（内蒙古自治区）关于赤峰市林西县2021年财政预算执行情况和 2022年财政预算（草案）的报告
关于赤峰市林西县2021年财政预算执行情况和 2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月6日在林西县第十八届人民代表大会第一次会议上
林西县财政局
各位代表：
现将2021年预算执行情况和2022年财政预算（草案）提请本次人民代表大会审议，请各位政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2021年全县财政预算执行情况
2021年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，面对新冠肺炎疫情和复杂的宏观经济形势，财政部门坚定信心，勇担使命，充分发挥财政职能作用，统筹疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”、“六保”工作，用心用情用力保障、改善民生，倾力助推县域重大项目，着力稳定经济基本盘，财政工作稳中求进，较好地完成全年财政收支目标。
（一）一般公共预算执行情况
1．一般公共预算总收支情况
全县一般公共预算总收入363，875万元，其中：地方公共财政预算收入43，399万元，上级补助收入265，842万元，一般债券转贷收入32，346万元，上年结余收入5，702万元，动用预算稳定调节基金13，906万元，调入国有资本经营收入2，680万元。
全县一般公共预算总支出358，875万元，其中：地方公共财政预算支出317，699万元，上解支出17，828万元，一般债券还本支出23，348万元。
一般公共预算总收入（包括上级税收返还、一般性转移支付、专项转移支付、国债转贷、调入资金、上年结余）和总支出相抵，结余5，000万元。
2．地方公共财政预算收入完成情况
地方公共财政预算收入完成43，399万元，完成年度调整预算的100％，比上年增加2，844万元，增长7％。其中：税务部门完成25，200万元，完成年度调整预算的100％，比上年减少2，289万元，降低8％；财政部门完成18，199万元，完成年度调整预算的100％，比上年增加5，133万元，增长39％。从收入结构上看，税收收入完成24，208万元，占地方公共财政预算收入的56％，非税收入完成19，191万元，占地方公共财政预算收入的44％。
3．地方公共财政预算支出完成情况
地方公共财政支出317，699万元，比上年增加2，000万元，增长0．6％。
地方财政支出重点项目主要是：一般公共服务支出40，821万元，增加3，805万元，增长10％；公共安全支出8，422万元，增加109万元，增长1％；教育支出38，143万元，增加185万元，增长0.5％；科学技术支出834万元，增加649万元，增长351％；文化旅游体育与传媒支出5，111万元，减少498万元，下降9％；社会保障和就业支出50，844万元，减少2，146万元，下降4％；卫生健康支出17，966万元，减少221万元，下降1％；节能环保支出2，784万元，减少909万元，下降25％；城乡社区支出21，206万元，减少394万元，下降2％；农林水支出90，649万元，增加4，870万元，增长6％；交通运输支出14，326万元，增加3，623万元，增长34％；资源勘探信息等支出446万元，减少1，413万元，下降76％；商业服务业等支出1，195万元，减少267万元，下降18％；金融支出20万元，与去年持平；自然资源海洋气象等支出2，817万元，减少22万元，下降0.8％；住房保障支出11，359万元，增加68万元，增长0.6％；粮油物资储备支出73万元，减少808万元，下降92％；灾害防治及应急管理支出1，007万元，减少218万元，下降18％；债务付息支出6，103万元，增加228万元，增长4％；其他支出3，548万元，减少4，666万元，下降57％；债务发行费支出25万元，增加25万元，增长100％。
（二）政府性基金预算执行情况
1．政府性基金预算收入完成情况
2021年政府性基金收入完成70，812万元，其中：县本级收入完成9，540万元，上级补助收入1，469万元，专项债券收入19，389万元，上年结余收入40，414万元。
2．政府性基金预算支出完成情况
