要求，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移推进“走生态路、兴农牧业、打文旅牌”发展思路，牢牢把握高质量发展首要任务，加力提效实施积极的财政政策，加强政策协调和资源统筹，兜牢基本民生底线，优先安排“三保”支出，强化财政绩效管理，不断提高财政保障能力和管理水平，更好服务经济社会高质量发展和现代化建设任务。
贯彻以上指导思想，要着重把握好以下原则：一是加强统筹。准确把握稳字当头、稳中求进的要求，保持政策的连续性、稳定性、可持续性，加强财政资源统筹，加强公共资源综合管理，集中财力办大事；二是优化结构。积极优化调整财政支出结构，把更多的资源聚焦于深入实施国家和自治区、通辽市和我旗重大战略任务上来，全力保障和改善民生，切实做到有保有压，努力实现财政可持续发展；三是厉行节约、突出绩效，坚持党政机关过紧日子，严控一般性支出和“三公”经费，只减不增；强化预算支出责任，推进绩效目标管理，提高财政资金使用效益。四是规范精细、便于执行，实施部门预算项目库管理，建立部门预算项目库，细化充实项目信息，提高项目预算编制的科学性、准确性，确保预算一经批复，项目即可落地实施。
（一）2023年全旗财政预算草案
1、一般公共预算
2023年，全旗一般公共预算财政收入（市旗）预计完成17,768万元，同比增长6%。其中旗本级一般公共预算收入预计完成14,585万元，同比增长6%，包括税收收入6,813万元、非税收入7,772万元；返还性收入预计3,986万元，一般性转移支付收入预计184,106万元，专项转移支付收入预计20万元，上年结转19,374万元，收入总计222,071万元。
2023年，全旗一般公共预算预计财力159,717万元，其中一般公共预算收入预计14,585万元，提前下达上级补助收入135,444万元，上年结转19,374万元，上解上级支出9,686万元。
全旗一般公共预算支出预计209,477万元、上解上级支出9,686万元、地方政府一般债务还本支出2,908万元，支出总计222,071万元。收支预算平衡。
预算一体化系统收支预算：
预算一体化系统一般公共预算总支出安排187,826万元，主要保障了工资性支出、民生地方配套部分、基本公用经费、上解和债务还本付息支出。
一般公共预算旗本级收入14,585万元、上级提前下达一般转移支付收入120,573万元、为平衡刚性支出预算预估上级转移支付收入52,668万元，收入总计187,826万元。收支预算平衡。
2、政府性基金预算
2023年，政府性基金预算收入预计完成10,000万元，包括国有土地使用权出让收入预计9,747万元、城市基础设施配套费收入预计153万元、污水处理费收入预计100万元，上年结转3,026万元，收入总计13,026万元。
政府性基金预算支出预计安排12,176万元，其中文化旅游体育与传媒支出预计151万元、社会保障和就业支出预计600万元、城乡社区支出预计7,954万元、其他支出预计2,275万元、债务付息支出预计1,186万元、债务发行费用支出预计10万元。地方政府专项债务还本支出预计850万元，支出总计13,026万元。基金预算收支平衡。
3、国有资本经营预算
2023年，国有资本经营预算总收入预计5万元，其中国有资本经营预算转移支付收入提前下达5万元、国有资本经营预算上年结转0万元。国有资本经营预算总支出预计5万元。国有资本经营预算收支平衡。
4、社会保险基金预算
2023年，社会保险基金预算收入预计37,959万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入预计6,069万元、机关事业单位基本养老保险基金收入预计31,890万元。
社会保险基金预算安排支出36,118万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出预计安排5,319万元、机关事业单位基本养老保险基金支出预计安排30,799万元。预计当年收支结余1,841万元。
