（内蒙古自治区）关于赤峰市宁城县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于宁城县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2023年1月6日在宁城县第十八届人民代表大会第二次会议上
宁城县财政局
各位代表：
受县政府委托，现将2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）提请本次人民代表大会审议，并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，受疫情的持续影响，面对国家经济下行、大规模减税降费、疫情防控常态化和各项刚性支出大幅增长等多重压力，财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，在各部门各单位的支持下，坚持稳中求进工作总基调，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的总要求，大力组织财政收入和争取上级资金，全力化解财政收支矛盾，不断优化支出结构，切实兜牢“三保”底线，促进经济社会高质量发展，预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入完成67218万元，完成年度调整预算的100.3%，比上年增加2109万元，增长3.2%（剔除留抵退税因素，完成7.7亿元，增长18.4%）。其中，税收收入40491万元，占比为60.2%；非税收入26727万元，占比为39.8%。全县一般公共预算支出完成500371万元，比上年减少16195万元，下降3.1%。“三保”支出合计305176万元，其中：保基本民生127086万元，保工资168131万元，保运转9959万元。
全县财政收支执行结果为：一般公共预算收入67218万元，返还性收入14333万元，一般性转移支付收入375928万元，专项转移支付收入49370万元，地方政府一般债券转贷收入29986万元，其中新增债券10000万元、再融资债券19986万元，调入资金20100万元，上年结转61203万元，动用预算稳定调节基金2260万元，当年我县一般公共预算资金来源合计为620398万元。一般公共预算支出500371万元，上解上级支出35564万元，一般债券还本支出19998万元，安排预算稳定调节基金3600万元，年终结转60865万元。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金预算收入完成38314万元，专项债券转贷收入37449万元，其中新增债券16900万元、再融资债券20549万元，上级补助收入1452万元，上年结转13319万元，政府性基金收入来源合计90534万元。政府性基金预算支出61449万元，专项债券还本支出25067万元，年终结转4018万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入完成188万元，上级补助收入16万元，上年结转收入32万元，收入来源合计236万元。国有资本经营预算支出123万元，年终结转113万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入85764万元，其中，保险费征缴收入30793万元，财政补贴收入31628万元，利息收入312万元，委托投资收益451万元，转移收入22420万元，其他收入160万元。社会保险基金支出80850万元，其中：城乡居民和机关事业单位基本养老保险待遇支出79586万元，转移支出40万元，其他支出1224万元，当年收支结余4914万元，全县社会保险基金累计滚存结余44739万元。
二、2022年财政重点工作完成情况
（一）稳定经济展现新作为。完整、准确、全面贯彻新发展理念，深入落实稳经济一揽子政策措施，全力推动经济高质量发展。一是不折不扣落实新的组合式税费支持政策，切实增加企业现金流，帮助企业渡过难关。完成全口径增值税留抵退税82099万元，其中，县级按比例退税8251万元，仅中唐特钢退税达5.5亿元。二是兑现历史拖欠的12家企业优惠政策奖励资金16867万元；偿还历史遗留拖欠66家民营中小企业的账款3752万元，树立了诚信政府的新形象。拨付企业技改、绿色制造、创新发展等方面的专项资金1632万元，发放政府消费券500万元。三是财政投入33699万元用于园区征地、基础设施建设、道路硬化、污水处理厂、智能标准化厂房及配套等项目建设，使园区基础设施得到进一步完善，提高了工业园区的承载能力。四是推进落实政府采购领域优化营商环境政策，拓展中小企业合同融资服务业务，推广以金融机构保函替代现金缴纳涉企保证金政策，全年面向中小企业采购金额18900万元。五是全年缓缴社保费170万元，通过“免申即享”模式精准发放稳岗补助资金，累计拨付就业方面支出3158万元，援企稳岗涉及人数6798人。六是加快直达资金分配和拨付进度，强化动态监管，全年下达直达资金144812万元，确保第一时间直达基层、惠企利民。
（二）收入征管推出新举措。加强部门协调配合，强化收入形势研判，依法依规组织各项收入，确保应收尽收和及时缴库。一是持续加强与税务部门协调，在不折不扣落实留抵退税等减税降费政策的前提下，狠抓重点行业和主体税种的征管。二是根据县政府的统一部署，全力配合税务部门开展依法联合治税工作，税收秩序得以进一步规范，企业负责人主动纳税意识进一步增强。三是完成非税收入电子化改革，财政票据管理水平不断提高。加强对非税收入执收单位的监督检查力度，做到应征尽征、及时缴库。