2021年政府性基金支出25，676万元，其中：县本级支出15，903万元，专项债券还本支出9，764万元，上解支出9万元。
政府性基金预算年末结余45，136万元（主要是按工程进度拨款的专项和债券结余）。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年国有资本经营收入完成2，699万元，其中：县本级收入完成1，930万元，上级补助收入13万元，上年结余收入756万元。
2021年调出国有资本经营支出2，680万元。
国有资本经营预算年末结余19万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年社会保险基金收入36，155万元。
社会保险基金支出34，058万元。
社会保险基金本年结余2，097万元。
（五）限额内地方政府债务情况
1．规模情况
林西县2021年政府债务限额为305，000万元，其中一般债务限额198，000万元，专项债务限额107，000万元。比上年增加22，000万元。
2．结构情况
2021年林西县限额内地方政府债务余额304，218万元，其中一般债务余额197，909万元，占比65％；专项债务余额106，309万元，占比35％。
3．安排情况
2021年，新增地方政府债券22，000万元，其中一般债券9，000万元，主要用于园区工贸新区建设、乡村振兴示范村建设、关沟废弃采区生态修复、文化综合体建设及配套项目、省道504线五十家子至林西公路工程、小型水库安全运行监测项目；专项债券13，000万元，主要用于生活垃圾综合处理、中蒙医院建设、职业技术教育中心新校区建设、第三幼儿园建设、新城子特色小镇污水处理及供水建设项目。
2021年我县全力抓好政府债务管控工作，积极推进各项任务落实，坚持底线思维，重视防范风险，完成年度化债任务的100％。
（六）2021年预算执行及财政工作的主要特点
1．强化财力保障，促进社会事业发展。一是抓实组织收入增长。面对多重减收压力，综合研判新冠肺炎疫情等因素影响，财政部门高度重视保收入、稳增长，统筹协调抓税源、促发展，加强与税务部门沟通联系，合理把握好收入节奏，全力完成年度目标。二是抓实非税收入增效。全年完成非税收入19，191万元，同比增加5，016万元，增长35％。坚持以收入和财力平稳增长为中心，在依法征收的前提下，实现应收尽收。三是抓实补助资金争取。聚焦民生服务、基础设施建设等关键领域和薄弱环节，全年争取转移支付资金24.2亿元，大力支持脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接和全县社会事业民生支出，确保县域经济运行平稳有序。
2．优化支出结构，着力支持重点领域。一是兜实、兜牢“三保”底线。强化“三保”预算编制刚性，对“三保”支出需求和预算安排情况逐项进行测算、比对，保证各项政策落到实处，做到应保尽保。二是助力城乡基础建设。投资4，341万元，实施交通道路建设工程；投资4，934万元，实施老旧小区改造项目，受益居民1001户。三是支持教育事业发展。全年教育支出3.8亿元，占地方公共财政支出的12％，为建设高质量教育提供保障。四是提高社会保障水平。下达资金8，326万元，用于补充企业职工、城乡居民基本养老保险缺口；下达资金10，507万元，用于城乡困难群众生活救助补助，确保城乡低保和特困人员基本生活保障。五是支持卫生健康事业，累计投入疫情防控资金716万元，全力保障防疫物资储备和疫情防控工作顺利进行。
3．保障三农发展，推动乡村振兴。一是建立涉农资金统筹整合长效机制，全年整合涉农资金1.6亿元，较上年度增加75万元。下达分解各类衔接资金2.6亿元，推进城乡区域协调发展，全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二是保障农村农业现代化建设。2021年，一般公共预算农林水支出9.1亿元，同比增加4，870万元，增长5.7％。按时足额发放财政惠农补贴资金3.9亿元，受益农牧民59.8万人次。
4．细化财政监管，提高资金使用效益。一是严格财政投资评审。坚持把握评审重点，狠抓评审质量，2021年完成评审项目122个，项目预算总投资132，970万元，审定金额为117，335万元，审减15，611万元，总审减率11.8％。不断提高财政资金安全有效使用。二是全面加强资金管理。完善细化直达资金全过程，确保直达资金真正惠企利民。2021年，上级下达我县直达资金7.5亿元，确保直达资金用在刀刃上，更好发挥惠企利民实效。三是率先推广应用政府采购云平台。全年通过“全区一张网”云平台采购271项，计划金额10，576万元，实际采购9，705万元，节约资金244万元，节约率8．2％，努力实现阳光采购、高效采购。
