（内蒙古自治区）关于通辽经济技术开发区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于通辽经济技术开发区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
一、2020年财政预算执行情况
2020年，开发区财政局认真贯彻落实开发区党工委、管委会决策部署和通辽市财政工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，强化资金管理，做好增收节支工作，在上级财政部门的大力支持下,较好地发挥了财政基础和重要支撑作用，有力推进了全区经济社会平稳健康发展。
（一）财政收入完成情况
1、2020年全区市县两级一般公共预算收入完成97,906万元,完成年度调整后预算目标98,000万元的99.90%,同比减收11,086万元,减少10.17%。
2020年上划中央收入完成55,685万元,同比减收1,321万元,减少2.32%；上划自治区收入19,249万元,同比减收578万元,减少2.92%；上划市级收入17,357万元，同比减收2,362万元，减少11.98%。
在完成的市县两级一般公共预算收入中，税务部门完成91,452万元，同比减收14,599万元，减少13.77%；财政部门完成6,454万元，同比增收3,513万元，增长119.45%。税收收入占总收入比重达91.22%，收入结构更加合理,质量进一步提高。
2、2020年政府性基金预算收入完成55,150万元,其中：（1）国有土地使用权出让收入52,561万元；（2）城市基础设施配套费收入2,107万元；污水处理费收入482万元。
3、2020年一般债券转贷收入总计41,624万元，其中：（1）新增债券收入8,455万元；（2）再融资债券收入33,169万元。
4、2020年专项债券转贷收入总计46,578万元，其中：（1）科尔沁马城（那达慕文化园）建设项目专项债券20,000万元；（2）双庙子村棚户区改造项目二期专项债券15,000万元；（3）保税物流中心（B型）项目专项债券8,000万元；（4）新城社区医院建设项目专项债券3,000万元；（5）专项再融资债券收入578万元。
5、国有资本经营预算上级补助收入16万元（2020年国有企业退休人员社会化管理中央补助资金）。
（二）财政支出完成情况
2020年进一步优化支出结构,民生支出得到有力保障,各项事业顺利推进,加大了重点项目的投入力度，严控“三公”经费支出。具体支出情况如下：
1、一般公共预算支出92,329万元,完成年度预算的95.12%，比上年减支8,945万元,减少8.83%,具体情况如下：
（1）一般公共服务支出11,419万元,完成年度预算的75.65%，同比增支699万元，增长6.52%；
（2）国防支出27万元,同比减支10万元，减少27.03%；
（3）公共安全支出3,408万元,完成年度预算的118.66%，同比增支770万元，增长29.19%；
（4）教育支出7,411万元,完成年度预算的72.40%，同比减支889万元，减少10.71%；
（5）科学技术支出782万元,完成度预算的26.07%，同比减支3,505万元，减少81.76%；
（6）文化旅游体育与传媒支出390万元,完成年度预算的155.38%，同比减支1,417万元，减少78.42%；
（7）社会保障和就业支出10,514万元,完成年度预算的108.96%，同比增支1,633万元，增长18.39%；
（8）卫生健康支出5,158万元,完成年度预算的81.73%，同比增支1,405万元，增长37.44%;
（9）节能环保支出2,374万元,完成年度预算的90.27%，同比增支107万元，增长4.72%；
（10）城乡社区支出11,112万元,完成年度预算的191.98%，同比增支1,684万元，增长17.86%；
（11）农林水支出7,247万元,完成年度预算的175.98%，同比减支3,499万元，减少32.56%；
（12）交通运输支出2,663万元,完成年度预算的1799.32%，同比增支2,473万元，增长1301.58%；
（13）资源勘探信息等支出14,277万元, 完成年度预算的282.38%，同比减支314万元，减少2.15%；
（14）商业服务业等支出1,613万元, 完成年度预算的881.42%，同比减支6,474万元，减少80.05%；
（15）自然资源海洋气象等支出1,142万元,完成年度预算的116.41%，同比增支920万元，增长414.41%；
（16）住房保障支出1,210万元,完成年度预算的33.08%，同比减支1,973万元，减少61.99%；