（三）民生保障实现新提升。加大财政支持力度，全年通过“一卡通”平台及时发放各项惠民补贴资金86383万元，惠及188万人次，在幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶等方面均取得新进展。一是以城乡困难群众为重点，兜住民生保障底线。全年拨付医疗救助、困难群众补助、惠民殡葬补助等资金36027万元；预拨资金1000万元用于保障农民取暖用煤；投资6810万元的天义中心敬老院开工建设；投资1920万元的殡仪服务中心迁建项目已基本完工。二是推进义务教育均衡发展，支持幼儿园、高中和职业学校建设，不断改善办学条件。全年教育支出102205万元，比上年增长25.2%。拨付义务教育家庭经济困难学生资助、救助金1590万元；累计投入资金31189万元用于新建宁城蒙中、第五小学、苏木皋幼儿园，扩建宁城三中教学楼、职业中学、大城子蒙中学生宿舍、富家小学教学楼等项目。三是加大公共卫生体系建设力度，进一步支持医疗卫生事业发展。全年医疗卫生支出34974万元，拨付公共卫生补助资金3975万元，安排疫情防控资金近两亿元；投资2940万元的中心医院感染疾病科项目基本完工；投资21400万元的中心医院能力提升项目和投资6000万元的妇幼保健计划生育服务中心业务综合楼扩建项目已开工建设。四是做好新形势下社会保险基金管理，养老金待遇水平稳步提高。县本级安排机关事业养老、企业职工养老、城乡居民养老、城乡居民基本医疗保险配套资金31764万元，比上年增长6.1%。五是继续做好退役军人保障工作，县本级安排退役军人保障资金2482万元，比上年增长15%。六是增加文化体育和旅游事业方面的投入，支持文化、文物场馆免费开放、文物保护和开展群众性文体活动，投资7000万元的体育公园和投资10700万元的博物馆项目已开工建设。七是城区基础设施不断改善，合计投入资金13970万元，用于改造老旧小区14个、746户；完成大明街东段、天马街东段、契丹街西段等9条道路升级改造；完成大明街和百合街下穿铁路立交桥引道路基工程；新建封闭式垃圾转运站20座；新增和改造城区节能路灯3414盏；新建水冲公厕10座；完成2.1万延长米路沿石降高改造和天义城区21条背街小巷改造。八是坚持生态惠民、生态利民、生态为民，重点解决损害群众健康的突出环境问题。投入10239万元用于散煤替代集中供热、废旧地膜回收利用、绿源污水处理等生态环境保护与污染治理项目，不断满足人民日益增长的优美生态环境需要。
（四）乡村振兴取得新进展。民族要复兴，乡村必振兴。支持巩固脱贫攻坚成果，扎实推进乡村振兴战略，加快农业农村现代化建设。一是全年统筹整合涉农涉牧资金25063万元，用于全县农牧业发展、中小河流域治理、高标准农田建设等61个项目，为产业发展奠定基础。二是使用京蒙协作帮扶资金5980万元，用于净菜加工、汐子镇齐家营子育苗场建设以及就业帮扶人才培训等7个项目。三是多方筹资支持农牧业产业发展，为全县乡村振兴提供强有力资金保障。投资6000万元的现代化育苗工厂已经投入生产，投资4000万元的大城子镇智慧农业园区已经取得收益，投资10000万元年产2亿株的安信数字种苗工厂主体已完工。兑现“菜果牛”三大主导产业“三个不设上限”补贴资金1646万元，投入资金320万元用于农业保险和果树气象指数保险。在土地出让金收入中安排3000万元用于农业农村方面的支出。四是投入1985万元财政资金撬动社会资金2213万元，用于44个村级公益事业项目。投入1375万元实施村集体经济项目11个，投入2117万元用于农村公路建设和养护。五是全面推进农村生活垃圾治理，推进农村“厕所革命”，改造厕所1400个，推动村容村貌整体提升。
（五）项目建设再上新水平。及时捕捉上级政策动向，加强项目谋划和储备，多渠道筹措资金，在保证“三保”的基础上保证重点项目资金需求，努力实现政府投资重大项目早开工、早建设、早见效，发挥项目建设拉动投资、带动就业的作用。一是年初整理下发了与项目建设相关的绩效评估、投资评审、政府采购等相关业务规范和流程，为各单位办理相关手续提供指引。安排项目前期费1000万元，配合相关部门认真做好项目前期工作，努力提高项目成熟度，尽全力争取上级项目资金，全年到位各类专项资金50822万元，用于农牧业、林业、水利、城建、交通、自然资源、卫生、教育等项目建设。二是对已确定实施、资金尚未到位的项目，在财政预算管理一体化系统中录入保障性资金24450万元，保证了重点项目顺利办理采购手续。三是优化和创新评审中心工作机制，确保春季集中开工的35个需要财政评审的重点项目及时跟进项目进度，实行容缺受理，边评审边完善资料，建立了重点项目投资评审进度通报制度，助力加快项目实施。四是成功申报11个债券项目，到位资金26900万元。其中，一般债劵项目7个，资金10000万元，专项债券项目4个，资金16900万元。五是千方百计筹措资金67634万元用于智慧泊车及综合停车场、辽中京公园、省道505线铁匠营子至苍营子段、省道505线十家至大坝沟段、国道306线小城子至南三十家子段、南毛至道须沟旅游公路、乌梁苏至打虎石双车道公路、城区雨污分流改造、城区防洪排涝工程等重点项目建设，未出现因资金拨付影响工程进度的情况。
