（内蒙古自治区）关于赤峰市阿鲁科尔沁旗2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
阿鲁科尔沁旗2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月7日在阿鲁科尔沁旗第十八届人民代表大会第一次会议上
旗财政局
各位代表：
受旗人民政府委托，现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告提请本次人民代表大会审议，并请旗政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2021年全旗一般公共预算收入完成36,851万元，完成年度预算的100%，比上年增加2,106万元，增长6%。其中：税收收入完成25,640万元，比上年增加2,486万元，增长11%，占一般公共预算收入的70%；非税收入完成11,211万元，比上年减少380万元，下降3%，占一般公共预算收入的30%，财政收入质量有所上升。
2021年全旗一般公共预算支出完成382,669万元，完成年度调整预算的126%，比上年增加35,020万元，增长10%。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年全旗政府性基金预算收入总计92,370万元，其中：政府性基金预算本级收入74,266万元，政府性基金转移支付收入1,218万元，债务转贷收入5,077万元，上年结余收入11,809万元。
2021年全旗政府性基金预算支出总计92,370万元，其中：政府性基金预算本级支出36,494万元，调出资金46,000万元，年终结余9,876万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年全旗社会保险基金收入总计64,652万元，其中：社会保险基金本级收入46,600万元，上年结余收入17,341万元，社会保险基金转移收入711万元。
2021年全旗社会保险基金支出总计64,652万元，其中：社会保险基金本级支出40,539万元，年终结余24,109万元，社会保险基金转移支出4万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年全旗国有资本经营预算收入总计1,672万元，其中：国有资本经营预算本级收入1,530万元，国有资本经营预算转移支付收入12万元，上年结余收入130万元。
2021年全旗国有资本经营预算支出总计1,672万元，其中：国有资本经营预算本级支出880万元，调出资金778万元，年终结余14万元。
（五）转贷政府债券情况
2021年，上级转贷我旗地方政府债券34,576万元，其中：新增一般债券12,000万元，专项债券3,000万元，再融资债券19,576万元。按批复的地方政府债券使用计划，新增一般债券用于天山城区乌力吉沐伦街道路及配套工程2,000万元，嘎查村街巷硬化建设5,000万元，无主矿山地质环境治理1,862.5万元，“中国草都”生态旅游开发项目3,000万元，小型水库安全运行项目137.5万元；新增专项债券用于天山镇污水处理厂改造及扩建工程3,000万元。再融资债券19,576万元全部用于偿还地方政府债务系统内2021年到期的债券本金。
（六）2021年财政工作开展情况
1.培植税源，强化征管，确保完成收入任务
一是在落实减税降费政策的同时，加大对房地产、金融领域等重点行业、纳税大户的重点税源以及增值税、企业所得税、契税等重点税种的动态监控和预测，提升预测的科学性和精准性，努力保持财政收入平稳增加。二是激发企业活力，动员企业抢抓减税降费政策机遇，提高发展质量和效益，以重点项目建设和招商引资为契机，做大做强我旗重点产业，培育壮大实体经济，努力培植财源，扩大税基，将减税降费政策对财政收入的影响降到最低。三是认真分析研判财政形势，掌握财政收入的主动性。创新开拓财源，继续推进耕地占补平衡和建设用地增减挂钩两个指标的整理、储备、交易，积极探索在森林草原碳汇交易方面有所作为。
2.精打细算，突出重点，全力保障基本民生
