（内蒙古自治区）关于赤峰市翁牛特旗2021年财政预算执行情况与2022年财政预算的报告
关于翁牛特旗2021年财政预算执行情况与2022年财政预算的报告
—2022年1月6日在翁牛特旗第十八届人民代表大会第一会议上
翁牛特旗财政局
各位代表：
现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提请大会审查。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在旗委的正确领导下，在旗人大、旗政协的监督和支持下，全旗上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央、自治区、市和旗委决策部署，坚持稳中求进总基调，贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，以更加积极有为的财政政策应对疫情和经济下行压力影响，统筹推进经济社会发展工作。一年来，财政预算执行情况总体较好，全面完成了年度预算收支任务。
（一）全旗财政预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
全旗一般公共预算收入完成46,654万元，完成预算的100%，上级补助收入397,933万元，地方政府债券转贷收入33,181万元，上年结余收入9,139万元，调入预算稳定调节基金1,006万元，调入资金6,168万元，收入总计494,081万元。
全旗一般公共预算支出完成440,350万元，加上上解支出25,858万元，地方政府债券还本支出22,437万元，补充预算稳定调节基金54万元，支出总计488,699万元。收支相抵，全旗一般公共预算年终结余5,382万元。
2、政府性基金预算执行情况
政府性基金收入16,913万元，完成年初预算的22%，加上上级补助收入2,000万元，上年结余收入27,241万元，债务转贷收入18,200万元，收入总计64,354万元。
政府性基金支出24,240万元，加上债券还本支出4,700万元，调出资金2,319万元，支出总计31,259万元。收支相抵，全旗政府性基金年终结余33,095万元，结转下年专款专用。
3、社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入合计60,521万元，按基金险种分：机关事业养老保险基金收入40,890万元，城乡居民基本养老保险基金收入19,631万元。
社会保险基金支出合计47,899万元，按基金险种分：机关事业养老保险基金支出34,911万元，城乡居民基本养老保险基金支出12,988万元。加上上年结余22,666万元，全旗社保基金年末滚存结余35,288万元。
4、国有资本预算执行情况
国有资本经营收入6,639万元，其中本级收入6,623万元，上级补助收入13万元，上年结余3万元。国有资本经营支出2,790万元，其中防贫保障基金项目166万元、无劳动能力兜底保障项目1,787万元、全旗公益岗工资557万元、雨露计划20万元、资产保险及项目规划设计费260万元。调出资金3,849万元。
（二）地方政府债务情况
截止2020年末，我旗地方政府债务余额为811,542万元。2021年，我旗化解政府隐性债务58,955万元，新增地方政府债券27,000万元，政府债务余额为779,587万元。债务化解方式为：年初公共预算安排资金28,734万元，压减一般性支出、增加转移支付、盘活存量资金等统筹使用财政资金方式安排资金16,345万元，贷款存量安排资金13,142万元，核减核销债务734万元。
2021年债务转贷情况。2021年债务转贷收入51,381万元，其中新增地方政府债券27,000万元，再融资债券24,381万元。
新增一般债券11,000万元，分别为：赤峰玉龙工业园区基础设施建设及功能配套提升工程3,900万元，翁牛特旗玉龙道路及管网改造项目3,100万元、蒙古牛保种繁育项目2,000万元、新苏莫苏木中心小学综合楼建设项目749万元、新苏莫苏木中心幼儿园建设项目1,100万元、小型水库安全运行项目151万元。
新增专项债券16,000万元，分别为：翁牛特旗商贸物流园区农产品加工集散中心建设项目6,000万元，赤峰玉龙工业园区基础设施建设项目8,000万元，中蒙医院治未病中心建设项目2,000万元。