（六）统筹资源取得新成效。加大结余结转资金、一般公共预算与政府性基金预算的统筹力度，切实提高财政资源配置效率和资金使用效益。一是积极向上级财政部门争取资金，获得一般性转移支付补助增量31820万元。二是按上级工作部署认真开展沉淀资金大起底专项行动，清理收回沉淀资金5724万元，撤销单位账户47个。三是加大结余结转资金统筹力度，全年盘活存量资金31998万元，统筹安排用于急需领域。四是推动加快人防领域整治收回抵账资产和闲置国有资产的处置进度，努力增加可支配收入和降低资产流失风险。
（七）国企发展迈进新阶段。全面贯彻落实国企改革三年行动方案要求，规范企业经营行为。一是继续增加国有企业注册资本金5316万元，引导其培育主营主业，发挥国有企业在全县经济社会发展中的引领作用。支持国资公司、城发公司分别与央企合作实施了近10亿元的基础设施项目，缓解了政府投入压力。二是支持国有企业拓展经营业务，通过盘活存量资产，加大参与市场化竞争力度，努力增加企业现金流。三是进一步深化国企改革，整合了经营业务相近的公司，原天义国家粮食储备库成功改制为佳良公司。
（八）财政管理再上新台阶。坚持预算法定和目标引领，统筹发展和安全、当前和长远，努力建设规范透明、标准科学、约束有力的现代预算管理制度。一是继续扎实推进预算绩效管理改革，以预算绩效管理为切入点，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，积极构建事前有评估、事中有监控、事后有评价的绩效管理闭环体系。对12个重大项目进行了事前绩效评估，对125个预算单位的部门整体绩效目标进行了审核，实现预算绩效管理全覆盖。其中，存金沟中心幼儿园建设项目通过自治区财政厅重点绩效评价，被财政部和财政厅评为绩效考核优秀项目。二是以预算管理一体化系统为龙头，加快“数字财政”建设，完善项目库建设，实现对人员信息的动态管理，为精细化编制预算提供基础保障。三是规范完善了财政投资评审程序，提高财政资金使用效益。全年完成预（概）结算评审项目951个，项目送审金额537484万元，审减金额61357万元,审减率为11.4%。四是继续推进政府采购电子化改革，保障市场主体平等参与采购活动，使政府采购领域营商环境不断优化。全年共完成政府采购项目1573个，节约资金1300万元。五是在全市率先开展行政事业单位资产清查工作，加强资产配置、管理、处置等各环节工作，确保资产保值增值不流失。六是进一步细化政府预决算和部门预决算公开内容，做到“公开是常态，不公开是例外”，公开率达到100%，主动接受群众和舆论监督。七是积极化解存量债务，将债务本息足额纳入预算，全年偿还政府隐性债务本息58000万元，到位再融资债券40535万元，没有发生债务违约。严控新增暂付款，努力消化存量暂付款。2022年我县获得消化暂付款奖励资金7670万元，近两年已累计争取消化暂付款奖励资金34114万元，位居全市前列。
2022年全县财政工作取得新进展、新成效。在看到成绩的同时，我县财政运行中也存在一定的困难和问题：一是刚性支出需求不断增大，收支矛盾依然突出；二是政府债务还本付息压力较大，财政保障能力面临挑战；三是财政管理工作仍有薄弱环节，过紧日子理念还未牢固树立，预算执行的严肃性、权威性还需加强；四是个别预算单位财务力量薄弱，存在重视不够、财务管理不规范等问题。面对这些矛盾和问题，将采取有效措施，在今后的工作中予以妥善解决，恳请各位代表和委员一如既往地理解、支持和指导。
三、2023年预算安排情况
2023年财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，全面落实县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，落实积极财政政策，以推动高质量发展为首要任务，以满足人民群众日益增长的美好生活需要为目标，为加快我县社会主义现代化进程提供财力保障。
根据上述指导思想，2023年预算编制原则是：本着统筹兼顾、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，精准测算收支，不折不扣落实党政机关过紧日子要求，持续压减一般性支出，切实兜牢兜实“三保”底线。尽力而为，支持重点项目建设，有效防范和化解政府债务风险。提升效能，强化预算绩效管理，将绩效目标审核作为申报预算的前提条件。加强统筹，增强财政资源可持续性，最大限度发挥财政政策扩张作用。
2023年预算草案如下。
（一）一般公共预算草案
1．一般公共预算收支安排
2023年，根据全县经济增长预期和现行税费政策，全县一般公共预算收入预计72900万元，比上年完成数增加5682万元，增长8.5%，其中，税收收入52400万元，比上年完成数增加11909万元，增长29.4%；非税收入20500万元，比上年完成数减少6227万元，下降23.3%。
根据收入预计和现行财政体制，全县一般公共预算收入来源合计376510万元，其中：一般公共预算收入72900万元，返还性收入14300万元，一般性转移支付收入241600万元，提前下达共同事权和专项转移支付收入29010万元，调入资金15100万元，动用预算稳定调节基金3600万元。扣除上解上级支出30600万元，本着量入为出、收支平衡的原则，全县一般公共预算支出安排345910万元。
2.一般公共预算支出功能分类
一般公共服务支出33116万元。落实党政机关过紧日子的要求，控制和压缩一般性支出，严控“三公”经费增长，保障镇乡街和各部门正常运转。
公共安全和国防支出12127万元。用于公安、司法等部门办案经费、装备购置等，保障禁毒、应急维稳等方面经费。
教育支出83779万元。推动义务教育均衡发展，不断改善办学条件，完善教育经费保障机制，落实好教育资助政策，确保家庭经济困难学生顺利完成学业。