全旗民生支出278,853万元，占一般公共预算支出的73%。一是拨付全旗各类人员工资95,757万元。二是拨付城乡低保、城乡居民养老保险、五保供养、社会救助、社会福利和就业资金62,897万元。三是拨付公共卫生、医疗救助等卫生健康资金17,295万元。四是拨付农机具购置补贴、退耕还林、公益林、农田水利、安全饮水、乡村振兴等农牧林水资金73,204万元。五是拨付义务教育公用经费、助学金、寄宿生生活补助、义务教育均衡发展、校安工程等资金15,209万元。六是拨付交通、城市基础设施建设资金46,237万元。七是拨付住房保障资金20,782万元。
3.加强管理，严格理财，提高预算执行水平
一是加强预算管理。坚持全口径预算原则，根据经济发展水平，充分考虑财力增长空间，将教育收费以外的全部收支都纳入预算管理，切实做到预算之外无支出。实行刀刃向内的改革，控制预算调整的随意性，提高预算精准度。除上级政策变动或发生新增政府债券支出等事项外，本级预算一经确定原则上不做调整。二是加大盘活资金资产力度。全面清理行政事业单位闲置封存物资，摸清闲置封存物资底数，制定完善相关制度，建立长效管理机制，及时处置闲置物资，避免资产闲置浪费，充分发挥资产效用。开展预算单位账户动态监控，加大项目结转结余资金清理盘活力度，实行结转结余资金定期清理收回制度。进一步加大上级专项资金统筹和盘活力度，坚持“应统尽统、应盘尽盘”，着力提高预算集中度和财政保障能力。三是全面实行预算绩效管理。以“扩面、提质、强效”为基本思路，以衔接专项资金绩效管理为突破口，并加快实现预算绩效管理覆盖全旗所有财政性资金和预算部门，贯穿预算编制、执行、监督全过程，促进预算绩效管理工作向纵深发展，有效提高财政资金使用效益。四是充分发挥财政评审和财政监督职能。加强资金和项目的日常监督监管，提升财政评审的穿透力，建立初审、复审、跟踪审的流程，健全项目事前、事中、事后监管制度。全年共评审预结算项目746个，报审金额188,447万元，审定金额160,267万元，审减金额28,180万元，审减率14.95%。全面履行财政监督职能，加强民生领域、重大项目的财政监督，开展涉及财政热点、难点等敏感问题的延伸监督，构建全方位、大纵深的财政监督新格局。
4.务实精准，优化配置，全面小康如期实现
一是全力支持脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。2021年各类财政衔接推进乡村振兴补助资金投入合计41,880万元，其中：中央财政衔接专项资金5,783万元；自治区财政衔接专项资金12,229万元；赤峰市财政衔接专项资金1,502万元；旗配套资金5,000万元；京蒙帮扶协作资金4,805万元；统筹整合使用涉农涉牧资金12,561万元，为巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接提供了财力保障。二是污染防治投入力度保持一定强度。水、土壤、大气治理等上级专项需要旗本级配套部分，做到足额配套、及时兑现，共拨付环境污染治理和生态保护资金14,945万元。三是积极防范化解地方政府债务风险。严格控制新增债务，稳妥化解存量债务，2021年共支付政府债务本息71,640万元。
5.深化改革，规范管理，提升财政治理水平
一是全面推进“预算管理一体化”改革，提高预算管理科学化、规范化、标准化和信息化水平。加大预算支出执行约束力，规范部门预算调剂程序，力争通过“预算管理一体化”系统实现年度预算结转结余资金自动计算和回收。二是对负责监管的8家国有企业，修改完善公司章程，将党的领导和党组织建设写入章程；积极落实国企改革三年行动方案，盘活利用闲置资产，督促企业健全市场化经营机制，推行员工公开招聘、管理人员竞争上岗、年度考评不合格调整退出等制度，对条件成熟的企业推行经理层成员任期制和契约化管理。三是坚持“公开是常态，不公开是例外”原则，发挥预决算公开对政府部门的监督和约束作用，使各项财政制度、财政资金在阳光下运行。四是积极优化营商环境。全力推进政府采购业务接入“全区一张网”系统，实现“互联网+政府采购”的监管模式，提升政府采购效能。全年共完成政府集中采购370项，采购预算资金总额43,994万元,实际采购资金额42,830万元，节约资金额1,164万元，节约率2.65%。