（17）灾害防治及应急管理支出365万元，完成年度预算的89.02%，同比减支37万元，减少9.20%；
（18）其他支出55万元, 完成年度预算的3.93%，同比减支666万元，减少92.37%；
（19）债务付息支出完成11,131万元，完成年度预算的46.38%，同比增支139万元，增长1.26%；
（20）债务发行费用支出31万元，同比增支9万元，增长40.91%。
2、政府性基金预算支出102,480万元,完成年度预算的101.53%,同比减支1,140万元。其中：国家电影事业发展专项资金安排的支出1万元；旅游发展基金安支出2万元；国有土地使用权出让收入安排的支出50,796万元；城市基础设施配套费安排的支出2,107万元；污水处理费安排的支出482万元；棚户区改造专项债券收入安排的支出15,000万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出31,000万元（保税物流园区项目8,000万元，马城项目20,000万元，新城街道卫生服务中心项目3,000万元）；彩票公益金专项安排的支出444万元；债务付息支出2,531万元；债务发行费用支出117万元。
3、一般债务还本支出33,194万元,包括一般置换债券还本支出33,170万元（其中：再融资债券偿还33,169万元；自有资金偿还支出1万元）和其他一般债务还本支出24万元（全部为自有资金偿还）。
4、专项债务还本支出578万元，全部为再融资债券偿还。
5、国有资本经营预算支出9万元（2020年国有企业退休人员社会化管理中央补助资金）。
（三）财政收支平衡情况
1、一般公共预算
（1）收入总计144,912万元，其中：本级收入80,549万元；上级补助收入20,303万元；一般债券转贷收入41,624万元；上年结余收入2,436万元。
（2）支出总计128,113万元，其中：本级支出92,329万元；上解支出-236万元；一般债券还本支出33,194万元；安排预算稳定调节基金2,826万元。
（3）结转下年支出16,799万元（市专项指标）。
2、政府性基金预算
（1）收入总计103,354万元，其中：本级收入55,150万元；上级补助收入743万元；上年结余收入883万元；专项债券转贷收入46,578万元。
（2）支出总计103,058万元，其中：本级支出102,480万元；专项债务还本支出578万元。
（3）年终滚存结余296万元（市专项指标）。
3、国有资本经营预算
（1）收入总计16万元，其中：国有资本经营预算上级补助收入16万元。
（2）支出总计9万元，其中：国有资本经营预算支出9万元。
（3）结转下年支出7万元。
二、2021年财政预算草案
（一）编制原则
一是收入预算实事求是，积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，强化收入征管，保障重点行业重点领域增收落实到位，科学研判并积极消化政策性减收因素，做实做大“财政收入蛋糕”；二是支出预算统筹兼顾，调整优化财政支出结构，树立“过紧日子”思想，压缩一般性支出，特别是“三公经费”支出，保障好“三大攻坚战”和“三保”重点支出，加力提效积极财政政策，支持转型升级，高质量发展；三是防范化解债务风险，按照化债方案，及时足额偿还到期地方政府隐性债务和债券本息，守住底线，保障信誉；四是推进财政资金统筹使用，加强政府性基金预算与一般公共预算的统筹衔接，全面清理盘活财政存量资金；五是加强中期财政规划管理，做好与各项规划、重大收支政策的衔接，增强中期财政规划对年度预算的指导性和约束力，确保财政可持续；六是扎实推进预算公开，强化社会监督，促进依法理财。
（二）一般公共预算收支安排情况
1、收入安排情况
根据开发区经济发展预期，结合政策性调整因素，2021年市县两级一般公共预算收入预期目标102,000万元，同比增收4,094万元，增长4.18%。其中：税收收入93,265万元，占总收入比重的91.44%，同比增收3,953万元，增长4.43%；非税收入8,735万，占总收入比重的8.56%，同比增收141万元，增长1.64%。
按征收部门划分:税务部门预计完成95,435万元（含税务部门征收的非税2,170万元），同比增收3,983万元，增长4.36%；财政部门预计完成6,565万元，同比增收111万元，增长1.72%。
2、可用财力情况
2021年本级一般公共预算收入预计完成82,510万元，比上年增长1,961万元，增长2.43%；返还性收入20,368万元；一般转移支付收入-30,895万元；动用预算稳定调节基金2,826万元；专项转移支付收入（提前下达）8,106万元；上年结转市专项16,799万元，扣除专项上解-236万元，本年一般公共预算可用财力为99,950万元。