科学技术支出809万元。用于保障机构运转及科普经费。
文化旅游体育与传媒支出4794万元。用于加强文物保护和文化市场管理，支持开展全民健身活动，积极推进全域旅游基础设施和配套服务体系建设，开展好文化惠民系列活动，丰富群众文化生活，提升公共文化服务水平。
社会保障和就业支出85346万元。用于保障社会救助、社会福利和社会保险等方面，支持养老保险基金平稳运行，持续支持民生改善。
卫生健康支出39395万元。用于应对突发公共卫生事件，城乡居民基本医疗保险配套，完善公立医院综合改革配套措施和落实药品零差价补贴等。
节能环保、自然资源海洋气象等支出3459万元。用于地质环境治理修复和农村生态环境综合整治等。
农林水支出36611万元。用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持农业农村优先发展。
城乡社区、交通运输、商业服务业及金融支出16035万元。用于完善城乡基础设施，推动新型城镇化发展。
住房保障支出13199万元。用于棚户区、老旧小区改造和按标准核定的职工住房公积金支出。
粮油物资储备支出376万元。用于偿还粮食挂账债务利息。
灾害防治及应急管理支出1130万元。用于自然灾害防治、安全监管、消防及应急管理等支出。
预备费4600万元。用于预算执行中自然灾害、突发公共事件等难以预见的支出。
债务还本付息及发行费用支出11134万元。用于偿还到期地方政府债务支出。
以上支出合计345910万元。
3．一般公共预算支出政府经济分类
机关工资福利支出70670万元，机关商品和服务支出38222万元，机关资本性支出15265万元，对事业单位经常性补助130591万元，对事业单位资本性补助1098万元，对企业补助841万元，对个人和家庭的补助73056万元，债务利息及费用支出7183万元，债务还本支出4384万元，预备费4600万元，支出合计345910万元。
（二）政府性基金预算草案
2023年，全县政府性基金预算收入来源合计45900万元，其中，国有土地使用权出让收入45000万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入400万元。按照以收定支原则，全县政府性基金预算支出安排45900万元，包括偿还政府债务本息和发行费20898万元，征地拆迁、土地审批、工业园区基础设施等支出9002万元，城市基础设施配套费和污水处理费支出900万元，调出资金15100万元到一般公共预算用于偿还美丽乡村等三项产业基金本息。基金预算实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算草案
2023年，根据国有公司经营情况，国有资本经营预算当年收入预计1400万元，主要为国有公司上缴利润。按照收支平衡、讲求绩效的原则，安排国有资本经营预算支出1400万元，支持国有公司进一步做大做强。
（四）社会保险基金预算草案
2023年，全县社会保险基金预算收入75589万元，其中，保险费收入32652万元，财政补贴收入41642万元，利息收入257万元，委托投资收益539万元，转移收入452万元，其他收入47万元。按照专款专用的原则，社会保险基金预算支出安排70292万元，其中，城乡居民和机关事业单位基本养老保险待遇支出69444万元，转移支出42万元，其他支出806万元。当年收支结余5298万元，上年滚存结余44739万元，累计滚存结余50037万元。
四、2023年主要工作和重点项目安排
从总体形势来看，财政将长期处于紧平衡、难平衡状态，收支矛盾会更加突出。针对我县财政实际状况，为切实降低财政运行风险，适应新形势新要求，2023年将努力做好以下几方面工作。
（一）开源促收，激发高质量发展动能。严格执行减税降费各项政策，紧扣县委、县政府县域经济发展思路，加大招商引资力度，激发市场主体活力，支持扩大有效投资，发挥投资逆周期调节作用，增强经济发展“造血”功能和财政增收后劲。一是全力支持经济发展，稳固基础财源。继续支持冶金、化工、食品等主导产业发展，支持围绕中唐特钢等重点企业开展强链补链延链行动，促进产业集聚发展。有效落实上级减税降费、稳生产促就业等扶持政策，助力企业纾困解难，注重培植和扶持税源大户，培育新的经济和税收增长点，壮大财源税源。二是支持加大招商引资力度，足额保障招商引资工作经费，优化产业扶持政策，充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用，创新投入方式，助推新兴重大项目迅速落地达效,鼓励和引导社会资本向实体经济转移，增强财源建设可持续性。三是加大工业园区基础设施投入力度，针对园区内存在的“僵尸企业”占用资源要素问题，积极通过多种模式盘活，不断提升园区资源利用效率和入驻企业各项效益指标。四是主动把握上级政策导向，与相关部门做好沟通配合，做实各项前期准备工作，竭尽全力争取上级更多政策、项目和资金支持，为扩内需、促就业、稳增长提供有力支撑。五是支持国有企业拓展经营业务和融资渠道，积极探索与央企、市级以上国有公司以及优秀民营企业合作，不断提升企业竞争力，推动全县国有经济高质量可持续发展。六是全面加强税收征管，加大重点行业、重点领域税源征收管理，加强项目建设期间税收征管，确保应收尽收，着力提高税收收入占一般公共预算收入的比重。加快闲置国有资产和相关部门管理的抵账资产处置进度，加强非税收入征管，确保完成全年各项收入目标。
