（内蒙古自治区）关于赤峰市翁牛特旗2022年财政预算执行情况与2023年财政预算草案的报告
翁牛特旗人民政府关于翁牛特旗2022年财政预算执行情况与2023年财政预算草案的报告
——2023年2月1日在翁牛特旗第十八届人民代表大会第二次会议上
翁牛特旗财政局
各位代表：
受旗人民政府委托，现将2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请本次人民代表大会审议，并请旗政协各位委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，旗财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央、自治区、市、旗经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生，保持经济运行在合理区间，全面完成年度预算收支任务。
（一）全旗财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
全旗一般公共预算收入完成49,124万元，上级补助收入437,850万元，地方政府债券转贷收入44,210万元，上年结余收入7,312万元，调入预算稳定调节基金54万元、调入资金8万元（国有资本预算中国企退休人员社会化管理资金）收入总计538,558万元。
全旗一般公共预算支出完成443,486万元，加上上解支出26,189万元，地方政府债券还本支出29,210万元，支出总计498,885万元。收支相抵，全旗一般公共预算年终结余39,673万元。
2.政府性基金预算执行情况
政府性基金收入5,720万元，加上上级补助收入2,898万元，上年结余收入33,089万元，债务转贷收入39,115万元，收入总计80,822万元。
政府性基金支出39,415万元，加上债券还本支出11,485万元，支出总计50,900万元。收支相抵，政府性基金年终结余29,922万元，结转下年专款专用。
3.社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入合计66,084.60 万元，按基金险种分：机关事业养老保险基金收入 52,670.28万元，城乡居民基本养老保险基金收入13,414.32万元。
社会保险基金支出合计67,320.13万元，按基金险种分：机关事业养老保险基金支出53,899.49万元，城乡居民基本养老保险基金支出13,420.64万元。加上上年结余30,132.18万元，全旗社保基金年末滚存结余28,896.65万元。
4.国有资本预算执行情况
国有资本经营上级补助收入8万元，调入一般公共预算。
（二）地方政府债务情况
截止2021年末，我旗地方政府债务余额为788,005万元。2022年，化解政府债务63,039万元，新增地方政府债券46,700万元，政府债务余额为771,666万元。债务化解方式为：年初预算安排资金43,329万元，压减一般性支出、增加转移支付、盘活存量资金等统筹使用财政资金方式安排资金4,151万元，贷款存量安排资金3,290万元，化债奖励资金3,884万元，核减核销债务8,385万元。
2022年债务转贷情况。2022年债务转贷收入83,325万元，其中新增地方政府债券46,700万元，再融资债券36,625万元。
新增一般债券15,000万元，项目分别为：省道210巴拉奇如德至高日罕段公路工程5,000万元、翁牛特旗2022年小型水库项目1,264万元、翁牛特旗乌兰牧骑基础设施标准化项目1,000万元、翁牛特旗抗疫能力提升工程2,000万元、翁牛特旗教育办学条件提升工程2,700万元、翁牛特旗老年养护院建设项目477.4万元、翁牛特旗残疾人康复中心建设项目500万元、翁牛特旗西拉沐沦大街道路工程2,000万元、翁牛特旗奶制品仓储中心建设项目1,000万元（所有项目合计金额为15,941.4万元，其中941.4万元由2021年债券调剂）。
新增专项债券31,700万元，项目分别为：用于翁牛特旗城镇老旧小区改造项目1,676万元、翁牛特旗老旧小区改造市政管网配套工程6,434万元、翁牛特旗紫城生活垃圾处理厂扩建5,000万元、赤峰玉龙工业园区南区基础配套设施建设项目3,702万元、赤峰玉龙工业园区北区基础配套设施建设项目10,000万元、翁牛特旗应急医疗救治中心及配套设施建设项目2,059万元、翁牛特旗疾病预防控制中心建设项目1,829万元、翁牛特旗红山湖旅游区基础设施214平方公里改扩建项目1,000万元。
