（内蒙古自治区）关于通辽市扎鲁特旗2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告
关于扎鲁特旗2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告
——2021年3月9日在旗第十六届人民代表大会第五次会议上
扎鲁特旗财政局
各位代表：
受旗人民政府委托，现将我旗2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案报告，提请旗第十六届人民代表大会第五次会议审议，并请旗政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2020年全旗财政预算执行情况
2020年，全旗财政工作在旗委、政府的坚强领导下，在旗人大、政协的监督指导下，深入学习贯彻习近平总书记系列讲话精神和重要指示精神，统筹疫情防控和经济社会发展，协调推进“六稳”、“六保”、“三大攻坚战”各项工作取得关键进展，较好地完成了财政预算任务。
（一）一般公共预算收支执行情况
2020年，全旗一般公共预算收入完成79,939万元，完成年度目标62,088万元的129%，与上年相比增加7,088万元，增长10%，其中税收入完成57,738万元，与上年相比持平；非税收入完成22,201万元，与上年相比增加5,118万元，增长30%，主要是自治区年底调入草原植被恢复费12,228万元形成。全年上级补助收入250,236万元，新增一般债券和再融资债券收入48,627万元，动用预算稳定调节基金5,800万元，上年结转收入12,793万元，调入资金1,975万元，收入合计399,370万元。
2020年，全旗一般公共预算支出完成349,482万元，完成年度调整预算的96%，同比367,160万元，下降5%。按一般公共预算支出功能分类科目支出情况是：一般公共服务支出31,357万元，同比增加4,001万元，增长14.6%；国防支出78万元，同比增加60万元，增长333.3%；公共安全支出11,412万元，同比增加726万元，增长6.8%；教育支出60,716万元，同比增加7,364万元，增长13.8%；科学技术支出313万元，同比增长33万元，增长11.8%；文化旅游体育与传媒支出3,765万元，同比减少532万元，下降12.4%；社会保障和就业支出56,552万元，同比增加137万元，增长0.2%；卫生健康支出27,087万元,同比增加7,642万元，增长39.3%；节能环保支出12,408万元，同比增加3,523万元，增长39.7%；城乡社区支出18,696万元，同比减少8,764万元，下降31.9%；农林水支出93,115万元，同比减少10, 273万元，下降9.9%；交通运输支出6,729万元，同比减少9,393万元，下降58.3%；资源勘探工业信息等支出4,311万元，同比增加1,704万元，增长65.4%；商业服务业等支出1,163万元，同比增加970万元，增长502.6%；自然资源海洋气象等支出4,320万元，同比减少2,464万元，下降36.3%；住房保障支出12,323万元，同比减少5,426万元，下降30.6%；粮油物资储备支出755万元，同比增加185万元，增长32.5%；灾害防治及应急管理支出1,189万元，同比增加167万元，增长16.3%；其他支出1,801万元，同比减少1,134万元，下降38.6%；债务付息支出1,346万元，同比减少6,199万元，下降82.2%；债务发行费用支出46万元，同比减少5万元，下降9.8%。
全年上解支出-932万元，一般债券还本支出27,995万元，安排预算稳定调节基金13,610万元，年终结转9,215万元。
（二）政府性基金收支预算执行情况
2020年，全旗政府性基金预算收入完成19,153万元，完成年度预算的95.3%，同比减少6,750万元，下降26%，主要是土地出让金收入减少。上级补助收入16,604万元，专项债券收入45,444万元，上年结转收入5,621万元，收入总计86,822万元。