（二）保障民生，突出高质量发展成效。一是全力保障关键领域支出需求，不断提高社会保障水平，兜牢兜实“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出、基本民生支出在“三保”支出中的优先顺序，特别是社会救助类、补贴类等兜底性民生支出，确保困难群众基本生活不出现问题。提升养老服务水平和质量，完成天义镇中心敬老院建设项目。扩宽就业渠道，做好农民工工资保障工作。二是坚持党政机关过紧日子，严控一般性支出，把节约的财力全部用在民生支出上。三是全力支持各项社会事业发展，不断提高公共服务水平。坚持教育事业优先发展，做好薄弱学校改造和困难学生救助，保障职中扩建、第五小学、第五中学、第二小学项目建设资金需求，确保城乡义务教育优质均衡发展。增强医疗保障能力，完善城乡医疗救助等帮困机制，支持完善医疗卫生服务体系，加快推进县中心医院提标扩能、妇幼保健计划生育服务中心业务综合楼扩建等项目建设。推动文化体育和旅游事业发展，支持文物和非物质文化遗产保护，推进黑里河水上运动小镇、八里罕圣泉特色小镇项目建设。助推污染整治和生态文明建设，切实发挥公共财政对修复生态环境的保障作用，为有序发展生态功能区县城夯实基础。加大城乡基础设施建设投入力度，保障民生实事项目的资金到位。
（三）振兴乡村，夯实高质量发展基础。坚持农业农村优先发展，破解城乡发展不平衡、农村发展不充分问题，全面推进农村现代化建设。一是要加强财政涉农资金整合，优先支持县委、县政府安排的重点工作、重点项目，投入资金规模总体保持稳定。二是认真落实各项强农惠农补贴政策，围绕“菜果牛”等优势产业支持品种培优、品质提升、品牌打造，完善粮食风险基金政策，足额安排政策性农业保险配套资金，促进粮食增产、农民增收。三是抓好农村基础设施建设投入，加大农村公路建设力度，实施好村级公益事业奖补项目，持续加强对扶持壮大村级集体经济财政资金的保障，充分发挥财政资金的引导和撬动作用，促进更多资源投向农业农村。四是以农村厕所革命、生活污水垃圾治理、村容村貌提升为重点，全面提升农村人居环境质量。五是大力支持乡村文化振兴，丰富乡村文化生活，推动乡村旅游发展，促进农村增彩、农民增收，不断提高乡村社会文明程度，为乡村振兴持续提供强大精神动力。
（四）加强管理，筑牢高质量发展根基。全面提升财政科学化、精细化、规范化管理水平，为全县经济社会发展提供有力保障。一是全面加强预算绩效管理，坚持支出绩效目标与经费预算“双同步”，严格实行绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”，组织开展预算执行中期评估和重点项目支出绩效评价，把绩效评价结果作为预算安排的重要依据，切实提高财政资金使用效益。二是以预算管理一体化系统为依托，加快“数字财政”建设，将预算支出全部以项目的形式纳入项目库，实施全生命周期管理，将公立医院收支纳入一体化系统，不断提升预算管理规范化、标准化、自动化水平。三是硬化预算约束，严格执行人大批准的预算，严禁无预算超预算支出。四是进一步加强国库集中收付和预算单位银行账户管理，不断优化电子支付审核流程，提高支付效率。五是进一步规范和完善财政投资评审和政府采购审批程序，不断加快项目评审进度，为加快项目办理打通制度瓶颈。六是加大结转结余资金的清理盘活力度，增强财政统筹能力，提高资金使用效益。七是规范国有资产管理，深入推进资产管理与预算管理相结合，积极探索资产、资源盘活新路径，确保国有资产保值增值。八是加强经营性国有资产集中统一监管，加强国有企业的制度建设，切实提升风险防控能力。九是不断完善预决算信息公开工作，主动接受社会监督。
（五）严控风险，守牢高质量发展底线。进一步强化风险防控意识，确保不发生债务违约风险，确保财政平稳运行。一是将到期的政府债务本息足额列入预算，坚持量力而行搞建设，坚决杜绝因新上项目而增加政府隐性债务。加强债券项目绩效管理，确保债券资金合规使用。二是加强财政暂付款管理，积极化解存量暂付款，严控增量，加强直达资金、财政涉农资金及“三保”资金执行动态监控，库款保障系数控制在合理区间，确保不发生财政运行风险。三是要发挥财政监督职能，巩固财经秩序整治专项行动成果，持续完善一批规范管理、推进改革、优化机制的政策制度，把财经纪律打造成不可触碰的高压线。四是自觉接受人大审查监督，做好各级审计、监督检查、巡察发现问题的整改落实，以整改促进财政管理能力和水平的不断提升。
各位代表，党的二十大擘画了全面建设社会主义现代化国家、全面推进中华民族伟大复兴的宏伟蓝图，财政部门要在全面学习、全面把握、全面落实党的二十大精神上下功夫，始终与以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，在县委、县政府的坚强领导下,在县人大、县政协的监督支持下，坚定信心、迎难而上，践行以人民为中心的发展思想，加快推进财政高质量发展,为我县社会主义现代化建设新征程贡献财政力量。
宁城县2023年转移支付预算情况
2023年我县转移性收入预算为284910万元。其中，返还性收入预算为14300万元，一般性转移支付预算数为241600万元，提前下达共同事权和专项转移支付预算数为29010万元。
一、返还性收入安排情况
1、返还性收入14300万元，主要用于补充我县财力缺口。
二、一般性转移支付安排情况
1、均衡性转移支付157548万元，主要是用于提高我县基本财力保障水平，用于“保基本民生、保工资、保运转”支出。
2、县级基本财力保障机制奖补资金25496万元，主要是用于“保基本民生、保工资、保运转”支出，提高各镇乡街基本财力保障水平等方面。