5．深化体制改革，引领财政事业发展。一是深化预算管理体制改革。建立全面规范、公开透明的预算制度，优化细化四本预算，完善全口径政府预算编制，推动绩效与预算编制、执行、监督全过程深度融合，完成财政预算一体化系统建设。二是持续推进预算绩效管理。2022年年初预算编制，实现预算与绩效“五个同步”，做到同步布置、同步申报、同步审核、同步批复、同步公开，委托第三方机构完成全县122家预算单位绩效目标审核，申报金额94，240．4万元，审定金额88，934．3万元，审减金额5，305.9万元，审减率5．6％，最终审定项目729个。有效节约财政资金，提高了财政资金分配的科学性和精准性。
2021年，面临宏观经济整体下行压力和减税降费政策影响，我县财政收支形势极其严峻。收入方面，疫情挑战和减税降费政策影响仍将持续，财政增收难度进一步加大。支出方面，财政面临兜牢三保支出、助推经济发展、政府债务化解等多方面支出压力。总的来看，在持续提供优质公共服务的前提下，一般公共预算收支缺口将进一步加大，财政收支平衡和可持续运行面临着更大挑战。这些困难和问题都需要通过加快经济发展，严格财政管理，逐步加以解决。
二、2022年全县财政预算草案
2022年，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进总基调，牢固树立“过紧日子”思想，开源节流、增收节支、守住底线、安全持续、依法理财、提升效能。提高财政保障能力，支持重点项目事业，关注改善民生福祉，促进全县经济持续健康发展。县政府组织有关部门编制了2022年预算草案，现提请大会审议批准。
（一）一般公共预算草案
1．一般公共预算收入安排
2022年，全县地方公共预算收入安排45，700万元，比上年增加2，301万元，增长5.3％，其中：税务部门安排35，629万元，比上年增加10，429万元，增长41％；财政部门安排10，071万元，比上年减少8，128万元，降低45％。从收入结构看，税收收入安排34，380万元，非税收入安排11，320万元。
全县财政收入做上述安排后，按照现行财政体制计算，2022年全县可用财力为293，850万元。资金来源是：地方公共预算收入45，700万元，中央增、消两税税收返还1，863万元，“营改增”税收返还5，036万元，所得税返还503万元，成品油价格和税费改革税收返还321万元，中央原体制补助1，128万元，均衡性转移支付63，154万元，产粮油大县1，930万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入35，062万元，定额结算补助677万元，民族地区转移支付收入1，621万元，债券结余14，091万元，固定数额补助收入14，283万元，基本养老保险等有专项用途的一般性转移支付51，737万元，专项转移支付3，118万元，上年结余5，000万元，调入资金48，626万元（其中：政府性基金预算调入47，826万元，国有资本经营预算调入800万元）。
2．一般公共预算支出安排
2022年，全县一般公共预算支出安排293，850万元，剔除有专项用途的一般性转移支付51，737万元，专项转移支付3，118万元和上解上级支出18，393万元，县本级可自行安排资金为220，602万元，其中：一般公共服务支出55，848万元，公共安全支出6，761万元，教育支出34，917万元，科学技术支出602万元，文化旅游体育与传媒支出2，465万元，社会保障和就业支出52，899万元，卫生健康支出12，250万元，节能环保支出500万元，城乡社区支出7，721万元，农林水支出23，833万元，交通运输支出3，058万元，商业服务业等支出189万元，自然资源海洋气象等支出822万元，住房保障支出6，179万元，灾害防治及应急管理支出672万元，债务付息支出7，317万元，预备费4，569万元。
（二）政府性基金预算草案
1．2022年政府性基金收入125，805万元，其中：污水处理费167万元；国有土地使用权出让金79，801万元；城市基础设施配套637万元；上年结余45，136万元，上级补助收入64万元。