全旗政府性基金预算支出完成51,697万元，完成年度调整预算的62.7%，同比增加19,892万元，增长62.5%，主要是专项债券项目支出增加，按政府性基金预算支出功能分类科目支出情况是：文化旅游体育与传媒支出16万元，社会保障和就业支出561万元，城乡社区支出6,881万元，农林水支出37万元，其他支出40,397万元，债务付息支出1,085万元，抗疫特别国债安排支出2,720万元。调出资金1,975万元，再融资债券安排还本支出2,444万元。结转下年支出30,706万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全旗社会保险基金收入完成23,011万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入完成7,242万元；机关事业单位基本养老保险基金收入完成15,769万元。
全旗社会保险基金支出完成20,046万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出完成5,373万元；机关事业单位基本养老保险基金支出完成14,673万元。年末滚存结余29,958万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
本级国有企业受经济环境影响，没有形成国有资本经营收益。上级当年补助专项资金2万元，没有形成支出。年末结余2万元。
上述各类收支数据，待上级批复决算后，还会有一些变动，届时将依法向旗人大常委会报告。
二、2020年财政重点工作落实情况
（一）继续支持打好“三大攻坚”战，保障脱贫攻坚任务全面完成。
一是保障脱贫攻坚任务全面完成。全面落实扶贫政策，稳定扶贫投入，加强资金分配、使用和绩效管理，认真做好中央巡视“回头看”反馈等问题整改，全面提升扶贫资金投入成效。继续紧扣“两不愁三保障”，落实扶贫资金分配、使用公示制度，2020年共拨付扶贫资金14,627万元，资金分配进度97%，为夺取脱贫攻坚全面胜利提供了坚强保障。二是严防政府债务风险。严格落实债务限额管理，全面完成政府隐性债务化解任务，2020年全旗通过预算安排、政府性基金、审价核减、利用地债资金等方式，完成年度任务的114%，提前超额完成了政府隐性债务年度化解任务。通过预算安排、审价核减、债权打折收购等方式偿还拖欠民营企业中小企业账款，清偿率100%。强化风险防范“一盘棋”意识，统筹国有企业债务风险，积极推进市场化运行，稳妥处置突发性财政金融风险。三是大力支持污染防治。树牢“绿色发展、生态优先”理念。利用好重点生态功能区等转移支付资金，支持污水处理、生态治理等项目建设。投入资金1,698万元，用于水污染防治、土壤污染防治和土壤生态修复调查等项目，持续推进天然草原修复。投入林业和草原生态保护资金14,694万元。用于林业基本建设资金、林业生态保护恢复、林业改革发展，打好蓝天、碧水保卫战。
（二）全力兜牢“三保”底线，守住民生底线。
利用财政工资保障监测预警和风险评估机制，结合财政资金直达机制，统筹财政收支和库款管理，按照财政支出优先顺序合理安排支出，切实兜牢保工资底线,保证了全年工资的足额发放；继续树立“过紧日子”的思想，落实厉行节约各项规定，全旗一般性支出在上年执行数基础上只减不增，在压缩一般性支出的同时，保证各部门的正常运转；在民生保障支出上，坚持政策惠民、节用裕民，集中财力保民生，全旗民生支出占一般公共预算支出的77%。一是投入新冠疫情防控资金3,226万元，支持医疗设备和医疗物资购置、核酸检测实验室建设，全面落实人员救治等政策，全方位支持打赢疫情防控阻击战。二是拨付城乡低保11,407万元，拨付城乡养老保险2,933万元，义务兵、优抚补助资金和自主就业补助等资金1,966万元，建档立卡医疗兜底、计生三项费用1,635万元，农村特困、临时价格补贴、临时救助及高龄三民等3,319万元，对于维护城乡困难群众生活权益，保持社会稳定，促进全旗经济社会平稳发展起到了应有的保障作用。三是拨付教育资金60,716万元，其中双语授课等寄宿生生活补助1,761万元，两免及助学金补助2,272万元，补发乡镇补贴6,221万元，薄弱学校改造改善办公条件及设备购置3,679万元，为推动教育事业发展提供了有力保障。四是落实好涉农民生支出，草原奖补14,816万元，玉米、大豆生产者补贴12,003万元，深松、耕地轮作694万元，高标准农田建设资金1,420万元，投入水利建设及饮水安全资金4,556万元，厕所改造资金1,027万元，为保障农牧民生产生活，加快农牧业现代产业发展，加快乡村振兴筑牢基础。五是拨付危房改造资金284万元，进一步改变了农牧民的居住环境，提升了农牧民生活质量。全年通过“一卡通”系统发放惠农惠牧补贴资金77,002万元，确保农牧民补贴资金及时、安全到户。六是拨付科技文化资金4,078万元，保证了科技文化的有序发展。