3、固定数额转移支付22153万元，主要用于补充我县基本财力保障水平，确保工资正常发放。
4、重点生态功能区转移支付7546万元，主要用于补充财力缺口。
5、结算补助1526万元，主要是对特殊结算事项的补助。
6、民族地区转移支付8470万元，主要用于保障民族学校教职工工资发放。
7、欠发达地区转移支付18861万元，主要用于农业、农村基础设施、乡村振兴等项目。
8、提前下达共同事权转移支付28265万元。主要用于公共安全、文化、社会保障、医疗卫生、农林水等方面。
三、专项转移支付安排情况
1、社会保障和就业504万元，用于困难群众救助补助。
2、文化旅游体育与传媒20万元，用于乌兰牧骑专项经费。
3、一般公共服务218万元，用于嘎查村和社区办公经费。
4、自然资源海洋气象3万元，用于市级林草专项。
宁城县2023年政府性基金预算收支情况
根据《中华人民共和国预算法》有关规定及上级财政部门关于政府预算公开的有关要求，现将政府性基金预算收支情况公开如下：
2023年，全县政府性基金预算总收入安排45900万元，其中：本级政府性基金收入为45900万元。按照以收定支原则，全县政府性基金预算支出安排万45900元，基金预算实现收支平衡。
政府性基金收入主要来源于国有土地使用权出让收入、城市基础配套费、污水处理费收入。政府性基金支出主要用于城乡社区、债务还本付息支出。
宁城县2023年“三公经费”预算安排情况
2023年，我县“三公经费”预算编制按《预算法》规定，坚持厉行节约原则，深入贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和中央八项规定，严格控制一般性支出，严格控制和规范庆典、会议等活动，不安排出国（境），切实控制和降低行政运行成本。
2023年我县共安排“三公经费”支出1670万元，其中公务接待费356万元，公务用车运行维护费974万元，公务用车购置340万元。与上年预算数相比，“三公经费”减少5万元，下降0.3%。公务接待费、公务用车购置与上年预算持平，公务用车运行维护费减少5万，下降0.5%。
宁城县地方政府债务情况
2022年末，自治区核定我县地方政府债务限额395,600万元，其中：一般债务万元240,200，专项债务155,400万元。
截至2022年末，我县地方政府债务余额为368,252万元，其中：一般债务218,188万元，专项债务150,064万元。
2022年，上级下达我县地方政府新增债券转贷资金26,900万元，其中：新增一般债券10,000万元，新增专项债券16,900万元。
从债券资金投向看，2022年债券资金主要用于高铁宁城站周边大明街、百合街下穿铁路立交桥基础设施建设项目、宁城县天义城区雨污分流管网改造一期工程、文化中心综合楼建设、黑里河镇南毛至道须沟旅游公路工程、宁城县辽中京公园建设项目、宁城县天义城区市政基础设施建设项目、宁城县2022年小型水库除险加固工程、天义城区铁匠营子水源地供水工程、宁城县职业中学扩建项目、赤峰市宁城县中心医院提标扩能建设项目、宁城县妇幼保健计划生育服务中心业务综合楼扩建项目。支持了我县交通基础设施、农林水利、教育、卫生健康等领域。
通过发行新增地方政府债券，缓解了重点项目建设资金压力，为全县经济平稳发展提供了有效资金支持。
宁城县2023年国有资本经营预算收支情况
宁城县2023年国有资本经营预算收入1400万元，其中：利润收入1400万元。国有资本经营预算支出1400万元，其中：其他国有企业资本金注入1400万元。国有资本经营预算实现收支平衡。
宁城县2023年社会保险基金预算基本情况
为加强社会保障资金管理，促进社会保险基金预算管理规范化、科学化，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国社会保险法》（2010年主席令第35号）、《国务院关于试行社会保险基金预算的意见》（国发【2010】2号）有关规定及上级财政部门关于社会保险基金预算编制和预算执行的有关部署，结合国家医保政策、社会救助修订的管理要求，编制2023年社会保险基金预算，现公开如下：
一、 社会保险基金预算编制范围和内容
2023年社会保险基金预算分险种编制，编制范围包括机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险。编制内容包括收入预算和支出预算，收入预算包括保险费收入、利息收入、财政补贴收入、委托投资收益、转移收入，其他收入；支出预算主要是社会保险待遇支出、转移支出、其他支出。
二、 社会保险基金预算编制方法
社会保险基金预算编制由社会保险经办机构编制，审核后上报本级财政部门，然后由财政部门复核后汇总成社会保险基金预算草案。草案报同级人民政府审定后，提交同级人大审查和批准。
三、2023年社会保险基金预算收支情况
社会保险基金预算收入75590万元，其中：保险费收入32653万元，财政补贴收入41643万元，利息收入257万元，委托投资收益538万元，转移收入452万元，其他收入47万元。社会保险基金预算支出70291万元（社会保险待遇支出69444万元）。具体收支情况如下表：
2023年社会保险基金预算收支表 | ||||
单位：万元 | ||||
项目 | 收入预算 | 支出预算 | 上解上级支出 | 本年收支结余 |
合计 | 75,590 | 70,291 | 5,298 | |
机关事业单位基本养老保险基金 | 54,367 | 55,967 | -1,600 | |
城乡居民基本养老保险基金 | 21,223 | 14,324 | 6,898 | |
