（内蒙古自治区）关于赤峰市巴林右旗2022年财政预算执行情况 和2023年财政预算（草案）的报告
关于巴林右旗2022年财政预算执行情况 和2023年财政预算（草案）的报告
——2023年1月11日在巴林右旗第十八届人民代表大会第二次会议上
巴林右旗财政局
受旗人民政府委托，向大会报告巴林右旗2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年全旗财政预算执行预计情况
（一）一般公共预算执行情况
2022年，我旗财政工作在旗委的正确领导和旗人大的监督支持下，克服宏观经济持续下行和新冠疫情多点频发的双重困难，财政收支保持了总体稳定。
旗本级一般公共预算收入年初预算安排67596万元，实际完成61834万元，完成年度预算的91.5％，比上年增加716万元，增长1.2％。其中，税收收入完成23902万元，比上年增加3594万元，增长17.7％，非税收入完成37932万元，比上年减少2878万元，下降7.1％。
全旗一般公共预算总收入预计为342600万元。其中：旗本级一般公共预算收入61834万元；返还性收入7553万元；转移支付收入242949万元；一般债券转贷收入13000万元；再融资债券收入12630万元；调入资金2800万元；上年结余1834万元。
全旗一般公共预算总支出预计为339327万元。
1．旗本级一般公共预算预计支出312596万元，完成年度预算103％，比上年增加15655万元，增长5.3％。
2．专项上解预计支出14101万元，主要是上解共享税收入5300万元；其他固定上解735万元；市级垫付统借基金借款本息8066万元等其他政策性上解。
3．一般债券还本支出12630万元。
（二）政府性基金预算执行情况
全旗政府性基金总收入预计为65705万元。其中：旗本级政府性基金收入完成15297万元，完成年度预算的54.9％，比上年增加555万元，增长3.8％。政府性基金转移支付收入1637万元；新增专项债券收入13000万元；再融资债券收入1440万元；上年结转34331万元。
全旗政府性基金总支出预计为35535万元。其中：旗本级政府性基金支出24654万元，比上年增加4972万元，增长25.3％；专项债券还本支出8081万元；调出资金2800万元。完成年度预算的47.2％。
（三）社会保险基金预算执行情况
全旗社会保险基金收入预计完成28601万元，完成年度预算的66.4％。城乡居民基本养老保险基金完成5057万元；机关事业单位基本养老保险基金23544万元。社会保险基金支出预计为29238万元，完成年度预算的102.4％。城乡居民基本养老保险基金完成4279万元；机关事业单位基本养老保险基金24959万元。
（四）政府性债务举借偿还情况
政府债务余额情况。2022年政府债务余额59.07亿元。
新增地方政府债券情况。2022年争取地方政府新增债券项目资金2.6亿元。其中：新增一般债券13000万元，主要用于大板第二生活垃圾无害化处理填埋场1000万元、乌兰牧骑艺术中心装修1300万元、镇区破损道路翻新改造2000万元、大板镇城市生态修复3000万元、大板职业中学2956万元、历史遗留和无责任主体矿山地质环境治理2000万元、智慧工业园区建设600万元、小型水库除险加固144万元；新增专项债券13000万元，主要用于大板镇中水回用管线建设3000万元、城区市政管网配套设施改造5000万元、工业园区基础设施建设5000万元。
政府债务偿还情况。2022年限额债务还本付息29834.35万元，通过预算安排化解债务本金20711万元（一般债券本金 12630万元、专项债券本金8081 万元），支付地方政府债券利息9123.35 万元。
（五）预备费使用情况
2022年预备费安排支出3000万元，因突发新冠疫情，全部用于防控物资采购、隔离点改造等疫情相关支出。
二、2022年财政工作主要措施
（一）多措并举抓增收，保障财政收入均衡平稳
一是积极开展税收征管挖潜堵漏。完善重点税源管理，持续深化“互联网＋综合治税”建设，推行信息管税与信用管税并举模式，加大欠税清缴力度。2022年共清收入库以前年度欠税0.45亿元。二是挖掘增收潜力，充分做到应收尽收。积极落实国家政策，及时征缴国家对煤电企业的缓缴政策到期税款，增收0.74亿元。三是全面盘活资产和资金。按照自治区统一安排部署，开展沉淀资金大起底行动，对全旗沉淀资金和账户进行了全面排查清理，共收回资金0.9亿元，清理撤消闲置账户20个。使用以前年度盘活资金1.46亿元，全部用于化解债务相关支出。四是推进土地资源配置和交易，持续抓好耕地占补平衡这篇文章，全年共完成耕地开垦费2.15亿元，确保了财政收入均衡平稳。