再融资债券用于偿还2022年地方政府债券到期本金。
（三）主要工作完成情况
在2022年预算执行中，我们紧紧围绕全旗重点工作任务，充分发挥财政职能作用，认真开展了以下工作：
1.聚焦组织收入，增强财政保障能力。加强与税务等部门的联动沟通，依法加大税收征管力度，创优税收征管环境，强化收入动态分析，有效堵塞征管漏洞，确保应收尽收。进一步盘活存量资金，对结余资金和连续两年未用完的结转资金收回统筹使用。全面完成国企改革三年行动任务，新成立4家国有企业并投入运营。制定相关实施细则，全力促进国有资产保值增值。积极与上级财政部门对接，把握资金导向，加大一般性转移支付、专项转移支付、政府债券等资金争取力度。2022年，上级共下达我旗转移支付44.1亿元（包括一般公共预算上级补助43.8亿元和政府性基金上级补助0.3亿元），新增地方政府债券资金4.67亿元，有效地缓解了财政支出压力。
2.聚焦过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线。坚持厉行节约，牢固树立过“紧日子”思想，从严约束“三公”经费支出，压减一般性支出。从紧控制公用经费支出标准，压减非刚性、非重点项目支出，按可持续、保基本原则安排民生支出，坚持有保有压、突出重点。开展沉淀资金大起底专项行动，全旗共统计预算单位和财政代编单位183家，涉及实有资金账户619个,盘活沉淀资金4,365.67万元，撤销账户30个。
3.聚焦重点领域，做好资金保障。2022年，全旗投入社会保障和就业、医疗卫生、教育、交通运输、农林水事务等重点民生支出35.48亿元，占一般公共预算支出的80%。巩固拓展脱贫攻坚成果，拨付衔接资金2.7亿元，不断加大对乡村振兴重点领域和薄弱环节支持力度，确保投入力度不断增强。坚定不移走好以生态优先、绿色发展为导向的高质量发展新路子。投入生态环境保护与治理资金资金3.4亿元，把生态保护作为关键任务，通过山水林田湖草沙系统治理，打好环境问题整治、封育禁牧、生态保护修复攻坚战，持续巩固科尔沁沙地治理保护成果。积极防范化解地方政府债务风险，通过预算安排、处置资产、出让土地、盘活存量等措施，化解地方政府债务6.3亿元，完成全年化债任务。
4.聚焦构建现代财政制度，推进预算绩效管理。全面实施预算绩效管理，强化绩效目标管理，加强绩效运行监控，对涉及农业、教育、医疗卫生等领域的13个重点项目开展绩效评价，确保预期绩效目标保质保量完成。提升政府采购效能。2022年，受理各单位政府采购项目224次，政府采购预算金额46,642万元，实际采购金额46,121万元，节约资金521万元，政府采购资金节约率1.1%。完善评审制度，不断提升评审工作质量和水平。2022年送审735个项目，送审金额181,641万元，审定金额158,655元，核减金额22,986万元，审减率13%。
总的来看，2022年全旗财政预算执行情况良好，收入平稳增长，支出保持较高强度，但我们也应看到财政运行中存在的困难和问题：一是财政收入增长基础不稳、后劲不足，新增可用财力较少。收入结构需要进一步优化，收入质量还需进一步提高。二是财政收支矛盾仍然突出。“三保”支出、化债支出、乡村振兴等刚性支出逐年增加，财政保障难度越来越大。三是财政管理科学化、精细化水平还有待提升，财政资金使用效益有待进一步提高。
二、2023年财政预算草案
编制2023年财政预算的指导思想：认真贯彻落实党的二十大精神，推进全面深化改革，落实旗委、旗政府各项决策部署。厉行节约，从严控制一般性支出，积极应对财政收支矛盾。按照“量力而行、精准支出”的原则，区分轻重缓急，优先保障基本民生支出、工资性支出、基本运转支出、债务还本付息等必要的基本公共服务支出。着力防范政府风险，强化政府债务管控，完善财政管理体制机制，构建高效安全的现代财政运行体系，促进经济社会持续健康发展。
按照《预算法》规定，根据旗人民代表大会对预算报告审查内容，重点报告财政预算（草案）安排情况。
（一）一般公共预算草案
1.一般公共预算收入情况
2023年，一般公共预算收入安排51,940万元，其中：税收收入29,790万元，非税收入22,150万元。
2023年，一般公共预算可用财力总计354,170万元，其中：一般公共预算收入51,940万元，上级补助收入247,950万元，调入资金54,280万元（政府性基金预算调入40,000万元，国有资本经营预算调入14,280万元）。
2.一般公共预算支出情况
2023年一般公共预算支出安排遵循以下原则：一是过“紧日子”原则。二是优先保障“三保”支出原则。三是收支平衡原则。四是注重绩效原则。五是公开透明原则。