宁城县财政局2021年-2022年预算绩效管理工作开展情况
根据《内蒙古自治区财政厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（内财监【2019】1343号）文件及《中共赤峰市委办公室赤峰市人民政府办公室关于进一步加强全面实施预算绩效管理的通知》（【2020】91号）文件要求，宁城县财政局高度重视，积极开展预算绩效管理工作，具体工作开展情况总结如下：
一、工作开展情况
（一）基础工作开展情况
1、加强组织领导，积极推进预算绩效管理工作
为了顺利推进预算绩效管理工作，宁城县财政局及各预算单位分别成立了预算绩效管理领导小组，负责各部门单位预算绩效管理工作。
2、设置专门机构，加强人员配置
为了更好的推进宁城县全面实施预算绩效管理工作，宁城县财政局2020年9月成立宁城县财政局绩效管理和监督股，配备专业人员4名，专门负责预算绩效管理工作。
3、加强制度建设，规范预算绩效管理
为了推进全面实施预算绩效管理，提高各部门单位绩效管理意识，宁城县委、政府两办印发了《中共宁城县委办公室 宁城县人民政府办公室关于推进预算管理一体化和预算绩效管理改革的通知》，宁城县财政局相继制定了《宁城县实施预算绩效管理的实施方案》（宁财监字【2020】121号、
关于印发《宁城县部门预算绩效管理办法》的通知（宁财监字【2021】100号；财政局为明确股室责任，更顺畅的开展预算绩效管理工作，制定了《宁城县财政局关于预算绩效管理职责分工及内部工作规程》并且将预算绩效管理纳入《宁城县2021年度乡镇科级领导班子年度工作考核指标和评价办法》。
4、探索开展项目、部门和财政绩效指标体系建设，有效开展预算绩效管理
为了更加有效的开展项目和部门预算绩效管理，设置科学、规范、有效的绩效目标，我们探索建立了部分项目和部门的指标体系并下发到部门和预算单位，作为申报项目和部门整体绩效的目标设置的依据。
5、加强预算绩效管理业务培训和信息化建设，提升业务人员预算绩效管理能力
为了尽快提高财政和部门单位预算绩效管理人员业务能力，2022年组织召开了2022年预算绩效管理及系统操作培训会议、2023年预算项目绩效申报审核培训会议等线上会议，培训480多人次。2022年，预算一体化系统升级后，预算绩效管理模块高效运行。
6、预算绩效工作信息公开情况
为了加强预算绩效管理信息公开，各预算单位部门预决算都相应的公开了项目绩效目标申报、部门整体绩效目标申报以及绩效监控和绩效评价情况，财政局将绩效管理情况向县人大进行了报告，并在人代会上审核通过。
（二）常规工作开展情况
1、事前绩效评估开展情况
2022年开展项目事前绩效评估12个，项目涉及《宁城县天义城区污水处理厂污泥处置扩建改造工程项目》《宁城经济开发区引水工程项目》《宁城县妇幼保健计划生育服务中心业务综合楼扩建项目》《宁城县小城子镇柳树营子文化服务中心建设项目》《宁城县打虎石水库供水工程》等我县2022年度重点项目，项目总投资155596.63万元，通过事前绩效评估，提高了项目的科学性、合理性。
2、绩效目标管理情况
按照预算管理一体化要求，审核2022年绩效目标申报项目373个，审核金额171998万元，审减金额7209万元，审减率4.19%。把绩效目标的审核结果作为安排年初预算的依据，使各预算单位能够深度的谋划项目，做好项目的前期准备工作，能够更加科学、合理、规范的设置项目绩效目标，为预算执行和绩效监控管理提供更加准确的依据。
3、绩效监控管理工作开展情况
在预算执行过程中，为了对部门整体绩效和项目绩效目标完成情况进行监督，开展绩效监控申报及审核工作，2022年11月末对全县1013个项目、125个单位的预算执行情况和绩效指标完成情况进行监控，实现绩效监控单位覆盖率达100%。通过预算执行过程中的绩效监控，能够准确掌握项目绩效目标的实现程度，从而及时对预算执行过程中的偏差进行修正，确保项目顺利实施
4、绩效评价工作开展情况
对 2021年343个项目在预算一体化系统中开展了绩效自评，加强财政支出绩效评价。在普遍开展单位自我评价基础上，选择一些社会关注度高、涉及面广、金额较大的项目开展财政重点评价，2022年聘请第三方中介机构对2021年实施的10个项目开展财政重点绩效评价，评价金额55606万元。通过绩效评价结果反馈和应用，促使各预算单位加强项目管理，能够使有限的财政资金发挥更高的使用效益，为政府决策提供更加科学、合理、可靠参考依据。
5、对绩效管理优秀单位进行奖励
财政局采取预算单位自评和财政局复评相结合的方式，对我县各预算单位自2020年实施绩效工作以来绩效管理工作完成情况进行综合考量，最终选出9个单位作为绩效管理优秀单位，并在其单位选出11个具有代表性，完成度高的项目进行情况摸排，作为其为优秀单位的佐证项目。为表扬先进，奖励先进，财政局拿出75万元对9个单位进行奖励，并将此项奖励用于此单位今后的绩效管理工作。通过此项工作的开展，广泛宣传预算绩效管理的成功经验和典型做法，加强舆论引导，加快推进绩效管理结果与预算安排的深度融合，积极推进预算绩效管理工作。
二、全面实施预算绩效管理的成效
通过预算绩效管理工作的有序开展，增强了部门单位绩效管理意识，提高了财政资金的使用效率，强化了“花钱必问效、有效多安排、低效要压减、无效必问责”的理念。通过将事前绩效评估和绩效目标的审核结果作为安排年初预算的依据，使各部门单位能够深度的谋划项目，做好项目的前期准备工作。通过绩效评价结果反馈和应用，使各部门单位能够更加科学、合理、规范的设置项目绩效目标，为预算执行监督和绩效监控管理提供更加准确的依据。通过预算绩效管理，能够使有限的财政资金发挥更高的使用效益，为政府决策提供更加规范的绩效管理依据。