（二）积极争取政策资金支持，保障重点项目有序实施
2022年，共争取债券资金2.6亿元，其中一般债券1.3亿元，专项债券1.3亿元，有效弥补了公共基础设施投入能力不足的短板。大板镇市政管网配套、城市生态修复工程、查干沐沦河沿岸大板镇城区段生态草原修复治理、镇区破损道路翻新改造、第二垃圾填埋场、城区水冲厕所、乌兰牧骑艺术中心、职业高中等一批城市民生工程项目得以实施，城市面貌焕然一新，人居环境有效改善。大板工业园区基础设施建设项目落地实施，为经济发展注入强劲动力。棚户区改造工程资金得到落实，群众居住条件有望得到改善，群众期盼多年的诉求得以实现。
（三）科学合理优化支出，保障重点领域平衡发展
－－－－ 坚定落实政府“过紧日子”思想，强化财政资源统筹，强化支出次序，优先保障“保基本民生、保工资、保运转”支出需求，压缩一般性支出，严格控制“三公经费”支出。2022年三公经费较上年同口径减少31万元，同比下降1.9％。全旗机关事业单位工资福利支出9.5亿元。其中：积极筹措资金1.3亿元，确保机关事业单位基础绩效奖及年度考核奖两次增资及时足额发放。2022年民生支出24.8亿元，占一般公共预算支出的79.2％。在保障“三保”支出的同时，聚焦乡村振兴、城乡基础设施建设、推动社会事业发展等工作重点，采取有力措施，积极筹措资金，做好财力安排及库款调度，合理安排支出次序，确保各项政策落实到位。
－－－－ 集中财力保障重大事项和重点领域支出。一是全力保障疫情防控应急所需。2022年累计发生疫情防控资金1.2亿元，在现有财力下，累计拨付疫情防控资金0.34亿元，保障了疫情应急所需，有效提高了公共卫生服务保障能力。二是确保巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴衔接资金及时足额拨付。全年拨付资金1.62亿元，其中乡村振兴衔接资金1.1亿元，京蒙协作帮扶资金0.51亿元。三是惠农惠牧政策资金得到有效落实。截至目前，拨付惠农惠牧补贴资金2.59亿元，充分保障了农牧民群众充分享受国家惠农惠牧政策。四是持续加大教育领域保障力度。拨付各项教育经费、补助资金0．27亿元，各项教育资助政策得到有效落实。
（四）深化“放管服”改革，着力优化营商环境
一是严格落实国家减税降费政策，全年留抵退税0.25亿元，有力支持了实体经济发展；二是对全旗代理记账公司开展“黄牛”“黑中介”深入排查工作。三是推动金融机构加大信贷投放力度，服务实体经济。年内召开政银企对接会2次，签订意向协议0.97亿元。年末投放实体经济贷款余额17.2亿元，其中：地方法人金融机构普惠小微企业贷款余额12亿元。在自治区应收账款融资服务平台注册企业17家，成功融资金额5.4亿元。
（五）加强预算管理力度，提高资金使用效益
一是深化预算制度改革，积极推进预算管理一体化系统，推动数字财政建设。截至目前，预算管理、国库集中支付、会计核算等模块已全部进入一体化系统运行，形成预算全过程的管理闭环，确保财政资金从下达源头到使用末端“有源可溯、有迹可查”。二是加强财政投资评审工作，提高财政资金的使用效益。2022年共评审各类财政投资项目251个，评审项目预算送审金额13.6亿元，审定金额12.3亿元，审减金额1.3亿元，平均审减率9.6％，有效提高了资金使用效益。三是加强绩效管理。对全部121个乡村振兴整合项目进行了绩效目标审核，对全旗15个重点项目进行了绩效评价，对5个部门整体项目进行了部门绩效评价。四是完成国有企业改革“三年行动计划”。制定了《巴林右旗国企改革三年行动任务清单》及工作台账，明确了全旗国企改革的主要方向、重点任务、责任单位、时限要求、成果形成等制度要求。截至目前，我旗国有企业改革三年行动任务9个方面48项重点改革任务全部完成。
总体来看，2022年全旗财政预算执行情况良好，一般公共预算收入保持基本稳定，“三保”支出和重点领域支出得到有效保障。但在财政预算执行中还存在一些困难：一是财力性转移支付基数少，工资福利、养老金缺口等刚性支出增长快，实现财政平衡越发艰难。二是全旗财税规模体量较小，一般公共预算收入质量不高，非税收入占比较大，税源结构单一，缺少新的税收增长点。三是政府性债务规模较大，还本付息压力逐年加大，债务化解任务艰巨。对于这些问题，我们将高度重视，切实采取措施加以解决。