（三）促进经济回升，为经济发展护航。一是做好直达资金的支付工作，全年通过直达资金系统支付资金45,581万元，为保稳定、保就业、保民生、保市场提供有力支撑。二是充分发挥好债券资金作用，利用专项债券支付高技术煤化工园区基础设施一体化续建工程40,000万元，利用特别国债资金支付援企稳岗补贴资金500万元，发挥债券资金投资拉动作用，助力经济复苏。三是投入城镇基础设施建设4,064万元，投入公路建设资金1,047万元，不断提升基础设施对经济发展的保障能力，带动全旗经济迈上新台阶。
（四）严格监督管理，硬化预算约束。一是大力压减非急需、非刚性支出，全旗“一般性支出”在上年基础上压缩了9.37%，“三公”经费支出在上年基础上压缩了7.2%，节支增效工作持续深化。二是继续强化绩效管理。预算编制前对重点项目、新增项目开展事前绩效评估，评估结果作为申请预算的重要依据，全年对旗直173个预算单位设立了预算绩效目标。逐步建立“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有监控”的预算绩效管理机制。三是按照“明确责任、多措并举、严控新增、消化存量”的总体要求，加强消化暂付款工作，全年共消化财政暂付款16,399万元，强化了预算约束。
一年来，财政工作中取得了一些成效，但依然面临着一些困难和问题，主要表现在：一是“三保”资金缺口继续加大，编外供养人员增加没有得到有效控制；二是滞留专项资金未能减少，受刚性支出的影响继续增加；三是预算绩效管理能力有待提高。我们一定要高度重视这些问题，切实加以解决。
三、2021年预算建议
2021年是“十四五”开局之年，今年财政实际可用财力较低，“三保”、政府债券还本付息等支出较大，我们将继续坚持尽力而为、量力而行，加强基本民生保障，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，加强资金统筹，强化预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效率；继续加强化解政府隐性债务风险工作，为推动全旗各项事业的发展提供有力保障。
（一）一般公共预算安排情况
综合考虑当前经济形势和税费政策调整等因素，2021年全旗一般公共预算收入预计实现68,170万元，按可比口径增长10%，其中：税收收入59,170万元，非税收入9,000万元。
2021年全旗一般公共预算支出安排262,548万元。具体情况为：本级收入68,170万元，包括提前下达在内的各类转移支付类补助218,180万元，上年结转9,215万元，体制上解支出33,017万元。
旗本级一般公共预算支出安排235,051万元，具体情况为：一般公共财政收入68,170万元，包括提前下达在内的各类转移支付类补助218,180万元，上年结转9,215万元，体制上解支出33,017万元；补助乡级财政27,497万元。
2021年旗本级公共财政支出预算安排235,051万元，按政府收支功能分类科目支出情况是：一般公共服务支出21,030万元，同比增加876万元，增长4%；国防支出14万元，与上年持平；公共安全支出14,368万元，同比增加1,140万元，增长9%；教育支出69,051万元，同比减少246万元，下降1%；科学技术支出218万元，同比增加17万元，增长8%；文化旅游体育与传媒支出2,211万元，同比增加137万元，增长7%；社会保障和就业支出47,036万元，同比增加16,077万元，增长52%；卫生健康支出15,958万元,同比减少584万元，下降4%；节能环保支出4,555万元，同比增加1,191万元，增长35%；城乡社区支出8,982万元，同比增加563万元，增长7%；农林水支出14,945万元，同比减少6,156万元，下降29%；交通运输支出6,031万元，同比增加642万元，增长12%；资源勘探工业信息等支出3,208万元，同比增加1,104万元，增长52%；商业服务业等支出144万元，同比减少31万元，下降18%；自然资源海洋气象等支出4,784万元，同比增加1,357万元，增长40%；住房保障支出559万元，同比减少634万元，下降53%；灾害防治及应急管理支出1,012万元，同比减少6万元，下降1%;预备费支出2,000万元，与上年持平；其他支出1,101万元，同比增加27万元，增长3%；债务还本付息支出17,844万元，同比增加6,844万元，增长62%。
（二）政府性基金预算安排情况
2021年，全旗政府性基金预算收入安排15,100万元，比上年完成数减少4,053万元，下降21%，主要是国有土地使用权出让收入减少。