总体来看，2021年全旗财政收入平稳增长，支出保持较高水平，财政预算执行情况总体良好。但我们也清醒认识到，财政运行还存在一些问题和困难。一是受减税降费、新冠肺炎疫情以及房地产市场低迷等因素影响，财政收入增长乏力，可用财力不足；二是财政支出需求不断加大，民生支出、工资性支出、乡村振兴支出、债务本息、财政对社保基金的缺口补助等刚性支出增加，“三保”支出压力较大，资金调度困难；三是财政收入质量有待进一步提高，非税收入占财政收入比重较大；四是政府债务负担沉重，化债压力持续增大。针对上述问题，我们将认真研究，积极应对，创新举措，妥善解决工作中面临的问题。
二、2022年财政预算草案
预算安排和财政工作的基本思路是：贯彻落实党的十九大、十九届历次全会和习近平总书记对内蒙古重要讲话重要指示批示精神，认真落实中央经济工作会议部署，按照旗委、政府确定的各项目标任务，坚持稳中求进的工作总基调，贯彻新发展理念，推动高质量发展；全面落实政府过紧日子要求，推进财政支出标准化，提高财政资金使用效率；提高财政收入质量，优化财政支出结构，着力保障改善民生；全面实施预算一体化管理，强化预算约束和绩效管理，增强财政保障能力。根据上述思路，2022年财政预算草案安排如下：
（一）一般公共预算（草案）
2022年预计完成一般公共预算收入39,430万元，比上年增加2,579万元，增长7%，其中：税收收入安排26,300万元，增长3%；非税收入安排13,130万元，增长17%。
2022年收入总量353,675万元，其中：一般公共预算收入39,430万元，返还性收入7,735万元，一般性转移支付收入210,692万元，专项转移支付收入3,110万元，调入资金68,021万元(政府性基金预算调入28,000万元，国有资本经营预算调入40,000万元，动用预算稳定调节基金21万元)，上年结转24,687万元。收入总量减上解上级支出17,639万元，安排一般公共预算支出336,036万元。按支出功能分类安排如下：
一般公共服务支出31,393万元，主要用于一般公共服务部门的工资及运转支出；公共安全支出9,336万元，主要用于公安、司法等部门的工资及运转支出；教育支出53,457万元，主要用于教育管理部门和全旗各学校的工资、运转及项目支出；科学技术支出96万元，主要用于科技管理部门的工资及运转支出；文化旅游体育与传媒支出3,916万元，主要用于文化、旅游、体育、广播电视及新闻媒体等单位的工资及运转支出；社会保障和就业支出66,652万元，主要用于城乡低保、城乡居民社会养老保险、抚恤、特困人员供养等对城乡居民的补助支出，行政事业单位的离休费、遗属补助，社会保障和就业管理部门的工资及运转支出；卫生健康支出18,641万元，主要用于基本公共卫生服务、农村合作医疗、乡镇卫生院等医疗卫生支出，卫生健康、医保等部门的工资、运转及项目支出；节能环保支出4,467万元，主要用于自然保护区等单位的工资、运转支出及环境保护项目支出；城乡社区支出16,787万元，主要用于市政设施维护、市容维护及住建、城管等单位的工资及运转支出，城区市政道路建设等银行贷款的还本付息支出；农牧林水支出63,207万元，主要用于嘎查村“两委”干部基本报酬、嘎查村级组织工作经费、嘎查村党组织活动经费、离任嘎查村干部生活补贴、村务监督委员会经费等基层组织保障经费，农牧业、林业、水利、乡村振兴等单位的工资及运转支出，乡村振兴旗本级配套支出，贫困村基础设施建设等银行贷款的还本付息支出；交通运输支出4,235万元，主要用于农村牧区公路养护，交通、公路管护和运输保障中心、交通综合执法大队等单位的工资、运转支出；商业服务业等支出720万元，主要用于商业服务业部门的工资、运转及招商引资支出；自然资源海洋气象等支出2,972万元，主要用于自然资源、气象等部门的工资及运转支出；住房保障支出26,293万元，主要用于行政事业单位的住房公积金支出，棚改贷款的还本付息支出；粮油物资储备支出142万元，主要用于粮食政策性挂账利息支出；灾害防治及应急管理支出875万元，主要用于应急管理、消防和防灾救灾部门的工资及运转支出；债务付息支出6,528万元，主要用于地方政府一般债券利息支出；其他支出19,319万元，主要用于增人增资、死亡抚恤、民生实事、疫情防控等支出；预备费7,000万元，按《预算法》规定设立，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见开支。