三、2023年财政预算草案
编制2023年财政预算的指导思想是：全面贯彻落实党的二十大会议精神，以中央经济工作会议精神为指导，按照旗委第十六届九次全会和旗人民政府确定的年度目标任务，坚持稳中求进的工作总基调，稳字当头，稳中求进，加强财政资源统筹，着力保障和改善民生，保持社会稳定，不断推动全旗经济社会高质量发展。
（一）一般公共预算草案
2023年，旗本级一般公共预算收入安排65486万元，比上年增加3651万元，增长6％。其中：税收收入25000万元，增加1097万元，增长4.5％；非税收入40486万元，增加2554万元，增长6.7％。
全旗总财力安排260844万元。其中：
旗本级一般公共预算收入65486万元，其中：税收收入25000万元，非税收入40486万元。
上级补助收入150192万元，其中：返还性收入7553万元，一般性转移支付收入142261万元，专项转移支付收入378万元。调入资金45166万元，其中：从政府性基金预算调入45166万元。
全旗一般公共预算总支出安排260844万元。按照收支平衡原则，一般公共预算总支出安排260844万元，其中安排政府债务化解资金34842万元。
按一般公共预算支出功能分类预算：
一般公共服务支出19506万元。主要安排党政机关、群团及事业单位经费。
公共安全支出9737万元。落实公安、司法等部门执法办案经费，进一步加强涉密工程建设。
教育支出37024万元。完善义务教育经费保障机制，重点保障学前教育、义务教育、营养改善计划及普通高中公用经费、民族教育、支持高考改革等教育事业经费。
科学技术支出安排121万元。重点保障科普经费。
文化旅游体育与传媒支出4751万元。重点安排文物保护、格斯尔文化、博物馆、广电事务，支持乌兰牧骑惠民演出等资金。
社会保障和就业支出安排42467万元。支持养老保险基金平稳运行，持续推进社保民生工作。重点安排了机关事业基本养老保险缴费及收支缺口、城乡居民基本养老财政补助，转出、退休人员职业年金和工资补差，退役安置，特困救助，残疾人事业，城乡低保等民生资金。
卫生健康支出安排11428万元。保障公共卫生、疫情防控、城乡居民基本医疗保险补助、职工医疗及公立医院补助、离休老干部药费、医疗救助等支出。
节能环保、资源勘探工业信息、自然资源海洋气象等支出16053万元。重点安排了污染防治、城乡环卫整治、自然生态保护、工业和信息产业监管、自然资源调查与确权登记、土地资源储备支出等资金。
城乡社区、交通运输、商业服务业等支出安排10137万元。推进城乡公共基础设施建设、市政道路贷款还本付息、公路建设及养护、保障公路运输管理经费等。
农林水支出安排49989万元。支持农业农村建设、动物疫病防控、肉牛肉羊改良，落实林业和草原生态监管及森林资源培育、水利工程建设及运维，安排搬迁及农村基础设施贷款还本付息，足额保障嘎查村经费，安排农村道路建设，巩固脱贫攻坚成果，促进乡村振兴工作稳步向前。
住房保障支出安排23142万元。主要是职工住房公积金，棚户区改造贷款还本付息。
灾害防治及应急管理、粮油物资储备支出安排842万元。重点保障应急管理及物资储备、森林草原防灾减灾、自然灾害防治与救助、消防应急救援等。
债务付息安排5567万元。主要是归还一般债券利息。
上解支出安排14280万元。主要是市与旗县共享收入上解5345万元；其他固定上解879万元；市级垫付统借基金借款本息8056万元等其他政策性上解。
预备费安排3000万元。
预留工资1000万元。主要是人员增资、社保费补缴及人员增加等其他支出。
项目前期费5000万元。主要用于全旗各单位项目规划、设计、监理等委托业务支出。
疫情防控及应急资金安排6800万元。
（二）政府性基金预算草案
全旗政府性基金收入安排51403万元。其中，土地出让收入预计实现50600万元，城市基础设施配套费及污水处理费预计收入700万元，政府性基金转移支付收入103万元。
政府性基金预算支出安排51403万元。其中，安排政府债务化解资金4059万元。
按政府性基金预算支出功能分类预算：城乡社区支出2614万元，其他支出103万元，债务付息支出3520万元；调出资金45166万元。
（三）社会保险基金预算草案