再融资债券用于偿还2021年地方政府债券到期本金。
（三）主要工作完成情况
在2021年预算执行中，我们紧紧围绕全旗重点工作任务，充分发挥财政职能作用，认真开展了以下工作：
1、强化财源培植力度，提升财政综合实力。依法加强财税征管，完善财政、税务等部门联动机制，主动挖掘，多管齐下，扩大税收保障信息覆盖范围，加强重点税源监控，减少跑冒滴漏。进一步盘活存量资金，对结余资金和连续2年未用完的结转资金全部收回统筹使用。积极与自治区、市级财政部门对接，把握资金导向，加大一般性转移支付、专项转移支付、政府债券等资金争取力度。2021年，上级共下达我旗转移支付39.99亿元，新增地方政府债券资金2.7亿元，有效地缓解了财政支出压力。
2、落实过“紧日子”要求，兜牢兜实“三保”底线。坚持厉行节约，牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出和非刚性支出，强化各部门预算执行主体责任，严控“三公”经费，切实降低行政事业单位运行成本，一般性支出在部门压减预算的基础上再压减5%。主动应对收支矛盾，把“三保”作为当下工作重点。合理安排和调度财政资金，优先保障基本民生支出、工资发放、机构运转，确保“三保”支出不留缺口。2021年，全旗共投入社会保障和就业、医疗卫生、教育、交通运输、农林水事务等重点民生支出35.4亿元，占一般公共预算支出的比例不低于80%。
3、聚焦攻坚战役，做好重点保障。保持扶贫资金投入力度，投入各类扶贫资金4.66亿元，在责任、政策、帮扶和监管上发力，推动巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。树牢绿色发展、生态优先理念，持续推进京津风沙源治理项目和少郎河综合治理工程，加强大气污染源防控，实施城镇生活污水处理建设，2021年投入各类生态环境保护与治理资金2.4亿元。积极防范化解地方政府债务风险，对浙江三建集团街巷硬化PPP项目进行一次性回购，节约资金近1亿元，有效地缓解财政压力，通过预算安排、处置资产、出让土地、盘活存量等措施，化解地方政府隐性债务5.89亿元，完成全年化债任务。
4、深入推进预算绩效管理，加快建立现代财政制度。全面实施预算绩效管理，开展预算执行情况绩效评价，将评价结果作为预算安排的重要参考依据。强化绩效目标管理，加强绩效运行监控，确保预期绩效目标保质保量完成。开展预算一体化工作，完成179个预算单位17,784条人员信息录入、2,216条预算项目储备和“二上”环节部门预算编制工作，按时间节点完成了上级布置的预算管理一体化工作任务。全力推进政府采购业务接入“全区一张网”系统，实现“互联网+政府采购”的监管模式，提升政府采购效能。2021年通过政府采购节约资金3,266万元。完善评审制度，不断提升评审工作质量和水平，2021年通过投资评审审减资金10,232万元。
总的来看，2021年全旗财政预算执行情况良好，收入平稳增长，支出保持较高强度，但我们也应看到财政运行中存在的困难和问题：一是受减税降费、新冠肺炎疫情以及房地产市场低迷等因素影响，财政收入增长乏力，新增可用财力较少，但财政支出需求不断加大，“三保”支出、化债支出、乡村振兴等支出给财政带来较大压力。二是财政收入结构不尽合理、收入质量不高，主要表现在非税收入占财政收入比重较高。三是财政政策和资金的撬动机制发挥不够充分，财政资金使用效果有待提高。
二、2022年财政预算草案
编制2022年财政预算的指导思想：认真贯彻落实党的十九大精神，推进全面深化改革，落实旗委、旗政府各项决策部署。厉行节约，从严控制一般性支出，积极应对财政收支矛盾。按照“量力而行、精准支出”的原则，区分轻重缓急，优先保障基本民生支出、工资性支出、基本运转支出、债务还本付息等必要的基本公共服务支出。着力防范政府风险，强化政府债务管控，完善财政管理体制机制，构建高效安全的现代财政运行体系，促进经济社会持续健康发展。
按照《预算法》规定，根据旗人民代表大会对预算报告审查内容，重点报告财政预算（草案）安排情况。
（一）一般公共预算草案
1、一般公共预算收入情况
2022年，一般公共预算收入安排49,000万元，其中：税收收入28,100万元，非税收入20,900万元。