（二）政府性基金预算（草案）
2022年政府性基金收入总计52,782万元，其中：政府性基金预算本级收入42,580万元，政府性基金转移支付收入326万元，上年结余收入9,876万元。
2022年政府性基金支出总计52,782万元，其中：政府性基金预算本级支出24,782万元，调出资金28,000万元。
（三）社会保险基金预算（草案）
2022年社会保险基金收入总计67,756万元，其中：社会保险基金本级收入44,764万元，上年结余收入22,613万元，社会保险基金转移收入379万元。
2022年社会保险基金支出总计67,756万元，其中：社会保险基金本级支出41,526万元，年终结余26,226万元，社会保险基金转移支出4万元。
（四）国有资本经营预算（草案）
2022年国有资本经营预算收入总计41,221万元，其中：国有资本经营预算本级收入41,200万元，国有资本经营预算转移支付收入7万元，上年结余收入14万元。
2022年国有资本经营预算支出总计41,221万元，其中：国有资本经营预算本级支出1,221万元，调出资金40,000万元。
（五）2022年财政重点工作
1.开源增收，持续提升财政保障能力。一是依法加强财税征管，主动挖掘，多管齐下，完善财政、税务等部门联动机制，加强重点税源监控，严防税费跑冒滴漏。保持财政收入平稳增长，提高财政收入质量。二是加强可持续财源建设。继续加大招商引资力度，充分发挥财政资金引导作用，支持企业发展壮大。三是依托财政电子票据管理系统，充分运用互联网、移动智能等信息技术手段，推广运用财政电子票据，进一步规范非税收入管理，确保应收尽收和及时缴库。
2.优化结构，切实兜牢“三保支出”底线。一是全面落实政府过紧日子要求，坚持量入为出、精打细算、节用裕民，严把预算支出关口，严控“三公经费”，压减一般性支出，全力保障“三保”支出。二是主动应对收支矛盾，把“三保”作为当下重点工作。合理安排和调度财政资金，优先保障基本民生支出、工资发放和机构运转，确保“三保”支出不留硬缺口。三是支持各项社会事业发展。坚持优先发展教育战略，完善公共卫生投入机制，推进城乡社会保障体系建设，切实提高人民群众福祉。
3.改革创新，确保财政管理更加规范。一是扎实推进预算管理一体化系统建设工作，抓细抓牢、全力推进，保证预算管理一体化系统上线运行。二是加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，坚决落实好主体责任，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的理念，规范预算绩效管理，将绩效目标评价结果作为预算安排的重要参考依据，提升预算绩效管理水平,将预算绩效管理各项业务要求嵌入财政一体化系统。三是深化国库管理制度改革，有序推进资金支付与政府采购、会计核算、财务报告等业务有效衔接，实现对预算管理流程的动态反映和有效监控。四是深入实施国企改革三年行动，推动国有企业深化改革，加强党的领导、完善公司治理，优化国有资本布局和结构调整，确保党的路线方针政策在国有企业得到贯彻落实。
4.保障重点，促进社会事业和谐发展。一是全面盘活整合财政存量资金，用于其他亟需资金支持领域，提高财政统筹资金资源能力和效益，集中力量办大事。二是确保民生事业发展和重点项目建设资金需求，大力调整支出结构，补齐城乡区域、生态环保、科技教育、社会保障、医疗卫生等方面的短板。三是加强地方政府债务管理，严禁违规举债，坚决遏制债务增量，稳妥化解债务存量，综合采取预算安排、盘活存量资产、清理结转结余资金等措施，多渠道缓解财政收支压力，完成2022年政府隐性债务化解任务。
各位代表，全旗财政工作将紧紧围绕旗委、旗政府的决策部署，坚决执行旗人大及其常委会的决议和决定，统筹全旗经济社会发展，扎实工作，锐意进取，确保完成各项财政工作任务，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