2．2022年政府性基金支出125，805万元，其中：社会保障和就业支出496万元，文化旅游体育与传媒支出28万元，农林水支出14，300万元，交通运输支出511万元，城乡社区支出28，175万元，其他支出22，877万元（主要是彩票公益金支出及专项债券支出），债务付息支出5，722万元，抗疫特别国债安排的支出5，870万元，调出资金47，826万元。
（三）国有资本经营预算草案
1．2022年国有资本经营收入5，994万元，其中：上级补助收入9万元，本级收入5，966万元，其中国有资产投资建设运营（集团）公司收入300万元；利拓矿业股利收入750万元；德青源公司股利收入3，716万元；十二吐西山根村光伏扶贫联建电站收入1，200万元，上年结余收入19万元。
2．2022年国有资本经营支出5，994万元，其中：其他国有资本经营预算支出5，166万元，上级专项支出28万元，调出资金800万元。
（四）社会保险基金预算草案
2022年社会保险基金收入预计43，707万元。社会保险基金支出安排37，068万元，主要用于城乡居民基本养老保险和机关事业单位基本养老保险基金支出。
（五）2022年主要工作：
强化财政收支，紧扣县域经济发展“主旋律”。一是把握收入节奏。注重以政领财，以财辅政，把握财政工作方向，加强部门沟通协作，大力培育优质财源，提高税收征管水平，壮大地方可用财力，促进经济税收和谐发展。严格管理非税收入征缴工作，完成非税收入电子化票据改革，确保财政收入可持续增长。二是强化支出管理。秉持“以收定支”原则和零基预算理念，进一步形成厉行节约的共识和氛围。严格落实“过紧日子”各项举措，持续压减一般性支出，加大对非刚性、非重点性支出压减力度，腾出更多的资金用于保障“六保”、“六稳”等重点领域。
统筹全盘考虑，优化县级配套支出“多方位”。常态化抓好新冠疫情防控工作，预留500万元防疫专项资金，将人们生命安全始终放在第一位；安排科技配套资金500万元，加大科技投入，设立科技馆、生命体验馆等增进民生福祉项目，普及科学知识，提高公众科学文化素养；加强生态环境保护，安排环保经费500万元，注重环保污染防治，走生态优先、绿色发展之路；优化营商环境，推动经济高质量发展，设置县级配套资金，支持招商引资全面推进；安排专项配套，实施乡村建设，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同全面推进乡村振兴有效衔接。
坚持服务大局，着力解决资金保障“关键题”。一是积极向上争取资金。加强与上级财政部门沟通联系，准确把握财政政策调控方向，精心筛选上报项目，深入挖掘政策争取潜力。聚焦政府债券重点支持领域，做好债券项目储备，争取更多债券额度。二是统筹财力保民生。全力保障社保、医疗、卫生、教育等重点支出。全面落实政策保障范围和标准的有关规定，坚决兜牢“三保”底线。设立长效机制，继续做好直达资金的动态跟踪监测，实行全过程闭环管理。
推动改革创新，持续做好提质增效“大文章”。全面开展预算管理改革。一是全面实施预算管理一体化。2022年开始预算一体化管理系统正式运行，将预算编制、执行、支付、调剂、监督、采购等一系列财政重点环节都纳入预算一体化统一管理。不断完善搭建项目库管理要素，重塑预算编制与预算执行流程，构建生命周期管理机制。二是着力推进预算绩效管理。加快建立全方位、全过程、全覆盖、全公开的预算绩效管理体系，不断提高财政资源配置效率和使用效益。
提升管理水平，全力打好风险防控“组合拳”。一是防范各类财政风险。深入开展防范化解地方政府隐性债务风险专项行动，切实防控新增隐性债务风险。二是加强内控制度建设和执行。强化制度约束力和完善内部控制长效机制。三是提升财政管理水平。做好“互联网＋政务服务”工作，深化政府采购电子化云平台运用，推动财政数字化转型。深入推进财税体制改革，进一步加强财政管理监督工作。
各位代表，2022年财政改革发展任务艰巨、责任重大。让我们在县委坚强领导和县人大、县政协监督指导下，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，认真落实本次会议决议，肩负起、履行好财政职能作用，着力固根基、扬优势、补短板、强弱项，攻坚克难、奋发有为、勇毅前行、行稳致远。为推动我县经济社会高质量发展、谱写林西蓬勃发展新篇章做出新贡献！
