（内蒙古自治区）关于赤峰市红山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于赤峰市红山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年2月2日在赤峰市红山区第十届人民代表大会第二次会议上
赤峰市红山区财政局局长 张国战
各位代表：
受区人民政府委托，现将2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请本次人民代表大会审议，并请区政协各位委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，全区各部门认真贯彻落实区委决策部署，严格执行区十届人大一次会议的有关决议，统筹疫情防控和经济社会发展，充分发挥财政职能作用，积极应对经济下行挑战，财政预算执行情况总体较好。
（一）全区财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
全区一般公共预算收入完成21.36亿元，其中：税收收入完成18.76亿元，非税收入完成2.6亿元。全区一般公共预算支出完成20.9亿元。
2.政府性基金预算执行情况
全区政府性基金收入完成1.99亿元，政府性基金支出完成3.97亿元。受房地产市场遇冷和持续疫情影响，国有土地使用权出让收入较年初目标大幅下降，政府性基金收支相对减少。
3.国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营预算未实现收入；国有资本经营预算支出完成30万元。
4.社会保险基金预算执行情况
全区社会保险基金收入3.49亿元，完成年度预算93.9%，增长26.1%；社会保险基金支出3.54亿元，增长25%。
（二）举借债务情况
全区通过自治区代发地方政府债券14.5亿元，其中：新增债券3.5亿元，包括新增一般债券2.3亿元和新增专项债券1.2亿元，用于红山区城区雨污分流排水建设项目、中小学校建设项目、赤峰市第二蒙医中医医院建设项目、赤峰市红山区东城大街片区市政建设项目、赤峰市桥北组团哈达和硕片区市政道路建设项目、赤峰市桥北组团哈达和硕片区基础设施建设工程（市政道路）项目、老旧小区改造项目、赤峰市红山区妇幼保健院迁建项目等；再融资债券11亿元，用于偿还到期债务。
二、 2022年主要工作完成情况
2022年，全区各部门始终坚持稳中求进工作总基调，积极有效应对经济下行压力，认真落实积极财政政策，为服务构建新发展格局、助推我区经济高质量发展做出了积极贡献。
（一）持续开源节流，确保收支平稳运行
一是针对我区财政收支矛盾突出的实际情况，抢抓政策机遇，积极协调对接上级部门，争取各类资金，缓解收支矛盾。2022年新增均衡性转移支付资金2.3亿元，基数达到8.5亿元；争取县级财力保障奖励资金等1.4亿元，争取新增政府债券3.5亿元，争取老旧小区改造、重点产业发展资金、乡村振兴补助资金等4亿元，有效地缓解了我区财力紧张局面。二是继续加大节支力度，严格贯彻落实过“紧日子”要求，加强预算执行管理，进一步压减非刚性、非重点项目支出，力争把有限的财力用于推动发展和改善民生上。三是加大存量资金盘活工作力度，收回部门存量资金0.5亿元，统筹用于“三保”和重点领域支出。
（二）守住底线思维，防范政府债务风险
一是全面落实化债责任，严控新增债务。深入推进债务化解工作，按照“谁使用、谁偿还”的原则 ，依法合规落实偿债责任；坚持债务源头管控，加大财政预算约束力度，严格立项审批，遏制债务增量 。二是多渠道筹集资金，弥补偿债资金不足。积极向上级争取政策资金支持，全年争取新增政府债券资金、增量均衡性转移支付 、县级财力保障等，有效缓解了偿债资金不足的压力。三是主动沟通对接金融机构，通过调整还款计划、展期降息等措施，极大缓解了我区还贷资金压力 ，降低了违约风险。
（三）推动改革创新，不断提升依法理财能力。
一是积极推行预算“一体化”改革工作。预算“ 一体化”系统正式上线，各部门首次通过该系统编制年度预算，全面强化了预算约束，规范了预算执行，提升了财政预算管理的规范化、标准化和自动化水平。二是继续深化预算绩效管理。进一步扩大财政资金绩效管理范围，加强预算绩效评价，建立评价结果与预算编制和执行的有效衔接机制，积极推进重大项目第三方机构绩效评价工作，有效提高了财政管理水平。三是规范国有资产管理。通过产权划转、拍卖、出租、招商等方式进行依法分类处置，最大限度盘活国有资产，增加国有资产经营收益，促进国有资产保值增值，努力实现国有资产价值最大化。