根据上述原则，按照支出功能分类，对一般公共预算安排的情况汇报如下：
一般公共服务支出46,485万元。主要用于党委、政府机构、群团组织基本公共服务、维护社会稳定、加强社会管理，保障部门正常履职等方面的支出。
国防支出90万元。主要用于兵役征集、民兵建设和训练等方面的支出。
公共安全支出11,516万元。主要用于公检法司部门基本公共服务及维护社会治安、执法办案、社会稳定、执法能力建设等方面的支出。
教育支出63,090万元。主要用于各阶段教育机构基本公共服务及经费保障机制、干部继续教育、普通高中学生资助、支持学前教育、职业教育发展等方面的支出。
科学技术支出153万元。主要用于科技部门基本公共服务及科学技术普及等方面的支出。
文化旅游体育与传媒支出2,981万元。主要用于旅游宣传推介、文旅产业融合发展、旅游行业业务管理、体育事业、文物保护、广播影视及旅游发展等方面的支出。
社会保障和就业支出79,480万元。主要用于机构基本公共服务及机关事业单位养老保险、城乡居民养老保险、机关事业单位退休工资、城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、保障高龄老人待遇、优抚救济、就业补助、残疾人事业、退役士兵安置及优待金等方面的支出。
卫生健康支出18,941万元。主要用于机构基本公共服务及机关事业单位医疗保险、城乡居民基本医疗保障、优抚对象医疗保障经费、基本公共卫生服务均等化、基本药物制度、公立医院改革、基层医疗卫生服务体系建设等方面的支出。
节能环保支出1,294万元。主要用于生态环境保护、污水处理厂运行维护、污染治理等方面的支出。
城乡社区支出5,644万元。主要用于城乡社区管理、规划、公共设施、环境卫生、小城镇建设等方面的支出。
农林水支出51,770万元。主要用于农业农村、林业和草原、水利、巩固脱贫衔接乡村振兴、农村综合改革等方面的支出。
交通运输支出3,496万元。主要用于成品油价格补贴、公路建设、公路养护、公路运输管理等方面的支出。
资源勘探信息等支出140万元。主要用于机构基本公共服务及工业和信息产业监管等方面的支出。
商业服务业等支出814万元。主要用于供销合作社基本运转、专项业务管理以及生猪（牛羊）调出大县奖励资金等方面的支出。
金融支出2,473万元。主要用于蒙商银行贷款置换浙江三建项目工程款还本付息、农发行粮食挂账利息等方面的支出。
自然资源海洋气象等支出1,070万元。主要用于自然资源、气象部门基本公共服务、国土空间规划及矿产资源总体规划等方面的支出。
住房保障支出21,193万元。主要用于棚户区改造、住房公积金、完善城市路网、改善人居环境、加快城市基础设施建设等方面的支出。
灾害防治及应急管理支出1,195万元。主要用于全旗应急、消防、地震、救灾及安全监督与管理等方面的支出。
预备费4,000万元。根据《预算法》规定，按照本级政府预算支出额的1-3%设置预备费，主要用于预算执行中的自然灾害救灾开支及其它难以预见的特殊开支。
债务还本支出4,990万元。主要用于偿还2023年一般地方政府债券本金等方面的支出。
债务付息支出7,547万元。主要偿还用于2023年一般地方政府债券利息等方面的支出。
上解支出25,808万元。主要用于体制上解、共享税上解、市级融资平台融资本金及利息等方面的支出。
（二）政府性基金预算草案
政府性基金收入44,148万元，其中：国有土地使用权出让收入43,617万元，城市基础设施配套费收入150万元，污水处理费收入300万元，上级补助收入81万元。
按照专款专用的原则，政府性基金预算支出安排44,148万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出3,617万元，城市公共设施支出150万元，污水处理费安排的支出300万元，彩票公益金支出81万元，调出资金40,000万元。
（三）社会保险基金预算草案
社会保险基金收入合计69,105万元，按基金险种分：机关事业养老保险基金收入48,655万元，城乡居民基本养老保险基金收入20,450万元。
社会保险基金支出合计62,846万元，按基金险种分：机关事业养老保险基金支出48,655万元，城乡居民基本养老保险基金支出14,191万元。
（四）国有资本经营预算草案
2023年全旗国有资本经营收入14,288万元，其中国有公司收益14,280万元,上级补助收入8万元。调出资金14,280万元，国有企业社会化管理支出8万元。
（五）转移支付情况
2023年预算草案，转移支付收入总计247,950万元，其中:返还性收入7,107万元，财力性转移支付收入208,892万元，专项转移支付收入31,951万元。