3、重点支出保障安排情况
本着统筹兼顾、突出重点，千方百计保工资、保运转、保民生、保信誉、保稳定的原则，同时足额安排偿还政府债务本息，年度本级一般公共预算支出安排99,950万元。
（1）保工资安排24,936万元。其中:在编在岗人员工资9,393万元；在编在岗人员五险两金财政负担部分4,385万元；补足机关事业单位退休人员养老金发放缺口1,447万元；遗属补助197万元；税务人员工资1,123万元；各类招聘人员工资（含五险一金）7,391万元；预留调资1,000万元。
（2）保民生安排10,800万元（不含市级列支城乡居民医疗保险及耕地地力补贴）。主要用于城乡低保、城乡居民养老保险、城乡居民医疗保险和救助、学生生活补助，村级运转经费及各类优抚、残疾人两项、卫生健康等项支出。
（3）保运转安排14,803万元。一是本级预算单位运转支出279万元，标准按每个单位基数3万元/年，每个编制0.3万元/年核定；二是一镇四街运转经费978万元，主要包括镇街运转、社区运转、基层党建、信访维稳等；三是条管单位包括消防、公安、税务部门运转经费2,346万元，四是各部门业务支出11,200万元，主要包括党建经费、招商经费、环卫保洁、市政建设、人防建设、信访维稳、办公楼运转、部门业务经费等。
（4）项目建设安排9,748万元。主要用于中小学建设、新冠肺炎疫情防控经费、公安案件管理中心及派出所用房建设、厕所革命项目等支出。
（5）到期债券本息安排21,344万元，其中自有资金偿还到期债券本金安排10,271万元（2020年末开发区债务率337.38%，为红色预警地区，自治区要求2021年红色预警地区需动用自有资金偿还当年到期一般债券本金的30%（内财债[2020]1313号））；一般债券付息安排11,013万元；一般债券发行费60万元。
（6）化解隐性债务安排2,052万元（资金来源为上年结转化债奖励资金）。其中：PPP街巷硬化本金511.66万元，美丽乡村833万元，融资租赁利息246.6万元，融资租赁本金428.74，市政污水处理（奥地利贷款）32万元。
（7）上年结转市专项安排14,747万元。
（8）其他工程欠款20万元。
（9）预留支出1,500万元，其中：前期费600万元（含预留2021年创城前期费，宣传部党史学习教育、网信办舆情监测及融媒体中心设备采购等），预备费900万元。
4、按支出功能分类安排情况
（1）一般公共服务支出14,904万元；
（2）国防支出387万元；
（3）公共安全支出5,333万元；
（4）教育支出11,155万元；
（5）科学技术支出2,733万元；
（6）文化旅游体育与传媒支出598万元；
（7）社会保障和就业支出12,395万元；
（8）卫生健康支出4,389万元；
（9）节能环保支出1,448万元；
（10）城乡社区支出5,024万元；
（11）农林水支出4,819万元；
（12）交通运输支出190万元；
（13）资源勘探信息等支出4,166万元；
（14）商业服务业等支出1,160万元；
（15）自然资源海洋气象等支出277万元；
（16）住房保障支出4,203万元；
（17）灾害防治及应急管理支出853万元；
（18）预备费900万元；
（19）债务付息支出11,033万元；
（20）债务发行费用支出60万元；
（21）其他支出3,652万元。
（22）地方政府一般债务还本支出10,271万元（自有资金）。
（三）政府性基金预算收支安排情况
2021年，开发区政府性基金收入预算安排55,000万元，同比上年预算减收150万元，减少0.27%（收入来源主要是国有土地使用权出让收入52,100万元、城市基础设施配套费收入2,400万元、污水处理费收入500万元）；上年结转市专项296万元，本年政府性基金预算可用财力为55,296万元。按照收支平衡的原则,政府性基金支出预算安排55,296万元,具体是：
1、专项债券付息及发行费安排3,705万元；
2、化解隐性债务本息安排17,659万元，其中：征地拆迁补偿款2,333.82万，棚改贷款本金600万元，棚改贷款利息4,605.09万元，16、17创城工程款1,508.54万元，马城工程款2,338.86万元，其他工程款2,947.87万元，融资租赁本金3,324.75万元；
3、其他工程欠款3,480万元；
4、征地拆迁补偿安排6,686万元；
5、扶持企业资金9,400万元（含镁砂企业奖励资金1,400万元）；
6、市政基础设施等项目建设支出安排14,070万元；
7、结转市专项支出安排296万元。
（四）超收收入使用原则
2021年预算执行过程中，一般公共财政预算及政府性基金预算收入实现超收的，在报请党工委、管委会批准后，除用于冲减赤字外，优先用于偿还债务及消化以前年度暂付款挂账。