总的来看，2022年全区财政预算执行情况良好，但也不可忽视财政运行中存在的困难和风险：一是收入增长乏力。受房地产市场低迷和重点企业生产要素价格波动影响，与之相关税收收入减幅较大，国有土地使用权出让收入大幅减少，财政收入缺少新的增长点； 二是刚性支出需求不断加大，基层财政运转困难，收支矛盾突出；三是防控风险任务艰巨。全区债务还本付息规模较大，特别是土地出让收入大幅下降，化债来源不足，偿债面临较高风险。
三、2023年全区财政预算安排情况
编制 2023 年财政预算的指导思想是：全面贯彻落实党的二十大和各级经济工作会议精神，坚持“稳字当头、稳中求进”总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极融入和服务新发展格局，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，优化支出结构，保市场主体保基本民生；做好稳增长、稳就业、稳物价工作；全面落实政府过紧日子要求，推进财政支出标准化；深化预算管理制度改革，加快建立现代财税体制；强化预算约束和绩效管理，提高资金使用效率。
按照预算法规定，区政府编制了2023年财政预算草案，根据区人民代表大会对预算报告审查内容，重点报告财政预算安排情况。
（一）一般公共预算草案
1.全区一般公共预算草案
根据全区经济发展预期，2023年全区一般公共预算预计收 入23.2亿元，比上年增加1.84亿元，增长8.6%。其中：税收收入 21亿元，非税收入2.2亿元。
全区一般公共预算财力预计52.4亿元。其中：一般公共预算收入23.2亿元，上级补助收入15亿元，调入资金37.6亿元，减去上解上级支出23.4亿元，形成我区一般公共预算财力，根据量入为出原则安排全区一般公共预算支出52.4亿元。
2.一般公共预算支出功能分类预算草案
支出规模较大的科目有：一般公共服务支出6.7亿元，公共安全支出1.8亿元，教育支出11.2亿元，科学技术支出0.6亿元，社会保障和就业支出7.6亿元，卫生健康支出3.5亿元，节能环保、资源勘探信息、商业服务业等支出、自然资源海洋气象等支出1.4亿元，城乡社区支出7.3亿元，农林水支出1亿元，交通运输支出0.2亿元，住房保障支出4.1亿元，灾害防治及应急管理支出0.4亿元，债务付息支出0.8亿元。
（二）政府性基金预算草案
全区政府性基金预计收入59亿元，上级补助收入184万元，政府性基金预算支出安排 20.7亿元，调入一般公共预算37.6亿元，地方政府专项债券还本支出0.7亿元。
（三）国有资本经营预算草案
全区国有资本经营预算预计收入283万元，其中：利润收入107万元，上级补助收入176万元。国有资本经营预算支出安排283万元， 其中：国有企业资本金注入75万元，其他国有资本经营预算支出176万元。调入一般公共预算32万元。
（四）社会保险基金预算草案
全区社会保险基金收入安排3.74亿元,缴费收入来源主要是保险费、财政补贴等；社会保险基金支出安排3.27亿元，主要用于机关事业单位养老、城乡居民养老支出。
四、2023年主要工作安排情况
（一）加强财源建设，不断提高财力保障能力
一是继续落实减税降费政策，进一步优化营商环境，激发市场活力，着力引进和培育一批稳定优质财源企业，促进财力可持续增长。二是加强我区国有企业自身“造血”功能，通过政策扶持、合作共赢，开拓新领域、引进新项目，提高国有企业利润，有效增加国有资本经营预算收入。三是积极争取上级资金，全面梳理研究中央、自治区、市级政策机遇，密切关注上级转移支付资金投向，千方百计争取，弥补我区财力不足的短板。
（二）加强预算约束，不断提高资金使用效益
一是深入贯彻执行《预算法》《预算法执行条例》，结合预算一体化改革工作，不断提高预算编制水平,合理安排部门年度支出总量。二是强化预算执行约束和动态监控，定期研判本级预算、上级转移支付资金兑付情况，完善库款保障监测机制，合理调度库款资金。三是牢固树立政府过“紧日子”思想，严控新增非刚性需求，一般性支出和“三公”经费只减不增；坚持尽力而为、量力而行的原则，优先保障“三保”支出需求。四是加大对存量资金统筹使用力度，不断提高资金整合力度和统筹使用力度，腾挪更多资金用于经济社会急需支持领域。
（三）深化预算改革，不断提升财政管理水平
一是加快推进预算管理一体化建设，规范统一预算管理工作流程、要素和规则，以信息化推进预算管理现代化。健全直达资金监管体系，发挥财政资金直达机制作用，促进直达资金精准高效落地，提高资金使用效益。二是深化预算绩效管理改革，积极组织和引导预算单位全面开展绩效评价，完善预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制，推动预算绩效管理提质扩面。三是深度聚焦审计发现问题，强化台账管理、加强日常调度、全力推进整改，及时开展“回头看”查漏补缺，确保不折不扣完成整改任务。四是全面贯彻人大预算审查重点向支出预算和政策拓展的要求，严格预算编制、预算执行和预算调整程序，主动接受人大监督。