三、目前预算绩效管理工作存在的问题
（一）各部门单位领导对全面开展预算绩效管理的认识程度还有待于提高。部分领导只注重项目资金的使用，不注重项目的绩效管理。
（二）各部门单位的财务人员、项目管理人员预算绩效管理的业务水平不高。体现在各部门单位申报项目时，前期论证和相关前期手续不完善，设置的绩效目标不规范，增加了绩效监控和绩效评价的难度。
（三）绩效应用的依据和程序不完备，使得绩效管理不能达到预期的效果。
四、下一步工作思路
（一）完善预算绩效管理相关制度，用制度约束和推进预算绩效管理工作的全面实施。
（二）加强绩效管理人员培训，提高业务人员绩效管理水平。
（三）强化绩效结果应用，财政部门要加大绩效管理成果应用力度，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，将绩效目标与预算编制挂钩，将绩效运行监控与预算执行调整挂钩，将部门整体绩效与部门预算安排挂钩，根据绩效评价结果，奖优罚劣，直至取消资金或项目。
（四）加强绩效管理工作考核，将预算绩效结果纳入绩效评估指标体系和干部考核评价体系，建立考核结果通报制度，对工作成效明显的部门按规定给予表彰，对工作推进不力的部门进行约谈并责令限期整改 。
宁城县财政局
2023年1月12日
宁城县2023年巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金安排情况
（2023年1月）
为认真贯彻落实党中央、国务院和自治区党委、政府关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的安排部署，提高政治站位，严格落实“四个不摘”要求，进一步强化资金的监督管理，资金安排公开、公平、公正，提高资金的透明度和资金使用效益。根据上级有关任务目标，结合本县工作实际公示如下：
一、资金安排
年初安排巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金按照上级要求，较2022年增加预算9万元。积极争取上级专项资金，用于支持脱贫不稳定户、边缘易致贫户以及因病因灾因意外事故等刚性支出较大或收入大幅缩减导致基本生活出现严重困难户的动态监测户和脱贫村发展生产、改善生产生活条件，促进乡村振兴产业持续发展，带动劳动力务工就业，确保实现巩固拓展脱贫成果。同时，支持实施带动搬迁群众发展的项目，从就业需要、产业发展等方面加大扶持力度及其他易地扶贫搬迁后续扶持工作等实际资金需求。
二、加强监管
（一）强化资金使用管理
加强主体责任和监管责任落实，加快项目施工，倒排项目建设工期，做到早安排、早部署、早动手，科学合理组织实施，加强工程质量和施工安全等管理，不得擅自停工停产，不得擅自变更项目建设内容，按照方案时间节点保证项目如期完工。项目实施单位要围绕巩固拓展脱贫攻坚成果任务，把资金重点用于产业发展，壮大本地区特色优势产业，巩固产业发展基础设施等建设项目。使用财政衔接资金的项目必须从项目库中筛选，未进入项目库的项目原则上不安排使用财政衔接专项资金。确需支持的项目，要按规定程序入库后再批准实施。
（二）严格履行项目建设程序
项目实施镇乡街要在县发改委、民委、财政局、交通局、水利局、农牧局、林草局、乡村振兴局等业务部门的指导下统一规划设计，统一建设标准，要详细做好项目前期规划设计，根据《招标投标法》和《政府采购法》相关规定，严格按财政资金管理相关要求，切实做好财政资金投资评审、招投标和政府采购工作，提高工作效率，推动项目实施尽快落地。已备案的项目不得擅自调整变更，确因特殊情况需要调整变更的，按项目管理权限报批，并重新备案。项目镇乡街负责明晰产权，严格履行项目实施程序，做好项目实施，确保财政衔接资产安全，同时落实好资金绩效目标和对监测帮扶对象采取有针对性的预防性措施和事后帮扶措施，支持脱贫村发展壮大村级集体经济。
（三）加快项目实施进度
按照项目当年完工、当年见效的要求，各了镇乡街收到资金计划后，要尽快组织落实，强化项目的公告公示，牢固树立资金项目“高压线”的意识，坚决杜绝挤占、挪用、延压、截留、套取巩固拓展脱贫成果资金等现象的发生，各项目单位按要求时限完工，尽快验收，做好产权移交和后期管护，确保项目资金发挥效益。
（四）加大资金监管力度
建立健全资金管理机制，项目实施单位要进一步压实资金监管责任，加大财政衔接资金监管力度，项目实施单位对项目的实施管理和资金监管负主体责任。村“两委”班子、驻村工作队、第一书记对项目实施负具体责任；要充分发挥第一书记、驻村工作队就近监管的作用，加强对财政衔接资金使用的监督检查。并严格按上级资金管理要求，执行项目实施、资金使用公告公示制度，随时接受社会监督，增强项目实施的透明度。
（五）强化全程绩效监管
严格财政衔接资金项目绩效管理，树立“花钱必问效、无效必问责”的资金预算绩效管理理念，按照谁实施、谁管理、谁负责的原则,按照方案绩效目标和资产收益机制，做好财政衔接资金项目全过程绩效监管。产业、工程类项目应及时编制项目实施方案，基本内容包括：项目名称、项目类别、实施地点、建设内容、时间进度、投入概算、受益对象、绩效目标、防返贫机制、组织保障措施等情况。将绩效管理纳入项目资金管理全过程，按照绩效管理相关要求，科学规范制定绩效目标，加强项目管理，加快资金拨付进度，在预算执行中认真对照绩效目标做好绩效监控，强化预算绩效管理，确保年度绩效目标如期实现，切实提高资金使用效益。