2022年，全旗一般公共预算可用财力总计441,930万元，其中：一般公共预算收入49,000万元，上级补助收入294,630万元，调入资金98,300万元（政府性基金预算调入80,300万元，国有资本经营预算调入18,000万元）。
2、一般公共预算支出情况
2022年一般公共预算支出安排遵循以下原则：一是过“紧日子”原则。二是优先保障“三保”支出原则。三是收支平衡原则。四是注重绩效原则。五是公开透明原则。
根据上述原则，按照支出功能分类，对一般公共预算安排的情况汇报如下：
一般公共服务支出65,349万元。主要用于党委、政府机构、群团组织基本公共服务、维护社会稳定、加强社会管理等方面的支出。
国防支出174万元。主要用于兵役征集、民兵建设和训练等方面的支出。
公共安全支出11,532万元。主要用于公检法司部门基本公共服务及维护社会治安、执法办案、社会稳定、能力建设等方面的支出。
教育支出78,045万元。主要用于机构基本公共服务及各阶段教育经费保障机制、干部继续教育、普通高中学生资助、支持学前教育、职业教育发展等方面的支出。
科学技术支出117万元。主要用于科技部门基本公共服务及科学技术普及等方面的支出。
文化旅游体育与传媒支出2,264万元。主要用于园区旅游宣传推介、文旅产业融合发展、旅游行业业务管理、体育事业、文物保护、广播影视及旅游发展等方面的支出。
社会保障和就业支出87,621万元。主要用于机构基本公共服务及机关事业单位养老保险、城乡居民养老保险、优抚费、机关事业单位退休工资、城乡居民最低生活保障、保障高龄老人待遇、困难群众救助、优抚救济、促进就业、残疾人事业、退役士兵安置及优待金等方面的支出。
卫生健康支出23,319万元。主要用于机构基本公共服务及机关事业单位医疗保险、城乡居民基本医疗保障、优抚对象医疗保障经费、基本公共卫生服务均等化、基本药物制度、公立医院改革、基层医疗卫生服务体系建设等方面的支出。
节能环保支出2,912万元。主要用于生态环境保护、污水处理厂运行维护、污染治理等方面的支出。
城乡社区支出11,841万元。主要用于城乡社区管理、规划、公共设施、环境卫生、小城镇建设等方面的支出。
农林水支出77,879万元。主要用于农业农村、林业和草原、水利、巩固脱贫衔接乡村振兴、农村综合改革等方面的支出。
交通运输支出8,295万元。主要用于成品油价格补贴、公路建设、公路养护、公路运输管理等方面的支出。
资源勘探信息等支出343万元。主要用于机构基本公共服务及工业和信息产业监管等方面的支出。
商业服务业等支出607万元。主要用于供销合作社基本运转及专项业务等方面的支出。
金融支出347万元。主要用于农发行粮食挂账利息以及人民银行专项业务费用等方面的支出。
自然资源海洋气象等支出1,051万元。主要用于自然资源、气象部门基本公共服务、国土空间规划及矿产资源总体规划等方面的支出。
住房保障支出21,342万元。主要用于棚户区改造、住房公积金、完善城市路网、改善人居环境、加快城市基础设施建设等方面的支出。
灾害防治及应急管理支出1,669万元。主要用于全旗应急、消防、地震、救灾及安全监督与管理等方面的支出。
预备费8,000万元。根据《预算法》规定，按照本级政府预算支出额的1-3%设置预备费，主要用于预算执行中的自然灾害救灾开支及其它难以预见的特殊开支。
债务付息支出7,554万元。主要用于2022年一般地方政府债券利息等方面的支出。
上解支出26,023万元。主要用于体制上解、共享税上解、市级融资平台融资本金及利息等方面的支出。
其他支出5,646万元。
（二）政府性基金预算草案
全旗政府性基金收入87,735万元，其中：国有土地使用权出让收入47,805万元，建设用地增减挂钩项目24,000万元，耕地储备项目15,000万元，城市基础设施配套费收入250万元，污水处理费收入150万元，上级补助收入530万元。
按照专款专用的原则，政府性基金预算支出安排87,735万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出6,505万元，城市公共设施支出250万元，污水处理费安排的支出150万元，电影事业发展支出2万元，彩票公益金支出528万元，调出资金80,300万元。
（三）社会保险基金预算草案
社会保险基金收入合计65,036万元，按基金险种分：机关事业养老保险基金收入44,439万元，城乡居民基本养老保险基金收入20,597万元。