全旗社会保险基金收入安排32934万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入26192万元，城乡居民基本养老保险基金收入6742万元。社会保险基金支出安排31068万元。主要用于机关事业单位和城乡居民基本养老保险待遇支出。
（四）国有资本经营预算草案
国有资本经营预算转移性收入13万元。主要是国有资本经营预算上级转移支付收入。国有资本经营预算转移性支出13万元。主要用于国有企业退休人员社会化管理。
四、2023年财政工作重点
2023年，我们将认真贯彻落实本次会议精神，紧盯全年目标任务，接续奋斗不松懈，全力以赴抓落实，重点做好以下工作：
（一）大力开源抓收，提升财政保障能力。一是进一步加大税收挖潜清缴力度。按照年初预算安排的收入任务，保证重点税源企业重点抓，重点税源项目单独抓，做到应收尽收、应缴尽缴、“颗粒归仓”，确保税收收入完成2.5亿元。二是积极培植财源，全力推进华能风电、大板电厂灵活性调峰改造、代黄沟锌银矿、石油压裂剂等重点项目落地投产，尽快形成有效财源，加大“以税补非”力度，逐步优化收入结构，提升税收收入占比。三是继续做好耕地占补平衡收入这篇文章，耕地开垦费收入力争完成3.5亿元，确保非税收入不发生大幅下滑。四是全面盘点国有资产，加大闲置资产盘活、处置力度，千方百计增加财政保障能力。五是充分调动各部门各单位争资争项积极性，争取上级更多项目和资金支持，做好2023年政府债券的项目规划，争取新增政府债券额度不低于3亿元。
（二）优化支出结构，提高财政保障水平。一是切实兜牢“三保”底线。统筹转移支付资金和地方可用财力，科学合理调度资金，切实兜牢“三保”底线。二是严格落实政府“过紧日子”的要求。坚持能压尽压、该减尽减、可省尽省，把严把紧预算支出关口，严控一般性支出，在2022年基础上，将一般公用经费支出压减5％，努力把有限的资金用在刀刃上。三是切实做好民生保障，合理安排重点领域支出。加大资金投入，完善教育资金保障机制，推动教育均衡发展。加大本级社保民生领域投入，安排资金4.25亿元，保障城乡居民社保、医保补助、退役军人保障、城乡低保等基本民生支出，有效推动社会保障政策的实施。进一步加大公共卫生事业发展，提高公共卫生服务能力。合理分配和安排使用直达资金，加强资金监管，发挥直达资金惠企利民的作用，确保直达资金安全高效使用。深入贯彻实施乡村振兴战略，做大做强优势特色产业，促进农牧业持续增效、农牧民持续增收，整治农村牧区人居环境，激发乡村发展活力。提高资源集约节约利用水平，适度有序做好城市绿化建设。科学合理编制城市绿化及养护预算，对城市绿化及养护支出全面实施预算审核，严格按照上级的审核基数，五年内不予增加，确保城市绿化建设节俭务实、适度有序。坚持项目建设资金主要从上级专项资金中安排的原则，进一步加强财政投资项目管理，规范我旗财政投资评审行为，提高资金使用效益。
（三）深化预算改革，夯实财政保障基础。一是提升预算安排的科学性。按照“资金跟着项目走”的原则，将预算支出全部以项目的形式纳入项目库，实施全生命周期管理。二是提升预算执行的约束力。严格执行人大批准的预算，严禁无预算超预算支出。进一步加强财政资金管理，规范预算追加程序，坚持集体审批，坚持绩效管理。三是提升预算管理的信息化水平。加快推进预算管理一体化系统建设，完善人大互联网监督平台建设，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，增强评价结果应用，切实提高财政资金使用效益，确保财政资金安全、高效运行。
（四）严控债务风险，守牢财政风险底线。一是落实化债工作任务。安排政府债务化解资金4.7亿元，加强动态监测，确保按计划完成化债任务。二是加强政府债务管理。严格控制债务增量，稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性风险底线。
各位代表，面对当前面临的严峻形势，做好2023年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在旗委的正确领导下，在旗人大的监督和支持下，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，坚定信心、鼓足干劲，锐意进取、真抓实干，努力做好2023年财政管理各项工作，全力保障各项改革重点任务，为全旗经济发展和社会进步作出新的贡献！