（六）2023年重点工作
1.做好收入文章，提高财政保障能力。不断提高财税水平，着重做好增量“文章”，力争2023年全旗一般公共预算收入增长6%。做好土地、项目、盘活存量、争取资金四方面文章。紧密跟踪、研判、吃透中央、自治区、市相关政策，加大向上级争取资金力度，全力缓解财政平衡压力。加大争取债券资金力度，目前已储备2023年项目14个，计划争取资金16.84亿元。
2.大力优化支出结构，努力促进民生改善。对国家、自治区、市出台的民生支出政策，做到“应保必保”，提高民生政策的可持续性。把民生支出作为优先支出方向，保持民生支出占一般公共预算支出的比重稳定在80%以上，围绕就业、教育、医疗、社会保障等领域群众关心的突出问题，完善财政支持政策，稳步提高财政保障水平，坚决兜紧兜牢基本民生底线，把财政支出转化为群众实惠，使公共财政的阳光普照更多群众。
3.牢固树立底线思维，防范化解财政风险。加强经济形势研判分析，严格落实预算法及其实施条例，严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制。坚持保基本民生、保工资、保运转支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。积极采取措施筹措资金，认真抓好债务化解工作，有效防范政府债务风险。
4.深化财政体制改革，提升财政管理效能。全面加强预算管理，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，确保预算管理一体化业务按要求时限全覆盖。加强财政监督和绩效管理。深入推进事前绩效评估和财政投资评审相结合的预算源头管理。依法依规加大评审力度。强化债券资金绩效管理，继续推进专项债券资金“借、用、管、还”全过程管理，确保债券资金尽快形成实物工作量。
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年。全旗财政工作将紧紧围绕旗委的决策部署，坚决执行旗人大及其常委会的决议和决定，自觉接受法律监督和工作监督，虚心听取旗政协的意见和建议，统筹全旗经济社会发展，扎实工作，锐意进取，确保全面完成各项财政工作任务。
名词解释
1.预算：经法定程序由国家权力机关批准的政府年度财政收支计划。按照现代财政管理的基本要求，以政府权力、政府信誉、国有资源、国有资产或者提供特定公共服务取得的政府性收入，都应纳入预算进行管理，并按照各自功能和定位，科学设置预算的组成内容。翁牛特旗本级预算由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算四本预算组成，建立了比较完善的预算管理体系。
2.一般公共预算：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维持国家机构正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。
3.政府性基金预算：政府依法向社会征收基金、收费，以及土地出让、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
4.国有资本经营预算：国家以国有资产所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。
5.社会保险基金预算：通过社会保险缴费、一般公共预算安排的补助等方式取得收入，专项用于社会保险的收支预算。
6.非税收入：各级政府及其所属部门和单位依法利用行政权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收的税收之外的财政收入。
7.一般性转移支付：中央政府对有财力缺口的地方政府（主要是中西部地区），按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及农村义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。其中，均衡性转移支付是指以促进地区间基本公共服务均等化为目标，选取影响各地财政收支的客观因素，考虑地区间支出成本差异、收入努力程度以及财政困难程度等，按统一公式分配给地方的补助资金。
8.专项转移支付：中央政府对承担委托事务、共同事务的地方政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。主要用于教育、社会保障、农业等方面。