政府性基金预算支出可用财力45,806万元。其中本年收入安排15,100万元，上年结转支出30,706万元。在支出安排上，文化旅游体育与传媒支出58万元，社会保障和就业支出806万元，城乡社区支出23,516万元，农林水支出4,000万元，其他支出1,178万元，债务付息支出3,796万元，抗疫特别国债安排的支出12,452万元
（三）社会保险基金预算安排情况
2021年，社会保险基金收入安排44,544万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入9,176万元，机关事业单位基本养老保险基金收入35,368万元。
社会保险基金支出安排40,511万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出安排5,350万元，机关事业单位基本养老保险基金支出35,161万元。
（四）国有资本经营预算安排情况
从旗本级国有企业2021年经营计划看，各企业均不能形成经营净利润，本年国有资本经营财务只有上年结转补助2万元，按资金的使用要求，计划用于国资委国有企业退休人员社会化管理支出。
四、2021年本级一般公共预算重点支出安排情况
（一）压实主体责任，优先保障刚性支出。坚持把保障刚性支出作为硬任务，统筹财政资金资源，精准对接刚性支出需求。一是保证基本民生支出，安排城乡最低生活保障、城乡居民社会养老保险、城乡医疗救助、残疾人生活困难补贴等20,997万元，稳步提高城乡低保的补助水平，支持做好特殊群体保障，切实发挥救助的雪中送炭作用。二是保证工资的足额发放，安排工资支出159,786万元，保证全年在职人员等工资和社会保障缴费需求。三是保证机构运转，安排21,400万元资金，保障机构正常运转的最低需要，同时兼顾城市运行管理，保障生产生活平稳有序。四是主动防范风险，安排资金21,640万元，保证政府债务还本付息的需要。
（二）聚焦民生，全力保障基本民生支出需要。一是安排教育支出69,051万元，促进教育优质均衡发展，全面落实教育扶贫政策和困难学生资助政策。二是安排资金1,945万元，落实退伍军人安置、就业帮扶等优抚政策。三是安排疫情防控资金2,579万元，构筑高质高效疫情防控和救治体系。
（三）补短板强要素，优化发展环境。一是扎实推进污染防治和生态建设，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，大力推动绿色发展。二是安排农业发展资金，支持动物防疫、农畜产品检验等，农业保险地方配套，助力乡村振兴，扶持集体经济发展，三是巩固脱贫攻坚成果，做好巩固拓展脱贫成果同乡村振兴有效衔接，保持过渡期内资金投入。四是完善城镇基础设施建设，统筹债券资金，支持老旧小区节能改造、供热管网改造等基础设施改造，提升城镇居民生活环境。
五、做好财政改革和管理工作
（一）规范预算管理，落实“过紧日子”要求。坚决落实习近平总书记“党政机关要坚持过紧日子”的重要指示精神，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，压实预算单位主体责任。严格执行“三保”，还本付息的支出顺序，对非刚性、非必要项目支出应压尽压，硬化预算约束，全方位强化预算执行监管，严把支出关口，杜绝无预算、超预算支出，推动预算单位厉行节约，建立“过紧日子”长效机制。
（二）深化预算绩效管理，推动预算管理提质增效。坚持把绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，推动建立事前绩效评估机制，做好事中“双监控”，重点开展绩效评价工作，一体化推进绩效管理。积极推进绩效评价指标体系建设，完善预算绩效管理考核，压实绩效责任，健全以绩效为导向的预算分配体系，不断强化预算安排与绩效结果挂钩的激励约束。
（三）继续强化政府债务管理，严守底线防范风险。用好地方政府债券资金，提前做好债券项目储备和项目前期准备工作，提高债券资金使用绩效。强化底线思维和安全意识，坚决守住不发生财政风险的底线，确保到期地方政府债券本息按时偿还，加强国有企业事业单位监管，严密制定风险处置预案，通过预算安排、盘活存量、资产抵债、市场化债权流转等方式，坚决防止风险累积形成突发性风险。
2021年，让我们在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下，在旗委、政府的领导下，在人大的监督下，继续披荆斩棘，砥砺前行，为全旗各项事业健康发展提供坚实的保障。