5、政府债务情况
2023年，严格控制新增政府债务，在政府债务限额内发行新增债券。全旗到期政府债务84,174万元，其中：隐性债务化债任务39,923万元，系统内债务到期本息44,251万元（到期本金37,484万元，到期利息6,767万元）。债券本金通过自有财力和发行再融资债券偿还，针对自有财力偿还的债券本金及其他到期的政府债务已全部列入预算，根据到期情况按时足额偿还。
（二）2023年重点工作及主要措施
1、切实保障和改善民生。一是保工资。安排工资性支出112,145万元，足额保障工资和社会保障缴费支出需求，落实各项重点工资政策，补充机关事业单位养老保险基金运行缺口。二是保基本民生。安排资金10,190万元，健全疫情防控救治体系，落实医疗救助补助，支持开展“两癌”免费筛查，保障城乡居民低保、困难群众救助等政策落实，推进乡村全面振兴，促进教育高质量发展，健全就业创业和人才培养体系，压实兜底保障责任。三是保运转。安排11,283万元，支持行政事业单位履职尽责，保障单位基本运转需求。四是全力支持改善生态环境，安排1,020万元，打好污染防治攻坚战，加强生态系统保护和修复。
2、推进乡村振兴有效衔接。巩固提升粮食安全保障能力，全力支持高标准农田建设，加强农田水利薄弱环节建设，支持农机购置和应用补贴。有序推进乡村建设，支持加强农村基础设施建设，持续整治人居环境，继续推进农村厕改、生活污水和垃圾处理。改善农村供水保障水平，支持壮大村集体经济，推进美丽乡村建设。
3、加强财政收支管理。一是涵养税源稳步增收。加强现有税源、费源的调查核实，防止跑冒滴漏，使之做到应收尽收，提高收入质量，加大招商引资力度，最大程度为招商引资工作提供财力支持，挖掘新的税收增长点。二是积极争取上级支持。多跑多动，加强与上级部门的沟通和协调，配合各项目部门向上争取资金，实现信息共享，全力争取市、自治区和国家项目资金支持，确保争资额度较上年有大幅增长。三是牢固树立“党和政府带头过紧日子，目的是为老百姓过好日子”的思想，按照“应减尽减、应压必压、可延尽延、该禁必禁”的原则，加强“三公”经费管理，“三公”经费只减不增，严控一般性支出。大力压减经费开支，严格执行机关运行经费开支标准，严禁无预算超预算列支，严禁超范围、超标准开支，真正用好每一分钱，把过紧日子作为长期方针政策，为推动全旗经济持续向好保驾护航。
4、防范化解重大风险。一是强化政府债务风险管理，将到期本息足额列入预算，确保按时偿还。坚决遏制隐性债务增量、妥善化解隐性债务存量，积极优化债务结构，缓解债务压力。安排债务化解资金62,330万元，统筹推进风险防范化解工作。二是推进政府债务信息公开，以公开促管理，防风险。三是建立债务风险评估和预警机制，实现“责、权、利”相对等，“借、用、还”相统一的债务管理机制，主动接受人大监督、审计监督。
5、提高财政管理水平。一是认真履行财政职能。按照预算法要求，严格执行预算报告制度和预决算公开制度，健全完善监管机制；二是加强预算执行管理。坚持有保有压、先有预算、后有支出，加强预算支出管理，禁止随意调整用途。大力压减非急需非刚性支出，除落实中央、国家、自治区和通辽市决策部署外，原则上不再制定出台新的增支政策，必须出台的要充分考虑财政可承受能力，合理把握节奏和力度，确保地方财政可持续。盘活存量资金，用于其他亟需资金支持领域，提高财政统筹资金资源能力和效益，集中力量办大事。三是严格履行财政对政府投资项目概算、结算、决算的评审职能，科学合理核定投资支出，强化全过程跟踪，提高评审质量，提高资金使用效益；四是全面实施预算绩效管理，深入推进预算支出进度与绩效目标实现程度“双监控”，加强监督检查，及时纠偏、督慢。
各位代表，2023年，全旗财政工作将紧紧围绕旗委的决策部署，坚决执行旗人大及其常委会的决议，自觉接受法律监督，虚心听取旗政协的建议，扎实做好财政改革发展各项工作，为我旗经济社会发展提供坚实财力保障。
以上报告，请审议。