社会保险基金支出合计58,784万元，按基金险种分：机关事业养老保险基金支出44,439万元，城乡居民基本养老保险基金支出14,345万元。
（四）国有资本经营预算草案
2022年全旗国有资本经营收入18,013万元，其中翁牛特旗富兴扶贫开发投资管理有限公司收益18,000万元，上级补助收入13万元。调出资金18,000万元,国有企业社会化管理支出13万元。
（五）转移支付情况
2022年预算草案，转移支付收入总计294,630万元，其中:返还性收入7,107万元，财力性转移支付181,570万元，专项转移支付105,953万元。
（六）2022年重点工作
1、多方开源增收，提升财政保障水平。一是加大部门联动，突出抓好重点行业和重点企业税收征管，切实做好2022年税收测算工作，做到应收尽收。二是开展城乡建设用地增减挂钩项目和耕地储备库项目，增加财政收入。三是积极对接上级财政部门，加大沟通力度，合理争取债券资金。同时做好2022年专项资金争取工作。
2、积极化解债务，提升风险防控能力。一是加快推进PPP项目建设，有效缓解财政压力。二是通过合理出让土地、积极处置闲置国有资产、清缴历年拖欠税费等措施筹措资金。三是采取债务磋商、资产抵顶等有效措施对债务进行化解，确保完成化债任务。
3、深化财政改革，提升资金使用效益。一是进一步硬化支出预算约束，严控预算追加事项。二是全面实施预算绩效管理，做到“花钱必问效、无效必问责”。三是推动财政预算管理一体化工作，确保预算执行业务如期上线运行。
各位代表，做好2022年财政工作责任重大，任务十分艰巨。我们将在旗委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真落实本次会议决议，自觉接受人大监督，虚心听取政协意见建议，不忘初心、牢记使命，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。
名词解释
1.预算：经法定程序由国家权力机关批准的政府年度财政收支计划。按照现代财政管理的基本要求，以政府权力、政府信誉、国有资源、国有资产或者提供特定公共服务取得的政府性收入，都应纳入预算进行管理，并按照各自功能和定位，科学设置预算的组成内容。翁牛特旗本级预算由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算四本预算组成，建立了比较完善的预算管理体系。
2.一般公共预算：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维持国家机构正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。
3.政府性基金预算：政府依法向社会征收基金、收费，以及土地出让、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
4.国有资本经营预算：国家以国有资产所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。
5.社会保险基金预算：通过社会保险缴费、一般公共预算安排的补助等方式取得收入，专项用于社会保险的收支预算。
6.非税收入：各级政府及其所属部门和单位依法利用行政权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收的税收之外的财政收入。
7.一般性转移支付：中央政府对有财力缺口的地方政府（主要是中西部地区），按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及农村义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。其中，均衡性转移支付是指以促进地区间基本公共服务均等化为目标，选取影响各地财政收支的客观因素，考虑地区间支出成本差异、收入努力程度以及财政困难程度等，按统一公式分配给地方的补助资金。
8.专项转移支付：中央政府对承担委托事务、共同事务的地方政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。主要用于教育、社会保障、农业等方面。
9.预算稳定调节基金：指通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受旗人大及其常委会的监督。
